導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過為您精心挑選的10篇交通銀行論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

音樂通識(shí)教育是大學(xué)教育的重要組成部分，是關(guān)于審美教育、德育教育、人格教育、心理教育、創(chuàng)新教育、素質(zhì)教育、成功教育、價(jià)值教育的全面發(fā)展新時(shí)期復(fù)合型人才的“通才教育”。而在所有音樂形式中，流行音樂這種具有青年文化代表性質(zhì)的藝術(shù)形式和現(xiàn)代大學(xué)生尤為親近。究其原因主要在于流行音樂自身的特點(diǎn)：

1.通俗性流行音樂的內(nèi)容大多都取材于現(xiàn)實(shí)生活，用一句俗語來說就是“接地氣”，很多作品以描述普通人的生活和情感為主，其中包含人生的理想、人生的哲理以及對(duì)于一些社會(huì)認(rèn)知的現(xiàn)象等。在高校通識(shí)教育選修課中，大學(xué)生更容易掌握的原因就在于，流行音樂通俗易懂、易學(xué)易唱、旋律優(yōu)美、風(fēng)格多樣，它不像古典和傳統(tǒng)音樂那樣必須經(jīng)過專門的技能訓(xùn)練和具備深厚的音樂基礎(chǔ)，大學(xué)生可以通過體會(huì)平淡直白的歌詞和豐富的情感，即可理解流行音樂的內(nèi)涵。

2.情感性德國著名的社會(huì)批判理論學(xué)家阿多諾認(rèn)為：流行音樂真實(shí)地反映個(gè)人與社會(huì)的矛盾，是人們宣泄不良情感、消除社會(huì)危機(jī)和重塑文化民族性的重要渠道。大學(xué)生經(jīng)常承受著各種精神壓力和困惑，如就業(yè)和戀愛問題、價(jià)值取向等，往往無法自我排解。流行音樂所具有的鮮活明快抑或纏綿傷感的旋律，更容易引起大學(xué)生的情感共鳴和滿足他們的情感需求。

3.時(shí)代性如果說古典音樂反映了音樂的藝術(shù)高度，那么流行音樂則代表了社會(huì)文化的晴雨表。流行音樂在思想觀念上和情感上總是緊隨時(shí)代潮流，契合時(shí)代精神訴求。所以每個(gè)時(shí)期都會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)的流行音樂作品，其中都體現(xiàn)和反映了那個(gè)時(shí)期的社會(huì)特點(diǎn)。這也迎合了大學(xué)生們追趕潮流、緊扣時(shí)代脈搏的文化口味。

4、商業(yè)性。流行音樂是現(xiàn)代文明與科技相結(jié)合的產(chǎn)物，它與商業(yè)性文化娛樂圈活動(dòng)緊密相連，憑借現(xiàn)代電子信息技術(shù)和手段．加上近乎瘋狂而頻繁炒作的音樂選秀活動(dòng)，流行音樂強(qiáng)勢(shì)的市場(chǎng)運(yùn)作使得如今大街小巷到處都播放著流行歌曲，電視、網(wǎng)絡(luò)、MP3、手機(jī)都成為流行音樂傳播的重要媒介。這對(duì)身處網(wǎng)絡(luò)化、信息化時(shí)代的大學(xué)生來講，無疑都是無法抗拒的。

高校流行音樂通識(shí)教育的現(xiàn)狀

1.緊缺的教學(xué)資源相關(guān)流行音樂開設(shè)的通識(shí)選修課程不足，全校范圍內(nèi)出現(xiàn)供不應(yīng)求的情況。由于缺乏獨(dú)立的教育教學(xué)組織，承擔(dān)教學(xué)任務(wù)的藝術(shù)類教研室基本都掛靠在專業(yè)學(xué)院。另外，在專業(yè)學(xué)院的教師由于受專業(yè)教育和傳統(tǒng)教學(xué)方式的影響，很難適應(yīng)非專業(yè)學(xué)生的學(xué)習(xí)特點(diǎn)和實(shí)際要求，特別是對(duì)當(dāng)代流行音樂沒有系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和研究，導(dǎo)致課程內(nèi)容的淺顯化。

2.灌輸式的教學(xué)方法教師教學(xué)以知識(shí)灌輸為主，學(xué)生被動(dòng)聽講，教學(xué)方法的枯燥和單調(diào)性，削弱了學(xué)生參與互動(dòng)的能力，逐漸失去了對(duì)流行音樂學(xué)習(xí)的興趣。

3.單一的成績?cè)u(píng)定我國現(xiàn)行的通識(shí)選修課程考核大多以知識(shí)考試方式為主，側(cè)重于對(duì)學(xué)生知識(shí)面或知識(shí)記憶能力的測(cè)評(píng)，基本上還是沿用期末測(cè)試題等進(jìn)行以知識(shí)記憶為主的考核，計(jì)分方式為百分制。事實(shí)證明，對(duì)于像流行音樂教育這類理論與實(shí)踐相結(jié)合的活性動(dòng)態(tài)課程，并不只能通過理論的紙質(zhì)考核才能顯現(xiàn)學(xué)生的學(xué)習(xí)狀態(tài)與成績水平。

高校流行音樂通識(shí)教育的教學(xué)反思

在強(qiáng)勢(shì)的大眾傳媒瘋狂傾銷的信息時(shí)代，為大學(xué)生提供另一條接觸流行音樂的歷史、風(fēng)格、經(jīng)典作品、優(yōu)秀作家、人文思想、社會(huì)心理的通道，提升大學(xué)生對(duì)音樂的感受、體驗(yàn)和認(rèn)知能力，正是音樂教育工作者的值得思考和研究的課題。

1.樹立多元開放的教育理念

不可否認(rèn)，以往在大學(xué)音樂教育占主導(dǎo)地位的古典音樂和傳統(tǒng)音樂，它們以深廣豐富的創(chuàng)作水準(zhǔn)，復(fù)雜精妙的體裁結(jié)構(gòu)影響著大學(xué)生的精神世界、心理世界、道德世界，甚至還給他們帶來無窮的智慧和力量。但流行音樂對(duì)大學(xué)生產(chǎn)生的影響是客觀存在的事實(shí)，正如所有的文化形式都存在是否適宜的問題，我們也不可否認(rèn)流行音樂中有一部分并不適合大學(xué)生。不過假如學(xué)校音樂教育就此把流行音樂拒之門外，則如掩耳盜鈴一般自欺欺人。所以高校音樂教育工作者必須對(duì)流行文化有所了解，能知其利弊，辨其真?zhèn)?。只有在摸?zhǔn)流行文化的脈搏，通過對(duì)學(xué)生需要的分析，抓住流行音樂中的亮點(diǎn)，找準(zhǔn)流行音樂與大學(xué)生教育之間的結(jié)合點(diǎn)，才能引導(dǎo)學(xué)生正確的對(duì)待流行文化，創(chuàng)造師生、生生之間的和諧互動(dòng)。

2.選擇具有價(jià)值導(dǎo)向的教學(xué)內(nèi)容

流行音樂良莠并存是不爭(zhēng)的事實(shí)，它的純度、含金量絕非可與正統(tǒng)音樂相比。音樂教師要精心挑選一些健康向上，適宜大學(xué)生年齡特點(diǎn)、身心特點(diǎn)，并且有一定的思想性和藝術(shù)性的音樂作品介紹給學(xué)生。同時(shí)，教師還要提高學(xué)生對(duì)于流行音樂美丑、優(yōu)劣的識(shí)別能力，形成正確的審美觀念。由于流行音樂得到了眾多人的歡迎，也就難免被各種力量，尤其是商業(yè)和政治所利用，在其推廣過程中充斥著無中生有、過度包裝、炒作造勢(shì)和虛假宣傳，教師應(yīng)提醒大學(xué)生絕不能隨波逐流，媒體中播什么就聽什么，社會(huì)上傳什么就唱什么，而應(yīng)考慮這些音樂是否適合自己，是否可以豐富自己的人生體驗(yàn)、提升自己的文化素養(yǎng)、滋養(yǎng)獨(dú)立精神和自由思想[5]。如只是為了追求商業(yè)的最大利益化而創(chuàng)作和包裝的《愛情買賣》《香水有毒》等流行歌曲，只表現(xiàn)了“卿卿我我”“你情我愛”的簡單低俗，對(duì)大學(xué)生產(chǎn)生了負(fù)面的影響。而近年來最受大學(xué)生歡迎的歌曲之一《我相信》,以勵(lì)志色彩的歌詞，加上慷慨激昂的演唱，給大學(xué)生帶來了積極的正能量。此外還有環(huán)保主題的歌曲《地球的孩子》愛國主義歌曲《龍的傳人》等等都可以作為教學(xué)資源，加入到教學(xué)內(nèi)容中，不僅凈化了大學(xué)生的心靈世界，拓寬了他們的音樂視野，還為校園文化建設(shè)注入了新鮮的藝術(shù)表現(xiàn)形式。

3.運(yùn)用參與互動(dòng)的教學(xué)方法

流行音樂之所以是流行音樂，是因?yàn)樗哂信c古典音樂、民族民間音樂不同的特點(diǎn)。所以教學(xué)方法也不能照搬古典音樂和民族民間音樂教學(xué)的模式。課堂上除教師講授以外，還應(yīng)適時(shí)地進(jìn)行課堂討論，有的章節(jié)可以與學(xué)生合作講授（教師引導(dǎo)、補(bǔ)充、點(diǎn)評(píng)等）,教學(xué)方法應(yīng)特別注意學(xué)生的互動(dòng)參與性。節(jié)奏是流行音樂的核心要素，其節(jié)奏規(guī)律較其他音樂更為動(dòng)感，在課堂教學(xué)中學(xué)生不僅是端坐靜聽，而要感受律動(dòng)，讓身體參與到音樂搖擺中來。比如，在聽賞某些演奏的流行音樂時(shí)，學(xué)生可以通過多種方式來感受節(jié)奏和表現(xiàn)節(jié)奏(打出各類音樂的核心節(jié)奏或者搖擺身體)，又如在學(xué)習(xí)流行歌曲的演唱時(shí)，要注意現(xiàn)場(chǎng)互動(dòng)的多樣性，包括歌唱者與伴奏者的互動(dòng)、學(xué)生間的互動(dòng)、師生間的互動(dòng)等?？傊?，鼓勵(lì)學(xué)生“動(dòng)”起來，教學(xué)方法和唱、奏、演結(jié)合起來，從而使學(xué)生更直接的感受流行音樂的魅力。另外，可以在課余時(shí)間播放合適的流行音樂作品，培養(yǎng)學(xué)生聆聽音樂的情趣和習(xí)慣，為音樂課堂的教學(xué)起到一定的鋪墊作用。同時(shí)組織開展流行音樂方面的專題講座、評(píng)論、舉辦流行歌曲比賽等，不僅可以引導(dǎo)學(xué)生正確的看待流行音樂，提高他們的審美鑒賞能力，還可以通過豐富的課外實(shí)踐活動(dòng)，鍛煉他們的舞臺(tái)表演能力和心理素質(zhì)，從而提升他們的自信心和實(shí)踐能力，多方面調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性和主動(dòng)性。

4.采用靈活多樣的評(píng)價(jià)方式

評(píng)價(jià)方式是對(duì)事物發(fā)展的一種指向，錯(cuò)誤和不適宜的評(píng)價(jià)方式會(huì)導(dǎo)致評(píng)價(jià)對(duì)象的異化，繼而造成評(píng)價(jià)結(jié)果的不準(zhǔn)確。由于流行音樂特有的不拘一格的即興性，教師對(duì)學(xué)生學(xué)習(xí)情況的考核方式也需要靈活多樣，不能呆板僵化。比如任課教師在開設(shè)流行音樂通識(shí)教育選修課之前，自己先編寫出具體的教學(xué)方案，可以包含流行音樂欣賞、流行歌曲演唱、樂器常識(shí)等基本教學(xué)目標(biāo)，再根據(jù)自己的教學(xué)規(guī)劃，逐步引導(dǎo)學(xué)生欣賞流行音樂、掌握演唱方法、認(rèn)識(shí)和了解各種樂器，進(jìn)而領(lǐng)略流行音樂的美。在整個(gè)課程的實(shí)施過程中，教師應(yīng)該通過觀察、訪談等方式記錄學(xué)生對(duì)于音樂理解的變化，并將報(bào)告提交教務(wù)部門，為下一次通識(shí)教育課程作出參考。另外，期末考核方式可以采用唱、奏、演等非紙質(zhì)顯現(xiàn)形式，也可用論文寫作、題目問答等方式給予學(xué)生成績?cè)u(píng)定。

美國教育家雷塔克曾說過：“只有教師在教學(xué)過程中以自己的獨(dú)特方式尋找自己道路的時(shí)候，教育才能成為藝術(shù)，才會(huì)有高質(zhì)量”。高校音樂教育工作者應(yīng)充分利用流行音樂這一深受大學(xué)生喜愛的教學(xué)資源，結(jié)合切身的教育教學(xué)實(shí)踐，不斷反思自身的教學(xué)行為和方法，以具有藝術(shù)魅力的教學(xué)影響力，培養(yǎng)出愛國榮校的當(dāng)代大學(xué)生。

參考文獻(xiàn)：

[1]樊蕾.高校流行音樂選修課的教學(xué)改革與創(chuàng)新科技信息[J].2010,5;131.

[2]趙斌.大學(xué)音樂教育中流行音樂的重要性[J].北方音樂2015(24);31.

[3]陳智慧.流行音樂的強(qiáng)勢(shì)與大學(xué)生的成長當(dāng)代青年研究[J].2010(1);56.

篇2

四川大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院， 四川 成都 610064

【摘 要】通過CoVaR實(shí)證方法利用4家國有銀行和2家私有銀行的股權(quán)收益率值求得中國銀行相對(duì)其他銀行的風(fēng)險(xiǎn)溢出值和各銀行相對(duì)中國銀行的風(fēng)險(xiǎn)溢出值、各銀行相對(duì)整體銀行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)貢獻(xiàn)度。結(jié)論：中國銀行與招商銀行的關(guān)聯(lián)程度最高，中國銀行與建設(shè)銀行和工商銀行的關(guān)聯(lián)程度較低。同時(shí)招商銀行對(duì)于銀行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)貢獻(xiàn)率最高，說明了私有銀行在發(fā)展私人業(yè)務(wù)上與投資民眾聯(lián)系更緊密。

【關(guān)鍵詞】CoVaR法；風(fēng)險(xiǎn)貢獻(xiàn)率；審慎監(jiān)管

一、引言

隨著2008年金融危機(jī)爆發(fā)以來，關(guān)于金融機(jī)構(gòu)之間風(fēng)險(xiǎn)傳播的研究也逐漸增多，尤其是銀行等傳統(tǒng)資機(jī)構(gòu)在危機(jī)爆發(fā)時(shí)對(duì)于整個(gè)金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)傳染貢獻(xiàn)程度，而巴塞爾協(xié)議也將審慎性監(jiān)管劃為銀行監(jiān)管的主要形式。

在衡量監(jiān)管必要性條件中，巴塞爾協(xié)議主要集中于考察金融機(jī)構(gòu)的資本充足率，資產(chǎn)負(fù)債率和損失準(zhǔn)備金率等指標(biāo)。在理論上衡量審慎監(jiān)管的必要性條件，Adrain和Brunnermeier（2008）的working paper中提到了利用計(jì)量條件風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的增量和其對(duì)總體風(fēng)險(xiǎn)貢獻(xiàn)率來衡量。

二、本論文研究對(duì)象、數(shù)據(jù)處理和采用的原理

（一）研究對(duì)象和其數(shù)據(jù)選取

由于我國銀行的特殊性，大規(guī)模的上市銀行基本為國有，其對(duì)于整個(gè)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性具有很大的影響力，所以本論文選取了中國幾大國有銀行。農(nóng)業(yè)銀行的上市時(shí)間較晚，數(shù)據(jù)的量不能滿足本論文的實(shí)證需求，舍去農(nóng)業(yè)銀行，確定以中國銀行、工商銀行，建設(shè)銀行和交通銀行為研究對(duì)象。同時(shí)為方便計(jì)量，添加兩家資本規(guī)模最大且上市時(shí)間較早的股份銀行，招商銀行和中信銀行。

論文的數(shù)據(jù)選取范圍：2008-20112年。受到財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)表限制，本論文研究數(shù)據(jù)的性質(zhì)是季度數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)來源于國泰安數(shù)據(jù)庫。

（二）本論文選取采用的原理方法

1、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

本論文的計(jì)算基礎(chǔ)是風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)在未來一段時(shí)間內(nèi)的最大可能損失：VaRa=inf {v|P（WT￡W-v）31-a}（公式1）。

其中a表示一定的置信度水平，WT表示T時(shí)刻期望財(cái)富量，W-v表示最大損失量及在險(xiǎn)價(jià)值。

我們也可以采用Jorion（1996）[2]中提出通過數(shù)學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)化計(jì)算可以得到一個(gè)計(jì)算VaR水平的公式：（公式3），其中 是標(biāo)準(zhǔn)化后的股票收益率分布，且其置信度水準(zhǔn)是a。 是收益率標(biāo)準(zhǔn)差， 是計(jì)算的時(shí)間區(qū)間。

2、q分位數(shù)回歸

（公式4）

公式4中，Qy（τ|x）為關(guān)于x的條件分位數(shù)，Qμ（τ）為隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng)的分位數(shù)。對(duì)于分位數(shù)回歸模型，則可采取線性規(guī)劃法（LP）估計(jì)其最小加權(quán)絕對(duì)偏差，從而得到解釋變量的回歸系數(shù)。得：（公式5）

本文中由于風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是定義在一定置信的度水平下的最小損失量，所以采用此回歸方法。

3、關(guān)于CoVar方法的具體討論

定義P（Xi

公式6表示在a的置信水平下如果i銀行的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為VaRia，則基于這一水準(zhǔn)下的j銀行的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為CoVaRaji|xi= VaRia。

i對(duì)j風(fēng)險(xiǎn)溢出貢獻(xiàn)率可用：ΔCoVaRj|iq = CoVaRj|iq -VaRj （公式7） 表示。

如果j表示的是整體銀行的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，則公式（7）就表示某一i銀行對(duì)于銀行系統(tǒng)整體的風(fēng)險(xiǎn)溢出貢獻(xiàn)程度。

三、實(shí)證過程結(jié)果分析

（一）實(shí)證過程

在處理股權(quán)收益率時(shí)選擇每季度結(jié)束日的收盤股價(jià)價(jià)，計(jì)算收益率公式為：Ln（Pt/Pt-1），其中Pt為計(jì)算日股票收盤價(jià)，Pt-1為股票計(jì)算日前一期股票收盤價(jià)。為增強(qiáng)計(jì)算準(zhǔn)確率，將算得的收益率擴(kuò)大十倍。選取95%的置信度水平，并且收益率服從正態(tài)分布，因此得到Za的值為1.658。利用公式（3）進(jìn)一步得到各個(gè)銀行單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，留備用。本文以中國銀行為例，見表1，得到中國銀行對(duì)其他每家銀行的風(fēng)險(xiǎn)溢出貢獻(xiàn)和其他每家銀行對(duì)于中國銀行的風(fēng)險(xiǎn)溢出貢獻(xiàn)。

（二）實(shí)證結(jié)果分析

單個(gè)銀行對(duì)其他銀行以及系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)溢出貢獻(xiàn)中首先分析中國銀行對(duì)于其他銀行的風(fēng)險(xiǎn)溢出影響，在中國銀行陷入困境時(shí)建設(shè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值最大，即建設(shè)銀行此時(shí)風(fēng)險(xiǎn)絕對(duì)值是最大的，再之是招商銀行，工商銀行，交通銀行和中信銀行。再考慮中國銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)溢出的貢獻(xiàn)程度，中國銀行對(duì)于招商銀行的風(fēng)險(xiǎn)溢出貢獻(xiàn)率是最大的，再之是交通銀行，中信銀行和工商銀行和建設(shè)銀行。這種風(fēng)險(xiǎn)溢出的貢獻(xiàn)率程度最大化也說明兩者銀行之間的關(guān)聯(lián)性是比較高的。

再之，分析每家銀行對(duì)于中國銀行的影響。發(fā)現(xiàn)如果當(dāng)招商銀行陷入困境時(shí)其對(duì)于中國銀行的風(fēng)險(xiǎn)溢出貢獻(xiàn)是最大的，其次是中信銀行，交通銀行，建設(shè)銀行和工商銀行。通過上述，得知國有銀行之間的關(guān)聯(lián)程度反而相對(duì)較低，而大型國有銀行和大型的私有銀行之間的關(guān)聯(lián)度是非常高的。

若考慮每家銀行對(duì)于整體銀行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)溢出貢獻(xiàn)值，可發(fā)現(xiàn)招商銀行的風(fēng)險(xiǎn)溢出貢獻(xiàn)絕對(duì)值是最大的，其次則是交通銀行，中信銀行，建設(shè)銀行，工商銀行和中國銀行。如果再進(jìn)一步考慮風(fēng)險(xiǎn)溢出貢獻(xiàn)的相對(duì)值即風(fēng)險(xiǎn)溢出貢獻(xiàn)率。

另外一個(gè)方面也說明我國股份銀行已經(jīng)逐漸在實(shí)力和整體重要性上有趕上并且超越眾多國有銀行的趨勢(shì)。實(shí)證對(duì)于審慎監(jiān)管有一定的警示作用，即監(jiān)管機(jī)構(gòu)在選擇那些重要性銀行進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)時(shí)應(yīng)該考慮各方面因素，考察其風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)值而非風(fēng)險(xiǎn)溢出的絕對(duì)值，同時(shí)注重銀行的業(yè)務(wù)與投資者等民眾的緊密程度而非只是資產(chǎn)規(guī)模的大小。

參考文獻(xiàn)：

[1]Jorion， Philippe， 1997， “Financial Futures： Risk Management”， Published by Irwin Professional， Chicago.

篇3

一、引言

商業(yè)銀行的資本是商業(yè)銀行自身擁有的或者能夠永久性使用的資金。擁有充足的資本不僅是商業(yè)銀行安全經(jīng)營、穩(wěn)定發(fā)展的前提，而且是銀行股東、金融監(jiān)管當(dāng)局、社會(huì)公眾對(duì)銀行的基本要求。鑒于商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的特殊地位，對(duì)商業(yè)銀行的資本充足性監(jiān)管就具有重要的意義。

經(jīng)過金融危機(jī)之后，資本監(jiān)管也在不斷改進(jìn)。尤其是2008年的美國次貸危機(jī)之后，于2010年9月12日達(dá)成的《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》充分顯示來了對(duì)銀行的資本充足、資本風(fēng)險(xiǎn)管理以及抗周期風(fēng)險(xiǎn)能力的重視，這對(duì)于我國的銀行監(jiān)管也有一定的啟示。我國的銀行充足性監(jiān)管是否有效，是否應(yīng)該增加監(jiān)管指標(biāo)，作為資本充足率的補(bǔ)充指標(biāo)？本文對(duì)資本充足率、杠桿率與銀行價(jià)值的關(guān)聯(lián)性進(jìn)行的分析有助于完善我國的銀行監(jiān)管政策，提高監(jiān)管水平。

在資本充足性監(jiān)管的有效性方面，國外的理論和實(shí)證研究一直沒有得出一致的結(jié)論，并且大多集中在資本充足性如何影響銀行的風(fēng)險(xiǎn)取向問題方面。Koehn和Santomero（1980）通過分析資本充足性監(jiān)管與資產(chǎn)組合的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)資本充足率的提高會(huì)增加銀行破產(chǎn)的概率，即資本充足性監(jiān)管是無效的。但是Milne和Whalley（2001）認(rèn)為，資本充足性監(jiān)管可以約束銀行行為，降低銀行倒閉的概率，從而資本充足性監(jiān)管是有效的。國內(nèi)的研究大多集中在我們資本充足率的現(xiàn)狀及存在的問題，如邵曉蕾（2006），顧曉敏、于夏（2010），并且對(duì)于資本充足性監(jiān)管的有效性研究多是基于回歸分析法，如賀瀟潁（2006），羅瑤（2010），顧曉敏、于夏（2010），以及格蘭杰因果檢驗(yàn)，胡穎荻、章寧寧（2006）。

本文試圖分別研究資本充足率、杠桿率與銀行價(jià)值之間的關(guān)聯(lián)性，進(jìn)而為我國的資本監(jiān)管提出建議。與已有的研究相比，本文避免了回歸分析法需要大量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)具有良好的分布規(guī)律的缺點(diǎn)，利用灰色理論中的用于多因素時(shí)間序列動(dòng)態(tài)分析的灰關(guān)聯(lián)分析法。

二、資本充足性、杠桿率與銀行價(jià)值的指標(biāo)選取及數(shù)據(jù)來源

1、銀行資本充足性的指標(biāo)選取和數(shù)據(jù)來源

銀行資本充足性包括兩方面的內(nèi)容：一是資本數(shù)量的充足性，即銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；二是資本結(jié)構(gòu)的合理性，即銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或需增資本的具體目的。

鑒于《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》對(duì)資本充足率的計(jì)算給出了明確的公式，并且資本充足率既能反映資本數(shù)量的充足性，也能反映資本結(jié)構(gòu)的合理性，反映銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，本文選取資本充足率作為衡量資本充足性的指標(biāo)。

考慮到研究對(duì)象的代表性及數(shù)據(jù)的可獲得性，本文選取2006-2009年中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行及交通銀行的資本充足率用于分析。

2、杠桿率的指標(biāo)及數(shù)據(jù)來源

杠桿率為核心資本與表內(nèi)表外總資產(chǎn)的比率。巴塞爾銀行管理委員會(huì)在汲取2008年金融危機(jī)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，在完善新資本協(xié)議時(shí)，提出以杠桿率作為監(jiān)管指標(biāo)，并設(shè)置3％為下限。

本文選取2006-2009中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行及交通銀行的杠桿率用于分析。

3、商業(yè)銀行價(jià)值的指標(biāo)及數(shù)據(jù)來源

商業(yè)銀行價(jià)值是指銀行的綜合價(jià)值，包括盈利性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)程度及清償能力等方面。商業(yè)銀行價(jià)值的衡量指標(biāo)主要有基于經(jīng)濟(jì)增加值的評(píng)價(jià)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)指標(biāo)（總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率等）和托賓Q值。

本文采用托賓Q值，即Q=銀行市場(chǎng)價(jià)值/銀行資產(chǎn)重置資本，選取2006-2009中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行及交通銀行的數(shù)據(jù)用于分析。

三、資本充足率、杠桿率與銀行價(jià)值的灰關(guān)聯(lián)分析

灰色關(guān)聯(lián)分析由中國學(xué)者鄧聚龍先生最早提出的，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)中極為重要的經(jīng)濟(jì)分析方法。它的基本思想是根據(jù)序列曲線幾何形狀的相似程度來判斷其聯(lián)系是否緊密，曲線越接近，相應(yīng)序列之間的關(guān)聯(lián)度就越大，反之就越小。灰關(guān)聯(lián)分析是依據(jù)發(fā)展趨勢(shì)做分析，因此對(duì)樣本的多少?zèng)]有過分要求，也不需要數(shù)據(jù)具有典型的分布規(guī)律。

1、確定參考數(shù)列和比較數(shù)列

運(yùn)用灰關(guān)聯(lián)分析時(shí)，首先要確定反映系統(tǒng)行為特征的參考數(shù)列和影響系統(tǒng)行為的比較數(shù)列。一般情況下，因變量構(gòu)成參考數(shù)列，自變量構(gòu)成比較數(shù)列。

參考數(shù)列可以表示為：；比較數(shù)列可以表示為：其中k為序列長度，m為比較序列的個(gè)數(shù)。

本文中，比較數(shù)列X代表杠桿率；X代表資本充足率，商業(yè)銀行價(jià)值用參考數(shù)列Y表示。.

2、對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行無量綱化處理

因?yàn)樵紨?shù)據(jù)中各變量具有不同的量綱，如果不消除量綱對(duì)各序列的影響就可能得出相反的結(jié)論，所以必須消除量綱對(duì)各序列的影響。常用方法有均值化法、初值化法等。本文采用初值化法，即初值化后

3、逐個(gè)計(jì)算每個(gè)比較數(shù)列與參考數(shù)列對(duì)應(yīng)元素的絕對(duì)差值

即并從中找出最大值和最小值。

4、計(jì)算關(guān)聯(lián)系數(shù)

為分辨系數(shù)，其值介于0-1之間，一般取0為0.5，因?yàn)?.5具有較好的普適性，本文也取0.5.

表1：中國銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、交通銀行的資本充足率、杠桿款率與銀行價(jià)值的關(guān)聯(lián)系數(shù)

中國銀行

工商銀行

建設(shè)銀行

交通銀行

X與Y

X與Y

X與Y

X與Y

X與Y

X與Y

X與Y

X與Y

2006

1

1

1

1

2007

0.27

0.44

0.35

0.38

1

1

1

1

2008

0.41

0.48

0.57

0.80

0.33

0.33

0.55

0.33

2009

0.27

0.33

0.33

0.47

0.71

篇4

考試只是一種手段，重要的是準(zhǔn)備考試的過程，可以促使自己學(xué)習(xí)更多的知識(shí)。2001年結(jié)束CPA的考試后，我開始考慮自己的下一個(gè)目標(biāo)是什么，這時(shí)候我想起小學(xué)時(shí)老師帶著我們?nèi)ノ錆h大學(xué)春游的情景，美麗的珞珈山和滿園的櫻花，讓我重新燃起對(duì)這所大學(xué)的追求。經(jīng)過比較和權(quán)衡，我最終決定報(bào)考武大經(jīng)管學(xué)院的MBA專業(yè)，既可以保證工作又可以在學(xué)習(xí)的道路上邁上一個(gè)新臺(tái)階。但工作之余的兼職學(xué)習(xí)比在學(xué)校里的全職學(xué)習(xí)需要更大的毅力，每年1月的考試正好也是會(huì)計(jì)師事務(wù)所一年中最忙的日子，我既不想為了學(xué)習(xí)耽誤工作，更不希望因?yàn)楣ぷ鞣艞墝W(xué)習(xí)。因此，只能抓緊一切可以抓緊的時(shí)間。每天坐公汽上班的路上，拿著掌中寶背英語單詞；在工作結(jié)束后同事們一起娛樂時(shí)，我在房間里做習(xí)題。在工作的時(shí)候?qū)Ｐ墓ぷ鳎瑢W(xué)習(xí)的時(shí)候?qū)Ｐ膶W(xué)習(xí)。經(jīng)過考試，2005年我終于被錄取了，開始了周一至周五上班，周末學(xué)習(xí)的忙碌的日子。一門課一門課的學(xué)習(xí)，一個(gè)學(xué)分一個(gè)學(xué)分的考試，一直到畢業(yè)論文答辯。從2003年開始報(bào)考，到2008年拿到畢業(yè)證，又是一個(gè)5年過去了。

篇5

一、商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)分析

從業(yè)務(wù)類別分，商業(yè)銀行主要有公司金融業(yè)務(wù)、個(gè)人金融業(yè)務(wù)和資金業(yè)務(wù)，公司金融業(yè)務(wù)主要包括對(duì)公存貸款業(yè)務(wù)、企業(yè)存貸款業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)和公司類中間業(yè)務(wù)；個(gè)人金融業(yè)務(wù)主要包括個(gè)人存貸款業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)、代銷基金業(yè)務(wù)、代銷國債業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等；資金業(yè)務(wù)主要包括外匯結(jié)算業(yè)務(wù)、黃金業(yè)務(wù)、投資組合管理等業(yè)務(wù)。其中機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主要分為銀證、銀期、銀保合作業(yè)務(wù)，具體有交易結(jié)算資金第三方存管業(yè)務(wù)、期貨保證金存管業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等，另外還有銀行與信托公司、財(cái)務(wù)公司、銀行系金融租賃公司、小額貸款公司等合作業(yè)務(wù)，中央財(cái)政業(yè)務(wù)等。銀行傳統(tǒng)盈利模式主要以存貸款利差為主。通過對(duì)比交行、中行、建行2009年中間業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)發(fā)現(xiàn)，銀行中間業(yè)務(wù)主要包括支付結(jié)算、代客交易業(yè)務(wù)，擔(dān)保承諾、融資顧問業(yè)務(wù)和托管、業(yè)務(wù)三類。其中前兩類指標(biāo)代表了銀行內(nèi)部多元化經(jīng)營水平，托管、業(yè)務(wù)代表了銀保、銀證和銀期等機(jī)構(gòu)合作經(jīng)營水平。另外銀行的國際結(jié)算和國際化的多元化經(jīng)營水平代表了銀行的國際化綜合經(jīng)營水平，本文評(píng)價(jià)指標(biāo)主要用中間業(yè)務(wù)收入比及增長速度和構(gòu)成內(nèi)容來分析。

中間業(yè)務(wù)收入是銀行的潛在競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，世界1000強(qiáng)銀行排名的前幾大銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營情況都很好，中間業(yè)務(wù)收入比重較高，其國際綜合競(jìng)爭(zhēng)力也好于國內(nèi)銀行。國內(nèi)銀行除了在國際市場(chǎng)份額上弱于世界一流銀行，在綜合經(jīng)營水平上也與國際大銀行有很大差距。Rogers(1998)[3]建議將非利息收入作為非傳統(tǒng)銀行的一個(gè)產(chǎn)出指標(biāo)。我國金融創(chuàng)新起步較晚, 但改革開放以來, 我國商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面有很大的發(fā)展，在負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等方面, 出現(xiàn)了快速的發(fā)展。按照中國人民銀行2001年5號(hào)令定義，“中間業(yè)務(wù)指的是不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)”，主要包括開出信用證、金融衍生業(yè)務(wù)、基金托管、保險(xiǎn)、證券、企業(yè)、個(gè)人理財(cái)顧問業(yè)務(wù)等。2005年以來，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)快速發(fā)展，非利息收入占營業(yè)收入比重逐漸提高，例如工商銀行1998年中間業(yè)務(wù)收入占比才1.33%，2006年達(dá)到9.04%，以后逐年提高，到2009年之比重已經(jīng)達(dá)到19.98%，接近20%（馮爾婭 2011）[4]。部分銀行如建設(shè)銀行等中間業(yè)務(wù)收入占比則已經(jīng)超過20%。

二、多元化業(yè)務(wù)分析及發(fā)展水平評(píng)價(jià)

通過數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果發(fā)現(xiàn)，我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入自2005年起總體呈上升態(tài)勢(shì)，按照銀行中間業(yè)務(wù)收入排名順序分析，中行、農(nóng)行、建行、工行，充分發(fā)揮其規(guī)模和品牌優(yōu)勢(shì)，中間收入占比排列前茅，次之是交通銀行和民生銀行。從增長速度上來分析，中間業(yè)務(wù)收入比增長速度2007年時(shí)最高，2009年次之，2008年和2010年存在增長放緩趨勢(shì)。從增長速度來分析，中間業(yè)務(wù)收入占比增長幅度總體在下降。金融業(yè)是一個(gè)存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)的行業(yè)，大型商業(yè)銀行在實(shí)現(xiàn)多元化經(jīng)營的過程中占據(jù)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)了規(guī)模收益。但是中小銀行也在發(fā)展過程中表現(xiàn)出了速度驚人的增長，如民生銀行，不僅利潤增長速度較快，中間業(yè)務(wù)收入增長也很快，2007年，凈非利息收入增長112%，手續(xù)費(fèi)和傭金收支凈額增長133%。相比較而言，某些大型商業(yè)銀行存在經(jīng)營業(yè)績不佳現(xiàn)象，如農(nóng)業(yè)銀行，其中間業(yè)務(wù)收入出現(xiàn)下降趨勢(shì)。在多元化經(jīng)營過程中，我國交通銀行最早被認(rèn)定為實(shí)行多元化經(jīng)營的銀行，通過交通銀行的中間業(yè)務(wù)收入細(xì)分可以發(fā)現(xiàn)支付結(jié)算業(yè)務(wù)和銀行卡業(yè)務(wù)收入占的比重仍然較大，擔(dān)保、托管、業(yè)務(wù)收入次之，融資顧問業(yè)務(wù)和其它中間業(yè)務(wù)再其次。但是通過2006-2009四年期間的數(shù)據(jù)變化發(fā)現(xiàn)，業(yè)務(wù)和融資顧問業(yè)務(wù)收入占的比重在上升，其它業(yè)務(wù)如支付業(yè)務(wù)、交易業(yè)務(wù)所占比重略微下降，這與支付方式的多樣化有關(guān)，如網(wǎng)上支付、第三方支付等，在信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)不斷發(fā)展的今天，隨著支付方式的變化和人們消費(fèi)及支付理念的變化，商業(yè)銀行必須改變傳統(tǒng)的依賴支付業(yè)務(wù)和交易業(yè)務(wù)收入的模式，增加業(yè)務(wù)、融資顧問業(yè)務(wù)及托管業(yè)務(wù)的發(fā)展，實(shí)行多元化經(jīng)營，加強(qiáng)與保險(xiǎn)、證券業(yè)務(wù)的結(jié)合，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，才能實(shí)現(xiàn)利潤的持續(xù)增長。

三、結(jié)論

本文主要對(duì)大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行多元化綜合經(jīng)營水平進(jìn)行了測(cè)度和分析。結(jié)果發(fā)現(xiàn)我國大型商業(yè)銀行發(fā)揮規(guī)模、品牌優(yōu)勢(shì)，在多元化經(jīng)營業(yè)務(wù)方面占據(jù)市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，取得了規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。股份制商業(yè)多元化經(jīng)營水平也在不斷提高，中間業(yè)務(wù)收入增長速度迅速。但是相對(duì)于國外大型商業(yè)銀行而言，國內(nèi)商業(yè)銀行多元化綜合經(jīng)營水平仍然較低，距離世界一流銀行綜合經(jīng)營水平還有一定差距。國內(nèi)銀行多元化綜合經(jīng)營業(yè)務(wù)存在品種少、收入比例低等問題。相比國外銀行全球業(yè)務(wù)方面，國內(nèi)銀行全球業(yè)務(wù)存在結(jié)構(gòu)單一、業(yè)務(wù)量少等問題。

參考文獻(xiàn)：

[1]羅俊.中國商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營的探析[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)研究.2010(4):210-211.

[2]宣昌能.推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營試點(diǎn)[N].中國證券報(bào),2011.

[3]Rogers, Kevin E.“Nontraditional Activities and the Efficiency of U.S. Commercial Banks.”Journal of Banking and Finance 22 (May 1998), 467-82.

[4]馮爾婭.我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展研究[J].經(jīng)營管理者,2011(2):23.

篇6

一、引言

2006年12月11日我國遵守入世承諾，允許外資銀行進(jìn)入我國市場(chǎng)，大量外資銀行的涌入給國內(nèi)金融市場(chǎng)帶來新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，我國銀行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇。2009年4月，我國金融監(jiān)管部門調(diào)整城市商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入政策，城市商業(yè)銀行及其分支行迅速發(fā)展遍布全國各地。隨著我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，利率市場(chǎng)化的推進(jìn)以及互聯(lián)網(wǎng)金融迅速發(fā)展，銀行壟斷的局面逐漸被打破，我國銀行業(yè)面臨前所未有的挑戰(zhàn)。此外，自2011年以來，互聯(lián)網(wǎng)金融及我國銀行零售業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，個(gè)人理財(cái)、個(gè)人信貸等業(yè)務(wù)大幅度增加，居民銀行客戶作為零售業(yè)務(wù)的主要消費(fèi)群體必然受到銀行的重視。銀行之間對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶資源的競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)越來越激烈，銀行要想在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占優(yōu)勢(shì)，就必須要維持已有的客戶并吸引新客戶，所以要更深入地了解客戶需求。銀行在自身業(yè)務(wù)推廣方面也要更加注重以客戶為發(fā)展導(dǎo)向，滿足客戶的差異化需求。

二、銀行個(gè)人客戶群體偏好差異研究

為了解不同群體對(duì)不同銀行的偏好差異，本文采用問卷收集數(shù)據(jù)，使用當(dāng)面調(diào)查和電子問卷發(fā)email 兩種方式，隨機(jī)抽取貴陽市商業(yè)銀行的個(gè)人客戶進(jìn)行調(diào)查。印制問卷200份，回收188份，電子問卷80份全部收回。本次調(diào)研的時(shí)長達(dá)6個(gè)月，有效問卷260份，本次問卷回收率與問卷有效率均達(dá)到90%以上。在本次調(diào)研中，男女客戶信息的基本描述統(tǒng)計(jì)為：男性135次有效選擇，占51.92%，女性125次有效選擇，占48.08%，男女比例為約為108：100，這個(gè)數(shù)字與我國城市居民男女人口比例較接近，具有一定的代表性。

本文根據(jù)不同性別、不同年齡段將銀行消費(fèi)群體分為八個(gè)消費(fèi)群體，分別是男、女24歲及以下，男、女25-40歲，男、女41-60歲，男、女61歲及以上。根據(jù)問卷調(diào)查數(shù)據(jù)，按照消費(fèi)群體選擇某家銀行的頻次，運(yùn)用坐標(biāo)畫出二維圖并結(jié)合向量分析思路和向量的夾角余弦定理方法對(duì)不同性別和年齡段的消費(fèi)者進(jìn)行比較研究。

（一）不同群體對(duì)不同銀行的偏好

從上圖2-1不同群體對(duì)不同銀行的偏好可以看出，24歲及以下的客戶比較喜歡中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行，而招商銀行、中國工商銀行，交通銀行，民生銀行則是25歲～40歲居民客戶的偏好；61歲及以上男女居民比較喜歡農(nóng)村信用社（含農(nóng)村商業(yè)銀行，下同）；

（二）偏好排序向量分析

1.對(duì)不同銀行偏好排序（以貴陽銀行為例）。從中心向任意一個(gè)銀行做向量（以貴陽銀行為例），然后讓所有的人往這條向量及延長線上作垂線，由此得到該銀行在被這類人群選擇上的偏好排名，垂點(diǎn)越靠近向量正向的表示那類人群選擇該銀行的可能性越大。如下圖2-2所示。

根據(jù)垂點(diǎn)靠近向量正向的次序，各個(gè)群體對(duì)貴陽銀行的偏好次序，排名第一的是：男25～40歲的群體，其次是：女25～40歲的群體，之后依次為：女41～60歲，女61歲，男女24歲及以下，男女61歲以上，男41～60歲。依此方法可以分析出不同消費(fèi)群體對(duì)其他銀行的偏好排序。

2.不同群體對(duì)銀行的偏好排序（以女61歲及以上為例）。從原點(diǎn)向任一類人群做向量（以女61歲及以上為例），然后讓所有的銀行往這條向量及延長線上作垂線，得到該群體對(duì)11個(gè)銀行的偏好排名，垂點(diǎn)越靠近向量正向的表示該類群體越喜歡這個(gè)銀行，選擇那個(gè)銀行的概率越大。

根據(jù)垂點(diǎn)越靠近向量正向的表示該類群體選擇那個(gè)銀行的可能性越大的原理，從上圖2-3不同群體對(duì)銀行的偏好排序可以看出，61歲及以上的女性客戶對(duì)各大銀行偏好的排序依次是：農(nóng)村信用社、中國農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、貴州銀行、中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、貴陽銀行、中國銀行、招商銀行、中國民生銀行、浦發(fā)銀行。依此方法可以分析出其他消費(fèi)群體對(duì)銀行的偏好排序。

（三）不同銀行之間的相似情況

通過向量的夾角余弦定理看不同銀行或不同群體之間的相似情況。如下圖2-4所示，可以看出，當(dāng)我們從原點(diǎn)向任意兩個(gè)相同類別的點(diǎn)做向量時(shí)，夾角是銳角的話說明兩個(gè)銀行具有相似性，銳角越小越具有相似性，比如中國民生銀行與招商銀行、交通銀行與貴州銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社是相似品牌，相互之間的競(jìng)爭(zhēng)性很強(qiáng)，并且兩者之間具有可替代性，如果某次消費(fèi)者選擇農(nóng)村信用社不成功，那么他下次選擇中國農(nóng)業(yè)銀行的可能性較大。

（四）產(chǎn)品定位及競(jìng)爭(zhēng)品牌（以中國農(nóng)業(yè)銀行為例）

我們可以在圖上以中國農(nóng)業(yè)銀行為定位點(diǎn)，以中國農(nóng)業(yè)銀行為圓心，以它的利益群體為半徑畫圓（如圖2-5所示），可以得到@樣的結(jié)論：越先被圈進(jìn)來的人群就是越喜歡這個(gè)銀行的群體，對(duì)于這些群體要取能夠占有這一市場(chǎng)的營銷方式搶占市場(chǎng)；越先被圈進(jìn)來的品牌越可能是競(jìng)爭(zhēng)品牌，那么就要注意把握與該銀行的競(jìng)爭(zhēng)策略。

從上圖2-5產(chǎn)中我們可以看出，以中國農(nóng)業(yè)銀行為圓心，先后被圈進(jìn)的群體依次為女41～60歲，男、女24歲及以下，女25～40歲，女61歲及以上，男25～40歲，男61歲及以上，男41～60歲。同時(shí)可以看出中國農(nóng)業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)品牌依次為：農(nóng)村信用社、中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中國銀行等。依此方法可以分析出其他銀行的產(chǎn)品定位和競(jìng)爭(zhēng)品牌。

三、對(duì)商業(yè)銀行的建議

本文利用問卷調(diào)查得出不同消費(fèi)群體選擇銀行的偏好差異，可以為銀行更好地了解消費(fèi)者，制定相應(yīng)的營銷策略提供依據(jù)。各銀行（特別是貴陽地區(qū)的銀行）應(yīng)根據(jù)不同消費(fèi)群體選擇銀行的偏好差異對(duì)自身業(yè)務(wù)和相應(yīng)的營銷策略加以完善，進(jìn)一步提高產(chǎn)品創(chuàng)新能力，針對(duì)不同消費(fèi)群體，提供差異化服務(wù)。

根據(jù)分析結(jié)果可以看出，地方性銀行如貴州銀行和貴陽銀行在吸引年輕消費(fèi)者上有一定優(yōu)勢(shì)，但是吸引中老年消費(fèi)群體有一定欠缺，因此，地方性銀行如貴州銀行和貴陽銀行在保持該優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)研究學(xué)習(xí)農(nóng)村信用社的某些特色，因?yàn)檗r(nóng)信社在吸引中老年消費(fèi)者方面有一定的優(yōu)勢(shì)，以便吸引更多不同年齡段的消費(fèi)者。此外，根據(jù)研究結(jié)果，25歲及以下的年輕消費(fèi)者（貴陽地區(qū)）比較喜歡中國建設(shè)銀行和中國工商銀行，這可能與貴陽地區(qū)建行和工行壟斷各高校有一定的關(guān)系，因此，其他商業(yè)銀行需要擁有更多的年輕客戶就應(yīng)盡早進(jìn)入各高校及中學(xué)。

對(duì)8類群體的銀行偏好進(jìn)行排序時(shí)可用看到（以貴陽銀行為例），各個(gè)群體對(duì)貴陽銀行的偏好次序，排名第一的是：男25～40歲的群體，其次是：女25～40歲群體，之后依次為：女41～60歲，女61歲，男女24歲以下，男女61歲以上，男41～60歲。因此，對(duì)于貴陽銀行而言，在制定營銷策略的時(shí)候應(yīng)先充分考25～40歲的男性消費(fèi)群體的特征，其次是25～40歲及以上群體女性消費(fèi)者，之后再考慮女41～60、女61歲、男女24歲以下、男女61歲以上、男41～60歲群體特征，相關(guān)營銷計(jì)劃應(yīng)該區(qū)分好重點(diǎn)對(duì)象及其吸引客戶的難易程度。

從品牌角度看存在品牌識(shí)別度不高的情況，根據(jù)貴陽地區(qū)個(gè)人消費(fèi)者調(diào)查數(shù)據(jù)，在被調(diào)查對(duì)象的反應(yīng)情況顯示的具有相似特征的銀行應(yīng)該盡可能提供不同于相似銀行的產(chǎn)品和服務(wù)，提升自身的可識(shí)別度。

從產(chǎn)品定位（以中國農(nóng)業(yè)銀行為例）中看，根據(jù)最先被圈進(jìn)的消費(fèi)群體和銀行機(jī)構(gòu)，中國農(nóng)業(yè)銀行貴陽地區(qū)的分支行在考慮吸引客戶群體的時(shí)候，應(yīng)該先后考慮的次序依次為：女41～60歲，男、女24歲及以下，女25～40歲，女61歲及以上，男25～40歲，男61歲及以上的消費(fèi)群體的特征，做到先后有序有效的吸引客戶群體；而中國農(nóng)業(yè)銀行貴陽地區(qū)分支行的競(jìng)爭(zhēng)品牌依次為：農(nóng)村信用社、中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中國銀行，其在考慮超越競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手時(shí)要充分分析各競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的特征，特別是越靠前的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品服務(wù)方面的特征，相比之后盡量提升自身的差異化服務(wù)和金融產(chǎn)品。

參考文獻(xiàn)

[1]Rita Martenson.Consumer Choice Criteria in Retail Bank Selection[J].International Journal ofBank Marketing.2013，3（2）：64-74.

[2]郝淵曉.商業(yè)銀行營銷管理學(xué)[M].北京：科技出版社，2009.

[3]馬智利，吳穎等.消費(fèi)者行為學(xué)（M）.武漢：武漢大學(xué)出版社.2010.

[4]宋偉.中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行營銷策略研究[M].山東，山東大學(xué)，2013.

[5]張猛.在校大學(xué)生銀行選擇行櫚撓跋煲蛩匱芯[D].南京：南京財(cái)經(jīng)大學(xué)，2011.

篇7

報(bào)名方式及報(bào)名手續(xù)

1.報(bào)名采用網(wǎng)上提交報(bào)考信息的方式。符合報(bào)考條件的人員，一般在2016年12月10日—2017年1月30日間登陸中國科學(xué)院大學(xué)招生信息網(wǎng)填報(bào)報(bào)名信息(具體時(shí)間根據(jù)中國科學(xué)院大學(xué)招生信息網(wǎng)公布時(shí)間)，網(wǎng)址：admission.ucas.ac.cn/ 。

2. 2017年1月30日前在網(wǎng)上報(bào)名同時(shí)將以下報(bào)考材料郵寄或送交至研究生部。未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交紙質(zhì)材料或者未進(jìn)行網(wǎng)上報(bào)名，視作放棄報(bào)考。(地址：成都市人民南路四段9號(hào)，中科院成都山地災(zāi)害與環(huán)境研究所，研究生部3-11。郵編：610041，聯(lián)系人：姚彩云，聯(lián)系電話：028-85233672)

1)報(bào)考“普通招考”類別的考生應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)向培養(yǎng)單位提交下列書面材料：

(1)網(wǎng)上報(bào)名系統(tǒng)生成的攻讀博士學(xué)位研究生報(bào)名信息表打印件;

(2)兩名副教授以上專業(yè)技術(shù)職稱(或相當(dāng)職稱)同行專家的推薦書(附件中下載);

(3)碩士課程成績單和碩士學(xué)位證書復(fù)印件(報(bào)考秋季入學(xué)博士的應(yīng)屆碩士生，在報(bào)名時(shí)可先提交碩士生學(xué)生證復(fù)印件，并在入學(xué)前補(bǔ)交碩士學(xué)位證書復(fù)印件);

(4)有效證件復(fù)印件(居民身份證或軍官證、護(hù)照、港澳臺(tái)身份證);

(5)同一底片的一寸免冠照1張;

(6)碩士學(xué)位論文和論文評(píng)議書(應(yīng)屆碩士生可在2016年5月底前提交);

(7)以下考生還須出示人事檔案所在單位人事部門開具的同意報(bào)考證明，證明上必須寫明同意報(bào)考類型是定向還是非定向，簽署意見并蓋章;

①現(xiàn)為委托培養(yǎng)或定向培養(yǎng)的應(yīng)屆畢業(yè)碩士生;

篇8

一、 基本案情

2009年上半年，犯罪嫌疑人蘇某在某鐵路車站負(fù)責(zé)貨運(yùn)工作期間，經(jīng)時(shí)任站長王某的指派，代表車站與某公司商談變更該公司發(fā)運(yùn)煤炭收貨人及為車站職工辦福利等事宜，雙方達(dá)成口頭協(xié)議，某公司每到達(dá)一列車額外支付上街車站3000元的費(fèi)用，每月一結(jié)。蘇某向王某匯報(bào)為車站每列收取2000元。某公司自2009年4月至2010年11月從陜西黃陵發(fā)運(yùn)原煤到上街車站49列，共支付車站147000元，此款打入蘇某的個(gè)人交通銀行卡內(nèi)。蘇某將此款提出現(xiàn)金按每列2000元交予貨運(yùn)車間副主任錢某入車間小賬，用于給職工辦福利等。蘇某每列截留1000元，共計(jì)49000元非法占有。

本案系群眾舉報(bào)，初查期間一是偵查機(jī)關(guān)掌握了某公司通過交通銀行大筆轉(zhuǎn)款給蘇某個(gè)人賬戶的事實(shí)，二是偵查人員從銀行調(diào)取了某公司匯款給蘇某的銀行明細(xì)，三是偵查人員通過詢問某公司的相關(guān)人員，確認(rèn)了某公司與蘇某商談并匯款給蘇某個(gè)人賬戶的事實(shí)。之后蘇某被偵查人員帶回檢察機(jī)關(guān)接受調(diào)查，蘇某到案后供述了自己在2009年代表車站收取某公司每列3000元的贊助費(fèi)過程中每列截留1000元，共計(jì)49000元的犯罪事實(shí)。

二、 爭(zhēng)議焦點(diǎn)

蘇某在接受檢察機(jī)關(guān)調(diào)查時(shí)供述自己截留49000元的犯罪事實(shí)是否成立自首。

三、 觀點(diǎn)分歧

第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，犯罪嫌疑人蘇某供述自己截留49000元的犯罪事實(shí)應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為自首，是形跡可疑型的自首。主要理由在于：一是本案雖然系群眾舉報(bào)，但是被舉報(bào)人不詳，是車站還是蘇某個(gè)人或是其他人；舉報(bào)的內(nèi)容不詳，是舉報(bào)犯罪嫌疑人涉嫌貪污還是涉嫌受賄或者其他的犯罪。因被舉報(bào)人不明，舉報(bào)的內(nèi)容不明確，檢察機(jī)關(guān)提供的證據(jù)不足以證明舉報(bào)材料的內(nèi)容為蘇某貪污的犯罪材料；二是犯罪嫌疑人供述自己的犯罪事實(shí)前檢察機(jī)關(guān)并未掌握蘇某貪污罪的犯罪事實(shí)，僅僅因?yàn)樘K某的賬戶上有大筆?？钸@一形跡可疑被盤問后就主動(dòng)交代了犯罪事實(shí)；三是檢察機(jī)關(guān)掌握的線索僅僅是某公司轉(zhuǎn)款給蘇某的事實(shí)以及某公司與蘇某商談和打款的事實(shí)，這些事實(shí)并不是直接指向蘇某犯有貪污罪的事實(shí)，反而指向的事實(shí)更多的是車站受賄、蘇某受賄的事實(shí)。 第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，犯罪嫌疑人蘇某供述自己截留49000元的犯罪事實(shí)不能認(rèn)定為自首。主要理由如下：一是不符合《刑法》第六十七條第一款規(guī)定的成立自首的條件，成立自首一是必須自動(dòng)投案，二是必須如實(shí)供述所犯罪行。結(jié)合本案，犯罪嫌疑人蘇某雖然如實(shí)供述了自己所犯罪行，但是在接受偵查機(jī)關(guān)調(diào)查談話時(shí)才如實(shí)交待犯罪事實(shí)，而自動(dòng)投案的時(shí)間，必須是犯罪嫌疑人尚未歸案之前。因此蘇某不符合主動(dòng)投案這一要件，不能成立自首；二是形跡可疑型自首是指罪行未被有關(guān)部門、司法機(jī)關(guān)發(fā)覺，僅因形跡可疑被盤問、教育后，主動(dòng)交代了犯罪事實(shí)的，應(yīng)當(dāng)視為自動(dòng)投案。本案中蘇某并不僅僅因?yàn)樾污E可疑被偵查機(jī)關(guān)帶回檢察機(jī)關(guān)調(diào)查談話，而是在檢察機(jī)關(guān)已經(jīng)掌握了蘇某犯罪所針對(duì)的線索，即掌握了某公司通過交通銀行大筆轉(zhuǎn)款給蘇某個(gè)人賬戶的事實(shí)，調(diào)取了銀行明細(xì)，通過詢問某公司的相關(guān)人員，確認(rèn)了某公司與蘇某商談并匯款給蘇某個(gè)人賬戶的事實(shí)等一些列線索。這些線索遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了形跡可疑的程度，直接指向了蘇某犯罪事實(shí)，因此不成立形跡可疑型自首。

四、 爭(zhēng)議剖析

針對(duì)本案中反映的爭(zhēng)議點(diǎn)，筆者同意第二種意見，理由主要是：

（一）運(yùn)用文本解釋和體系解釋的方法，界定“職務(wù)犯罪中的自首”

我國刑法第六十七條規(guī)定，犯罪以后自動(dòng)投案，如實(shí)供述自己罪行的，是自首，這是刑法對(duì)自首的一般規(guī)定。1998年5月9日施行的最高人民法院《關(guān)于處理自首和立功具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第一條又詳細(xì)地解釋了刑法第七條關(guān)于一般自首的成立要件，即自動(dòng)投案和如實(shí)供述自己的罪行。2009年3月12日最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合了《關(guān)于辦理職務(wù)犯罪案件認(rèn)定自首、立功等量刑情節(jié)若干問題的意見》（以下簡稱意見）對(duì)職務(wù)犯罪中的自首認(rèn)定和適用繼續(xù)采取了自動(dòng)投案和如實(shí)供述自己的罪行兩個(gè)要件，并就司法實(shí)踐中難點(diǎn)紀(jì)檢、監(jiān)察、公安、檢察等辦案機(jī)關(guān)采取調(diào)查措施的自首認(rèn)定進(jìn)行了明確。

意見明確指出，“ 犯罪事實(shí)或者犯罪分子未被辦案機(jī)關(guān)掌握，或者雖被掌握，但犯罪分子尚未受到調(diào)查談話、訊問，或者未被宣布采取調(diào)查措施或者強(qiáng)制措施時(shí)，向辦案機(jī)關(guān)投案的，是自動(dòng)投案。在此期間如實(shí)交代自己的主要犯罪事實(shí)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為自首”，“沒有自動(dòng)投案，在辦案機(jī)關(guān)調(diào)查談話、訊問、采取調(diào)查措施或者強(qiáng)制措施期間，犯罪分子如實(shí)交待辦案機(jī)關(guān)掌握的線索所針對(duì)的事實(shí)的，不能認(rèn)定為自首”該解釋從正反兩方面來界定職務(wù)犯罪中自首的認(rèn)定。從認(rèn)定自首的角度來講，本案中蘇某是在調(diào)查談話期間交待犯罪事實(shí)的，明顯不是自動(dòng)投案；從不能認(rèn)定自首的角度來講，本案中蘇某如實(shí)交待辦案機(jī)關(guān)掌握的線索所針對(duì)的事實(shí)的，不能認(rèn)定為自首。

（二）認(rèn)定蘇某如實(shí)交待的犯罪事實(shí)是不是辦案機(jī)關(guān)掌握的線索所針對(duì)的事實(shí)是本案蘇某是否成立自首的關(guān)鍵

犯罪嫌疑人蘇某接受檢察機(jī)關(guān)調(diào)查前掌握的某公司通過交通銀行轉(zhuǎn)給大筆款項(xiàng)以及某公司，蘇某商談并匯款給蘇某個(gè)人賬戶的事實(shí)以及偵查機(jī)關(guān)提取的某公司匯款給蘇某的銀行明細(xì)的線索雖然不能直接認(rèn)定蘇應(yīng)杰貪污的犯罪事實(shí)，但轉(zhuǎn)給大筆款項(xiàng)中的一部分款項(xiàng)指向的就是蘇某涉嫌貪污的事實(shí)，這線索具有指向其貪污犯罪事實(shí)的作用，且是查證犯罪事實(shí)具有緊密關(guān)聯(lián)性的線索，能夠研判犯罪嫌疑人可能涉嫌的犯罪性質(zhì)及類型，即貪污賄賂型犯罪。

偵查機(jī)關(guān)掌握線索所針對(duì)的事實(shí)只要是針對(duì)犯罪嫌疑人的犯罪事實(shí)即可，并不要求該線索所針對(duì)事實(shí)必須是犯罪嫌疑人成立的罪名才能不成立自首。本案中辦案機(jī)關(guān)所掌握打款的事實(shí)恰恰包含蘇某貪污事實(shí)這一部分，理應(yīng)認(rèn)定辦案機(jī)關(guān)掌握了蘇某犯罪事實(shí)的線索。第一種意見正是把辦案機(jī)關(guān)所掌握的線索針對(duì)的事實(shí)狹隘的理解為針對(duì)的罪名，才會(huì)出現(xiàn)在本案自首的認(rèn)定上出現(xiàn)偏差。

毫無疑問，偵查機(jī)關(guān)將蘇某帶回檢察機(jī)關(guān)的調(diào)查談話已經(jīng)具有了一定的針對(duì)性，談話期間蘇某供述了在2009年代表車站收取貨主某公司每列車3000元贊助費(fèi)過程中，私自截留每列1000元共計(jì)49000元的犯罪事實(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定蘇某如實(shí)交代的犯罪事實(shí)是偵查機(jī)關(guān)掌握的線索所針對(duì)的事實(shí)的，因此不能認(rèn)定為自首。

（三）職務(wù)犯罪中對(duì)自首的認(rèn)定上應(yīng)嚴(yán)格客觀謹(jǐn)慎

篇9

中央電視臺(tái)品牌顧問、著名品牌戰(zhàn)略專家、品牌競(jìng)爭(zhēng)力學(xué)派創(chuàng)始人、華盛智業(yè)?李光斗品牌營銷機(jī)構(gòu)創(chuàng)始人。李光斗出身于市場(chǎng)營銷第一線，參與并策動(dòng)了中國VCD和乳業(yè)營銷大戰(zhàn)，被評(píng)為影響中國營銷進(jìn)程的風(fēng)云人物，并任北京大學(xué)、清華大學(xué)、上海交通大學(xué)、廈門大學(xué)等EMBA品牌學(xué)特聘教授。李光斗自1990年開始從事市場(chǎng)營銷和品牌策劃工作，先后擔(dān)任伊利集團(tuán)、蒙牛乳業(yè)、廣日電梯、民生藥業(yè)、古越龍山、招商銀行、交通銀行、長虹、德爾惠、喜臨門集團(tuán)等全國數(shù)十家著名企業(yè)的常年品牌戰(zhàn)略和營銷廣告顧問，親歷了改革開放后中國品牌發(fā)展的歷程，具有豐富的品牌建設(shè)和市場(chǎng)營銷經(jīng)驗(yàn)，榮獲中國策劃業(yè)杰出功勛獎(jiǎng)。

E-Mail:lgd88@vip.省略

互聯(lián)網(wǎng)改變了人們的生活方式，讓人們的生活更加方便、快捷。但網(wǎng)絡(luò)時(shí)代就像一朵帶刺的玫瑰，給人芬芳的同時(shí)，也深深的刺傷著我們。我們要警惕網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的溫柔陷阱……

21世紀(jì)什么最重要？人才！

自然界，人類的最大優(yōu)勢(shì)是什么？智慧、思考。

智慧和思考能力是人類社會(huì)發(fā)展不可或缺的推動(dòng)力。人類用自己的智慧和思考推動(dòng)科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，不斷提升著人類的生活水平。科技的進(jìn)步反過來也對(duì)人類產(chǎn)生了巨大影響，曾有過這樣的預(yù)測(cè)，隨著科技和文明的高度發(fā)達(dá)，一切由機(jī)器來做，人體的四肢將褪化，只剩下一個(gè)占體重80%的大腦和一些附屬器官。對(duì)此，人們并不害怕，只要有智慧和思考能力在，人們就能搞定一切。但是，如果人們的智慧和思考能力也退化呢？這將是不敢想象的事情。

然而，現(xiàn)實(shí)是，這種事情正在發(fā)生，人們已進(jìn)入了一個(gè)不愛思考、放棄使用大腦的低智商社會(huì)。比如，在日本，電視節(jié)目里說到“納豆對(duì)減肥有幫助”，人們就會(huì)不假思索的立刻購買，第二天日本超市里的納豆就會(huì)被搶購一空。在中國，一聽到大蒜好，立刻萬人空巷，致使大蒜價(jià)格瘋漲，比肉還貴。也許這是媒體惡意炒作誤導(dǎo)了大眾，但在根本上，是由于人們不進(jìn)行思考、缺乏主見造成的。

篇10

我國加入世界貿(mào)易組織在即，不少專家學(xué)者提出對(duì)策應(yīng)對(duì)國外銀行對(duì)我國銀行業(yè)的沖擊。但這些對(duì)策大多數(shù)都是以如何使我們的損失減少到最小為條件提出來的.對(duì)于中國商業(yè)銀行主動(dòng)出擊的策略—即進(jìn)行銀行的海外經(jīng)營至今卻鮮有人提出。其實(shí)。我國人世后，國內(nèi)的金融業(yè)要對(duì)外開放，外國的金融業(yè)也同樣要對(duì)我國開放?；诖?，筆者認(rèn)為我國銀行應(yīng)該進(jìn)行海外經(jīng)營。本文首先分析了我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的必要性和可能性，然后對(duì)我國銀行海外經(jīng)營的模式和區(qū)位選擇作了深人探討。最后就我國銀行在海外經(jīng)營應(yīng)注意的問題進(jìn)行了分析。

一、我國銀行為何要進(jìn)行海外經(jīng)營

根據(jù)一些學(xué)者的研究，我們得知:目前，世界10家最大的跨國銀行的海外收益占其總收益的50%左右，其中，美國的花旗銀行最高年份1997年達(dá)到82%，最低年份1979年為65%。到20世紀(jì)90年代上半期，日本海外銀行機(jī)構(gòu)達(dá)到了1091家，美國的海外分行達(dá)到1000余家。20世紀(jì)80年代以來，后起工業(yè)化國家和地區(qū)的銀行也在積極拓展國際業(yè)務(wù)，如新加坡在1985年銀行海外分行就達(dá)到了42家，代表處16家;臺(tái)灣地區(qū)1993年有l(wèi)2家銀行在海外設(shè)有62個(gè)分支機(jī)構(gòu);韓國80年代末海外分支機(jī)構(gòu)也達(dá)到了130家:從這些數(shù)據(jù)可以看出，國外銀行在海外有大量資產(chǎn)，來自海外的利潤占了全行利潤的相當(dāng)比例。而我國除了中國銀行的海外經(jīng)營尚可外，其余銀行海外經(jīng)營的力度都不大。而且，至今我國在海外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行只有四大國有商業(yè)銀行、交通銀行和中信實(shí)業(yè)銀行。況且，我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營多集中在為國內(nèi)企業(yè)服務(wù)上，主要以引進(jìn)、利用外資為主，和國外銀行相比其經(jīng)營發(fā)展仍處于初級(jí)階段。

筆者認(rèn)為，我國目前進(jìn)行海外經(jīng)營不僅必要，而且可能。

首先，由于銀行業(yè)的海外經(jīng)營一般不受母國金融形勢(shì)的直接影響，當(dāng)母國銀根緊縮時(shí)，總行依賴其國外分支機(jī)構(gòu)提供資金，以海外業(yè)務(wù)支持國內(nèi)業(yè)務(wù);反之，當(dāng)總行有資金盈余時(shí)，通過國外分支機(jī)構(gòu)將一部分余額貸出去。以國內(nèi)業(yè)務(wù)扶持海外業(yè)務(wù)。從而保證其總收益的不斷增長，實(shí)現(xiàn)全球經(jīng)營目標(biāo)。

其次，我國進(jìn)行海外經(jīng)營可以加快與國外接軌的步伐。我國銀行業(yè)的許多做法與國際慣例不一致，開展國際業(yè)務(wù)咬如國際結(jié)算、為國外客戶辦理存貸款等)時(shí)會(huì)遇到各種障礙，影響效率，從而影響盈利。隨著我國銀行業(yè)的逐步開放，國際業(yè)務(wù)必然越來越多，不進(jìn)行海外經(jīng)營的弊端就會(huì)逐步顯現(xiàn)出來如果到海外經(jīng)營就可以早日熟悉業(yè)內(nèi)的國際慣例，提高辦事效率，增加利潤。

再次，由于競(jìng)爭(zhēng)的加劇，目前世界銀行業(yè)正朝全能銀行的方向發(fā)展。美國的統(tǒng)計(jì)資料表明，個(gè)人金融資產(chǎn)的36%是放在銀行以應(yīng)付不時(shí)之需，右則是放在基金作為未來的儲(chǔ)備，所以銀行管理的資金是越來越少，銀行橫向的擴(kuò)張是必然的。我國1993年底以來實(shí)行銀行和證券分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理,1995年的《商業(yè)銀行法》和1998年的《嗒證券法》則明確規(guī)定了我國銀行證券、保險(xiǎn)三業(yè)要分業(yè)經(jīng)營分業(yè)管理，二盡管有學(xué)者建議管理層取消分業(yè)經(jīng)營，但考慮到現(xiàn)階段的實(shí)際情況，在法律上進(jìn)行修改還有待時(shí)日，但有關(guān)法律中并沒有指出我國銀行不能在海外進(jìn)行證券業(yè)務(wù)。因此、我們可以考慮通過銀行的海外經(jīng)營來回避有關(guān)法規(guī)，增加利潤。事實(shí)上，中國銀行在海外的一些分支機(jī)構(gòu)正是通過進(jìn)行投資銀行業(yè)務(wù)，降低了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，并增加了銀行利潤。

第四，進(jìn)行海外經(jīng)營有利于加速我國國際型金融人才的培養(yǎng)。目前，我國商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)較低，高層次金融管理人才很少，改變這種現(xiàn)狀的途徑一方面靠國內(nèi)自我培養(yǎng)，另一方面也可以通過商業(yè)銀行的跨國經(jīng)營，在實(shí)踐中培養(yǎng)鍛煉。只有提高我國商業(yè)銀行從業(yè)人員的整體水平，才能更積極參與國際金融的交流與合作，從而為提高我國金融業(yè)的國際地位打下基礎(chǔ)目。

另外，一些國際金融中心，如香港、新加坡、巴哈馬、開曼群島等，金融管制比較小，有些甚至沒有管制。在這些地方注冊(cè)分支機(jī)構(gòu)，經(jīng)營國際業(yè)務(wù)，可以減少或免除稅賦和法定準(zhǔn)備金，從而降低成本，擴(kuò)大盈利。

因此，筆者建議我國銀行結(jié)合現(xiàn)在自身情況，進(jìn)行適度的海外經(jīng)營。

二、我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的模式和區(qū)位選擇

(一)我國銀行海外經(jīng)營機(jī)構(gòu)形式

一般說來，我國銀行可以通過設(shè)立處、代表處、經(jīng)理處、分行、國際銀行集團(tuán)、合資銀行等形式組成跨國銀行網(wǎng)，以開展業(yè)務(wù)。

銀行是指與其他國家建立往來賬戶，對(duì)方的一些業(yè)務(wù)，為對(duì)方提供服務(wù)的銀行。對(duì)一家銀行來說，銀行實(shí)際上不附屬于本銀行，銀行關(guān)系就是不同國家銀行間建立的結(jié)算關(guān)系。但要進(jìn)行海外經(jīng)營，一般都是從行那里逐步熟悉海外市場(chǎng)的。其最突出的特點(diǎn)是經(jīng)營成本低，一般只需付費(fèi)即可獲得較多的服務(wù)二其缺點(diǎn)是業(yè)務(wù)范圍小，而且，銀行對(duì)行沒有控制權(quán)。目前，我國工、農(nóng)、中，建四大國有銀行和10家股份制銀行由于從事國際結(jié)算業(yè)務(wù)，一般都有海外行，但我國90家城市商業(yè)銀行大多數(shù)還沒有海外行。因此，海外行可以作為這些城市商業(yè)銀行進(jìn)行海外經(jīng)營的首選考慮形式之一:

代表處通常由銀行派出的代表和為數(shù)很少的工作人員組成。其最基本的功能是提供有關(guān)咨詢服務(wù)，收集當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、金融情報(bào)，聯(lián)系客戶和協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)匦嘘P(guān)系，并為總行提供背景資料。優(yōu)點(diǎn)是成本低，缺點(diǎn)是業(yè)務(wù)范圍十分有限。目前，我國四大國有銀行和交通銀行、中信實(shí)業(yè)銀行已經(jīng)在海外有一家或多家代表處，而其余8家股份制銀行還沒有設(shè)立，因此，代表處是這幾家股份制銀行進(jìn)行海外經(jīng)營時(shí)可以考慮的形式。

經(jīng)理處的級(jí)別高于代表處，但低于分行。其業(yè)務(wù)基本上已包括行的主要業(yè)務(wù)，而且還開展了行所沒有的貸款業(yè)務(wù)。筆者認(rèn)為，目前這一形式對(duì)我國10家股份制銀行比較適合，因?yàn)槠渥饔没鞠喈?dāng)于分行，但投人資金相對(duì)來說比較少，而且有利于總行的直接控制。

分行直接受總行控制，可從事國際業(yè)務(wù)和當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)。分行不是獨(dú)立法人，其資金保證是總行的所有資金，業(yè)務(wù)經(jīng)營直接受總行控制，范圍較廣，可分為國際業(yè)務(wù)和當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)兩部分。國際業(yè)務(wù)主要有接受存款、發(fā)放貸款、同業(yè)拆放、向國外的出口商或進(jìn)口商提供融資等、當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)主要有接受存款、向當(dāng)?shù)氐墓ど唐髽I(yè)提供短期的資金融通、向當(dāng)?shù)氐你y行和政府項(xiàng)目貸款、證券等。分行的優(yōu)點(diǎn)在于其業(yè)務(wù)是以總行的信譽(yù)和聲譽(yù)以及所有的資產(chǎn)作為后盾，增強(qiáng)了竟?fàn)幜?。缺點(diǎn)是管理成本高，資金投人量大。目前，中國銀行由于歷史原因，在海外經(jīng)營中，這一形式用的比較多，其他3家國有獨(dú)資銀行海外分行建立的數(shù)目還比較少，10家股份制銀行中除了交通銀行外，其余9家還沒有建立海外分行。筆者認(rèn)為，目前，這一形式對(duì)四大國有獨(dú)資銀行比較適合，因?yàn)槠湟?guī)模比較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)比較強(qiáng)。

國際銀行集團(tuán)是銀行間進(jìn)行國際合作的一種新形式，其主要作用是促進(jìn)和協(xié)調(diào)各成員國的國際業(yè)務(wù)，分散獨(dú)家經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)，避免與國內(nèi)股東銀行在國內(nèi)零售業(yè)務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)，有利于中小銀行進(jìn)人國際資金市場(chǎng)。其業(yè)務(wù)包括在國際金融市場(chǎng)上發(fā)行債券，并對(duì)巨額貸款、市場(chǎng)籌資的可行性以及收買、兼并企業(yè)等方面提供咨詢服務(wù)。但這種形式組織結(jié)構(gòu)較為松散，不利于總行控制。筆者認(rèn)為，目前，我國10家股份制銀行進(jìn)行海外經(jīng)營時(shí)可以考慮這一形式。

合資銀行就是與國外銀行各自出資聯(lián)合組建銀行。這一形式有利于早日熟悉海外市場(chǎng)。而且稅收上可能享受到更大的優(yōu)惠，但缺點(diǎn)在于總行的控制力下降。筆者認(rèn)為，目前，我國的股份制銀行以及90家城市商業(yè)銀行可以考慮把合資銀行作為海外經(jīng)營的選擇形式，但具體是采取分行還是子公司的形式要視具體環(huán)境而定。

另外，根據(jù)統(tǒng)計(jì)資料，截止到1999年9月30日，已經(jīng)有69家外資銀行在中國大陸設(shè)立了430家營業(yè)性機(jī)構(gòu)，其中。外國銀行分行155家，代表處250家。從這里我們可以看到外資銀行對(duì)海外分行和代表處這兩種海外銀行海外經(jīng)營模式的重視。

（二）我國銀行跨國經(jīng)營的區(qū)位選擇

1.國際金融中心。國際金融中心是資金、金融機(jī)構(gòu)集中的地方，我國銀行在這些地方設(shè)立和發(fā)展機(jī)構(gòu)能更好地與國際上的金融機(jī)構(gòu)密切合作，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，也便于大規(guī)模地籌集資金。目前，四大國有銀行、交通銀行和中信實(shí)業(yè)銀行已經(jīng)在倫敦、紐約、香港等國際金融中心設(shè)立了分支機(jī)構(gòu)，但其余8家股份制銀行和90家城市商業(yè)銀行還沒有在這些地方開展業(yè)務(wù)。

2.周邊國家和世界性的貿(mào)易中心。改革開放以來，我國與周邊國家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展迅速，如中韓貿(mào)易每年占我國外貿(mào)進(jìn)出口額的很大一部分，但我國的銀行在這些地方咬除了日本外)的分支機(jī)構(gòu)設(shè)立很少。為了促進(jìn)我國與這些國家的經(jīng)貿(mào)關(guān)系進(jìn)一步發(fā)展，更有利于銀行的經(jīng)營管理，我國銀行應(yīng)在這些國家和地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，積極提供各種銀行服務(wù)。

3，海外華人聚居區(qū)。在華人聚居區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)便于溝通，也便于取得其支持配合。筆者認(rèn)為，我國銀行可以考慮在東南亞、北美、歐洲等華人聚居區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，因?yàn)檫@些地區(qū)經(jīng)過幾代華人的努力，金融業(yè)的發(fā)展已經(jīng)達(dá)到了相當(dāng)規(guī)模。如東南亞地區(qū)的泰國、印度尼西亞、菲律賓和新加坡等國家，50%以上的金融事業(yè)為華人掌握二在這些有一定發(fā)展的地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，便于我國銀行在金融資信、人才培訓(xùn)與交流上和這些地區(qū)的華資銀行取得緊密聯(lián)系，從而盡快熟悉海外市場(chǎng)，在海外占有一席之地。

三、我國銀行進(jìn)行海外經(jīng)營應(yīng)該注意的問題

(一)進(jìn)行海外經(jīng)營前要進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，做好打算，認(rèn)真準(zhǔn)備。

首先，要對(duì)經(jīng)營的地方進(jìn)行選擇。應(yīng)選在那些能迅速拓展業(yè)務(wù)、稅賦水平比較低、能夠?qū)W習(xí)國外先進(jìn)銀行經(jīng)驗(yàn)的國家或地區(qū)。所以，對(duì)這些方面要進(jìn)行詳盡地調(diào)查。

其次，應(yīng)對(duì)到國外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的形式結(jié)合本身情況進(jìn)行選擇。這一點(diǎn)筆者在前一部分已經(jīng)闡述過，這里就不再詳細(xì)說明了。

再次，早做管理人才的準(zhǔn)備。到海外經(jīng)營需要懂外語、懂銀行國際業(yè)務(wù)、懂法律的高級(jí)管理人才，因此要早做準(zhǔn)備。

（二)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管

由于銀行業(yè)的經(jīng)營帶有強(qiáng)大的滲透擴(kuò)散功能，伴隨著銀行國際化的加深，銀行海外分支機(jī)構(gòu)運(yùn)營狀況也越來越多地影響到國內(nèi)金融體系的穩(wěn)定。如果它們不受其設(shè)立資格條件、業(yè)務(wù)經(jīng)營等限制，不顧自身?xiàng)l件盲目開展跨國銀行業(yè)務(wù)。其業(yè)務(wù)經(jīng)營就可能造成損失，并由此殃及總行和我國金融業(yè)的聲譽(yù)。因此，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管。

我國現(xiàn)存的金融體系是以中國人民銀行為領(lǐng)導(dǎo)，以商業(yè)銀行為主體，政策性銀行和其他非金融機(jī)構(gòu)并存和分工協(xié)作的金融體系。與此相適應(yīng)，我國的銀行監(jiān)管體系也呈現(xiàn)出多元化的特點(diǎn)，監(jiān)管主體主要有中國人民銀行、財(cái)政部、國家審計(jì)署、證監(jiān)會(huì)等。人民銀行主要對(duì)商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)人、資本充足性、業(yè)務(wù)范圍等方面加以監(jiān)管:財(cái)政部主要對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理加以監(jiān)管;國家審計(jì)署只對(duì)銀行的財(cái)務(wù)收支狀況加以監(jiān)督;證監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)督只是體現(xiàn)在依據(jù)證券法對(duì)上市加以監(jiān)管。同時(shí)應(yīng)指出的是，我國的外匯業(yè)務(wù)由國家外匯管理局全面監(jiān)管，但由于其隸屬于人民銀行，所以這里就不再單獨(dú)列出了。目前，我國只有探圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行和民生銀行三家上市銀行，另外，還有中國工商銀行借“友聯(lián)銀行”的殼在香港上市，所以證監(jiān)會(huì)在這方面的作用還體現(xiàn)不多。但隨著近期上市銀行的增多(交通銀行、華夏銀行、招商銀行的上市工作正在緊張進(jìn)行，另外，四大國有獨(dú)資銀行也在公開場(chǎng)合表示有分拆上市或海外上市的打算，所以、我國的上市銀行必然越來越多)，因此，證監(jiān)會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)管作用會(huì)逐漸加大.總體上說，這四個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在我國銀行的海外經(jīng)營問題上應(yīng)加強(qiáng)配合，通力合作。具體來說，主要應(yīng)注意以下方面:

1.對(duì)銀行海外分支機(jī)構(gòu)的沒立監(jiān)管。一方面要審查銀行海外機(jī)構(gòu)的最低資本額、資金實(shí)力及是否有從事外匯業(yè)務(wù)的能力。根據(jù)跨國銀行的一般理論，跨國經(jīng)營的銀行應(yīng)達(dá)到一定規(guī)模，才能具備較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，才能為國外企業(yè)提供金融服務(wù)和支持。所以應(yīng)對(duì)資本金、資本充足率和人員進(jìn)行審查，確認(rèn)其已具備經(jīng)營海外業(yè)務(wù)的資格條件和具有應(yīng)付各種突發(fā)事件、控制資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的能力。側(cè)算資本充足率時(shí)，應(yīng)把涉及銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)或投資，按不同期限的信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)折算出總的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，從外匯利潤中扣除實(shí)際已損失的外匯資產(chǎn)，測(cè)算出真實(shí)的資本數(shù)和實(shí)際的資本充足率二另一方面要加強(qiáng)銀行的人事管理。由于我國銀行的海外分支機(jī)構(gòu)人員大多是由國內(nèi)派出.知識(shí)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)能力不夠全面，因此應(yīng)對(duì)他們(尤其是經(jīng)理級(jí)以上人員)的背景、管理業(yè)績事先進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查.以確保其在經(jīng)營中的誠信。同時(shí)，應(yīng)把人事管理與具體量化的“物”的標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)如:資本充足率、流動(dòng)資產(chǎn)比率)等相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)全面的監(jiān)管二在人事監(jiān)管方面，德國的“四只眼原則”是值得我國借鑒的。該原則在監(jiān)管政策上要求一個(gè)銀行必須有兩個(gè)以上知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)豐富、有決策管理能力且信譽(yù)良好的人進(jìn)行有效管理，對(duì)銀行重大事項(xiàng)共同負(fù)責(zé)。