導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇貶官文化論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

本文以廣西融水貝江景區(qū)的勾灘作為個案分析，從居民感知視覺，運用因子分析探討勾灘苗族村寨文化景觀變遷具體發(fā)生在哪些方面，并從社會學(xué)角度思考研究地村寨文化景觀變遷程度和旅游發(fā)展進程之間的相互影響。

研究區(qū)概況和研究方法

(一)研究區(qū)概況

溝灘苗寨是廣西融水縣貝江景區(qū)的自然屯，隸屬于廣西壯族自治區(qū)柳州市融水縣新安鄉(xiāng)，距桂林158公里，距縣城1．2公里。截至2011年6月，溝灘共有78戶，339人，其中全屯大部分苗族為半山苗，還有一小部分遷徙過來的漢族。整個自然屯耕面積為143畝，其中水田50畝，旱地93畝。在旅游未開發(fā)之前，溝灘主要從事的是自給自足的農(nóng)業(yè)和手工業(yè)，主要經(jīng)濟來源依靠竹、木收入。1991年開發(fā)旅游，村民通過民族舞蹈表演、餐飲、賣手工藝品等各種形式開展旅游經(jīng)營活動。近年來，勾灘年均旅游總收入約100多萬元。溝灘處于相對封閉的地理環(huán)境，到2010年7月為止，依然沒有道路通入該屯，居民依然依靠自古以來的方式劃船從貝江進出，而游客也是從碼頭下來乘坐游船或者偶爾搭乘村民的船只進出。該自然屯是獨特的民族旅游地類型，雖然旅游發(fā)展到現(xiàn)在將近20余年，已經(jīng)處在一個旅游發(fā)展的中期變遷態(tài)勢上，雖然由于其相對封閉的環(huán)境，它無法像同處在貝江景區(qū)的長賴一樣快速地獲得大量的旅游效益，但是它的原生態(tài)社區(qū)和文化景觀卻也已經(jīng)出現(xiàn)了變化，只是比其他旅游地的變化要緩慢。就旅游產(chǎn)品來說，它有點像過度開發(fā)時在時髦一時過后的遺留品，雖不再恢復(fù)曾經(jīng)旅游的黃金期，但是也如小家碧玉，適合不再大刀闊斧的建設(shè)，卻能更進一步規(guī)范化，這也在某種程度上彌補了文化景觀變遷研究里中期變遷的現(xiàn)實案例考察地的缺陷。本文選取其進行文化景觀變遷的研究，具有一定的典型性和代表性。

(二)測量指標

論文中文化景觀的變遷的測量指標在通過文獻研究和專家意見的指導(dǎo)下，綜合了前期梯田文化景觀研究［9］、中國鄉(xiāng)村景觀評價的指標體系［10］、傳統(tǒng)聚落景觀評價［11］和古村落的演化機理［12］等對村寨旅游文化景觀變遷因素的調(diào)查，最終形成自然、聚落建筑、梯田、服飾、制度精神、歌舞表演、影響程度31個測量指標體系(表1)。問卷采用Likert五級量分法，要求被訪居民對每個測量項目從“1—無變化”到“5—變化很大”來進行打分，分值越高則說明旅游對研究地文化景觀變遷的影響程度越大。

(三)數(shù)據(jù)來源

論文調(diào)查的方式主要有問卷調(diào)查法、“一對一”的深度訪談、觀察法等。研究者于2011年6月和7月兩次在廣西柳州市融水縣溝灘屯進行調(diào)查和補充調(diào)查。為了保證調(diào)查的真實有效，采取實地問卷調(diào)查，現(xiàn)場填寫、現(xiàn)場回收;在深度訪談中，采取以2人為一組的問卷調(diào)查小組對當(dāng)?shù)亟ㄖそ?、旅游?jīng)營能手、村干部、寨老進行訪談，平均單份訪談時間在60分鐘以上。共發(fā)放問卷100份，回收100份，其中有效問卷率為96%。

(四)數(shù)據(jù)處理

1．受訪者基本情況論文主要從性別、年齡、學(xué)歷、本地居住時間、家庭旅游經(jīng)營情況及意愿、家庭主要收入來源和年收入來考察旅游地社區(qū)居民情況。本次調(diào)研樣本男女比例基本相當(dāng)，樣本的年齡層次除了15歲以下的占2．1%外，其他的在各年齡段都分布得比較平均，表明問卷發(fā)放的穩(wěn)定性較高。被訪居民受教育程度以初中以下的最多，占82%，說明在當(dāng)?shù)亟逃揭廊徊桓?。從家庭旅游?jīng)營情況及意愿來看，將近半數(shù)的被訪居民已經(jīng)從事旅游經(jīng)營活動，20．8%的居民并不打算經(jīng)營旅游活動。被訪居民家庭年收入93．4%集中在1萬元以下，主要收入來源于務(wù)農(nóng)和外出務(wù)工，旅游收入所占比例為12．5%。從整體來看基本符合正態(tài)分布，因此本研究調(diào)研樣本抽取比較合適。2．?dāng)?shù)據(jù)信度和效度分析本研究首先進行樣本的信度與效度檢驗，對感知價值維度上測量指標進行可靠性度量分析，效度檢驗方法采用KMO和Bartlett球度檢驗。整體樣本數(shù)Cronbach’sAlpha信度值達到了0．917，表明研究數(shù)據(jù)的信度是可靠的。Bartlett球度檢驗統(tǒng)計量Sig＜0．01，檢驗的P值接近0，表明31個變量之間有較強的相關(guān)關(guān)系;而樣本KMO值為0．770，大于0．7，說明考慮的31個文化景觀變遷因子適合因子分析。

民族村寨文化景觀變遷分析

村寨文化景觀作為人們?yōu)闈M足某種需要而對自然施加影響的結(jié)果，它既包括村落(聚落)、道路、服飾、飲食等物質(zhì)形態(tài)，也包括、思想意識、政治制度等不可視的非物質(zhì)元素。

(一)勾灘苗族村寨文化景觀的各景觀因子演變情況

文化景觀的變遷不僅來源于自然中自趨性的變化，也來源于在間接或直接的社會信息、意識的影響下，作為景觀當(dāng)?shù)匚幕徊糠值木用竦乃枷?、觀念的變化所帶來的文化景觀的改變。自然與人文引導(dǎo)源在同時作用與反作用的互相推動與促進中隨著旅游開發(fā)的發(fā)展使得民族村寨的文化景觀發(fā)生改變。在問卷調(diào)查中，村民對所提到的勾灘苗寨文化景觀變遷的程度感知不一，對于不同的景觀的變遷程度的感知程度也存在不同程度的差別。勾灘苗寨文化景觀變遷因子的描述性統(tǒng)計具體如表2所示?？梢钥吹?，勾灘苗寨的文化變遷確實趨于變遷的中間狀態(tài)，數(shù)據(jù)統(tǒng)計中居民感知變化并沒有出現(xiàn)突兀的變遷，總的變遷平均分布指數(shù)均止于“變化一般”的狀態(tài)，大多數(shù)總體變化水平較小，可是每一個考察的指標卻也相對應(yīng)的發(fā)生了一定的變化。

(二)勾灘苗族村寨文化景觀演變的因子分析

為了對勾灘苗族村落文化景觀演變的所有因子進行總結(jié)分析，尋求苗寨村落文化景觀變遷的程度以及主要發(fā)生變化的具體方面，本部分采用SPSS．17軟件，通過主成分分析法，并利用正交旋轉(zhuǎn)法(Varimax)來解釋所得文化景觀變遷的因子，從而建立評價勾灘苗寨文化景觀變遷的評價體系。通過總方差解釋表(表3)可知，前8個因子的特征值大于1，因此，選擇8個因子作為主因子就能夠包含原始變量71．734%以上的信息，表明因子分析的效果比較理想。然后，為了進一步對上述8個因子進行解釋，根據(jù)正交旋轉(zhuǎn)法(Varimax)得到旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣，表4描述了原始的31個變量與8個因子的關(guān)系。一般認為，絕對值大于0．4的因子載荷是顯著的，因此，表4中僅保留了因子負載大于0．4的數(shù)值。由表4的旋轉(zhuǎn)后的因子解釋矩陣可以看到，解釋矩陣經(jīng)過定量分析對文化景觀的變遷進行了分類?？梢钥吹剑蜃覨1(X27、X28、X29、X30和X31)主要集中在旅游的發(fā)展對梯田景觀的影響上?？梢岳斫鉃橛捎诼糜蔚陌l(fā)展、游客量的增多、公共設(shè)施的局限，可能不可避免地為村寨的生活帶來一些負面影響，因此，可以將其命名為旅游負面影響因素。公共因子F2(X22、X23、X24和X25)代表了旅游發(fā)展中村寨本地的民族習(xí)俗中音樂文化景觀變遷，將其命名為民俗音樂因素。公因子F3(X2、X9、X10、X11、X12和X19)描述了環(huán)境與梯田方面的感知評價，可以將其命名為梯田環(huán)境因素。從F3也可以看出，苗族的節(jié)慶習(xí)俗的變化和田地的耕作的變化有著重要的關(guān)聯(lián)，這和苗族節(jié)日本身的起源和發(fā)展也是相一致的，各民族節(jié)日的發(fā)展在其起源之初更多的來源于對收成的祭祀和對收獲的慶祝。F4(X14、X15、X16和X17)解釋了隨著時代的變化以及旅游的發(fā)展條件下，村寨中古老服飾的制作樣式、功能和穿著的時間是否隨之變化，將其命名為服飾文化因素。F5(X3、X4、X5和X7)則描述了村寨中的建筑隨著旅游的發(fā)展其文化景觀是否發(fā)生了變遷，可將其命名為聚落建筑因素。F6(X1和X6)可以看作是自然方面的變化，而房屋使用材料也是和降水等自然條件息息相關(guān)的，因此可將其命名為自然文化因素。F7(X8、X13、X21和X26)中，建房相關(guān)儀式的變化和民間信仰的變化可以理解為信仰方面的因素，而梯田耕作工具的變化以及演唱時所使用的語言則是民俗相關(guān)的因素，因此，可以將其命名為民俗信仰因素。F8(X18和X20)，描述的主要是由于受到一些外來的不同族群中主體文化的影響，造成旅游地文化景觀的一些感知變遷，可將其命名為外來文化影響因素。至此，勾灘苗寨文化景觀變遷評價體系可以總結(jié)如下:旅游負面影響因素(F1)、民俗音樂因素(F2)、梯田環(huán)境因素(F3)、服飾文化因素(F4)、聚落建筑因素(F5)、自然文化因素(F6)、民俗信仰因素(F7)和外來文化影響因素(F8)。勾灘苗族文化景觀變遷程度每一個標準化后的原始變量可以通過公式1系列與使用因子分析得出的因子的線性關(guān)系進行計算，而綜合文化景觀變遷競爭力則可以通過公式2來進行計算。

(三)居民對各文化景觀變遷的感知程度

在通過因子分析得出勾灘苗寨文化景觀變遷體系后，為了定義居民對各景觀變遷程度的感知，我們通過對各分因子的變遷度均值進行加權(quán)平均值來測量，其具體公式如下:XN=(X1+X2+…Xn)/n，各主因子具體變遷程度如表5所示。在勾灘苗寨的居民感知程度上，認為變遷程度最大的是服飾文化因素(F4)和外來文化影響因素(F8)，這與訪談結(jié)果相一致，其中服飾文化是物質(zhì)文化的變遷，而外來文化影響因素則是非物質(zhì)要素的變遷。訪談中，村民認為服飾發(fā)生較大變化更多是由于游客的到來。村中除一些老年人，年輕的村民更愿意穿著跟隨外界的服飾而非自己的傳統(tǒng)服飾，他們認為非傳統(tǒng)服飾更方便也更具有社會融入感。但是由于旅游發(fā)展，青年們有時也愿意穿著傳統(tǒng)服飾，因為可以更好地吸引游客或者參加表演。由于穿著目的的不同，所以穿著時間也不再局限于婚嫁和節(jié)慶。受到外部主體文化的影響較深的是語言結(jié)構(gòu)和寨老威信，較之傳統(tǒng)苗寨，勾灘地理位置偏僻，與外界交流少，村寨內(nèi)部的語言更多的僅以苗語為主，連移民到此的外地漢族也通曉本地苗語。但在與外界交流的增強和政府教育力度的增大后，勾灘苗寨目前除七八十歲年紀較長的老人外，不僅都能使用本民族的語言，也能用漢語與外界進行各項生活事務(wù)交流，有些人還能講幾句簡單的英文。而在勾灘，不像其他苗寨所有事務(wù)都由寨老主持，作為由半山苗和漢族共生的移民村寨，它最早是沒有寨老的，村中的第一個寨老則完全是因為旅游開發(fā)，由村民推選出歌舞表演中最擅長吹葫蘆笙的蘆笙隊隊長擔(dān)當(dāng)。

其次，民俗音樂因素(F2)、梯田環(huán)境因素(F3)、聚落建筑因素(F5)和自然文化因素(F6)也發(fā)生了一定程度的變化。勾灘的民俗音樂繼承了傳統(tǒng)的苗族音樂，但是卻在傳統(tǒng)上有所發(fā)展。整套苗族六管蘆笙，包括高、中、低和倍低音。勾灘苗寨的蘆笙舞集詞、曲、舞為一體，包括迎賓曲、團結(jié)舞、踩腳舞、多耶舞等特色苗族舞蹈。在保留傳統(tǒng)蘆笙種類的基礎(chǔ)上，表演隊成員吸收其他苗寨中舞蹈師傅所教所授，在詞曲舞蹈上進行了小的改編，但基本仍以祖輩流傳下來傳統(tǒng)的苗寨舞蹈為主。在這種變遷中，民俗音樂雖然也和民族服飾一樣發(fā)生了變化，但是其根本是不一樣的。民族服飾作為一種外在性的文化展示，它成長于該民族的生產(chǎn)生活，它的印記是其民族生活文化的表現(xiàn)，但當(dāng)它在另外族群的文化包裹下，是很容易遭受更迭的。只要其文化主體的意愿以直接或間接的方式被影響，它的改變只需要把一種服飾褪去，換上另外一種服飾，這種服飾文化的改變便完成了，而且是徹底的，它只是民族的一種形。可是民俗音樂是一個民族內(nèi)在生命力與靈魂的體現(xiàn)，它不僅根植于生產(chǎn)生活，更是煥發(fā)著整個民族的神與魂。形易動神難遷。也正由于如此，所以承載著整個民族的精神圖騰的民俗信仰的變遷度相對前兩者就更小。

在梯田環(huán)境感知方面，村民認為變化更多的是在于旱田和水田間的變化，村中田地偶有由于居民外出務(wù)工而拋荒，大多由家中老人打理或者是請留在村中的其他村民幫種，植被覆蓋面積也發(fā)生較小變化。勾灘的聚落建筑外觀上至今仍為桂北地區(qū)典型的干欄木構(gòu)傳統(tǒng)建筑，由山腳到山腰平地而起，呈整體集中、局部分散的空間形態(tài)，在建筑外觀上保留了傳統(tǒng)的樣式，建筑內(nèi)部整體布局也并無太大改變，但是民居內(nèi)部較之祖輩也發(fā)生一些小的改變。以貝江對岸有目前村中唯一特許經(jīng)營的旅館為例，經(jīng)營者為當(dāng)?shù)孛缱澹浣ㄖ问饺圆捎脗鹘y(tǒng)式的木樓外形，而房屋內(nèi)部設(shè)計卻采用更適應(yīng)于游客的標間式設(shè)計。其洗手間獨立連接在傳統(tǒng)木樓后采用傳統(tǒng)木樓外形，但內(nèi)部則是水泥建筑實質(zhì)現(xiàn)代結(jié)構(gòu)。它本身的景觀形態(tài)美觀度并沒有遭到破壞，但居住條件則得到較大改善。目前村中正在籌建的另一家旅館建筑也采用此類形式。究其原因，這不僅是為了更適應(yīng)游客的需求，也是由于游客帶來的思想、生活習(xí)俗等方面的沖擊中所產(chǎn)生的改變，而村民自己外出務(wù)工中受到外界社會環(huán)境沖擊的影響也促使他們在返回村寨中帶來這些改變;而村中兩三棟不和諧的水泥建筑則是由于村民對更舒適的生活的追求所致，跟木樓防火的局限性存在一定關(guān)系，雖然在一定程度上破壞了美觀，但是人們追求美好生活的愿望也不至于阻止，也可以在水泥樓外貼上木板來保持美觀。村中建筑也必須進一步提高消防力度。村民普遍認為房屋衛(wèi)生較之祖輩條件要好一些，比如早期游客到村中做客無法接受傳統(tǒng)民居中的茅廁，而現(xiàn)在的民居是在廁所方面很多做了改善。自然文化中降水和河流方面整體變化相對較小，房屋材料的使用方面則依然以傳統(tǒng)木樓為主，也有村民會在原木上刷上透明漆，但是村民反映其美觀性在使用幾年后不如原木材料散發(fā)自然光澤。

而變化最小的則是旅游負面影響因素(F1)和民俗信仰因素(F7)。村民普遍認為旅游發(fā)展對勾灘的負面影響較小，村中景區(qū)內(nèi)部有專人打掃，到勾灘的游客大多很有素質(zhì)，他們的到來對梯田和環(huán)境的影響也較小。村民對于能和游客一起分享本民族文化也充滿自豪感，游客的進入對村寨的農(nóng)耕生態(tài)形式的沖擊不大，種地和竹木等經(jīng)濟作物等自給自足的農(nóng)耕形態(tài)依然是農(nóng)民生活中很重要的一部分。較之同類旅游地而言，勾灘是旅游負面影響最小的一個旅游村寨。在民俗信仰方面，勾灘苗寨依然沿襲大年三十祭拜祖先的傳統(tǒng)習(xí)俗，建房的日子、地基和風(fēng)水都要請村中師公看過，不會隨意動工。由于勾灘梯田依山而落，單位面積較小，地理位置不太方便，生產(chǎn)以及農(nóng)活中使用的工具并沒有太大改變，依然采用農(nóng)耕為主，較少使用機械。

討論和結(jié)論

根據(jù)上述研究可以看到勾灘苗寨在旅游開發(fā)過程中由于內(nèi)部和外部影響，其旅游負面影響、民俗音樂、梯田環(huán)境、服飾文化、聚落建筑、自然文化、民俗信仰和外來文化影響等各方面的文化景觀都發(fā)生了一定程度的變遷，因此，要想可持續(xù)地發(fā)展旅游，在保護民族文化景觀中應(yīng)當(dāng)重視以下幾個問題:

(1)做好旅游規(guī)劃的編制。規(guī)劃要切合當(dāng)?shù)貙崨r，深挖地方文脈，培養(yǎng)文化的自我傳襲能力，加強對民族文化、習(xí)俗等隱性的、不可再生的文化景觀的保護，強調(diào)文化個性，保持地方特色。文化對感知產(chǎn)生影響，感知方式和感知過程的變化同時也引起規(guī)劃方法和特定景觀價值的變化［13］，所以居民應(yīng)當(dāng)參與規(guī)劃的前期展望，擁有更多的話語權(quán)，規(guī)劃的編制也應(yīng)該更重視居民對自身文化環(huán)境的看法。

篇2

電視新聞的邊緣化指的是電視新聞的主題和內(nèi)容偏離公共事務(wù)，逐漸脫離服務(wù)于公共利益這一根本社會功能的趨勢。電視新聞邊緣化主觀目的是吸引受眾，其手段主要是“突破”新聞客觀與真實的邊界。內(nèi)容上主要表現(xiàn)為追求新聞娛樂化，追求事件故事性、情節(jié)性、戲劇性，形式上表現(xiàn)為故意設(shè)置沖突、懸念，技術(shù)上則表現(xiàn)為主持人形象的娛樂化、播出語言的方言化及畫面的“精致”與“炫目”。

“邊界”之爭近年來成為諸多領(lǐng)域中常見的一種現(xiàn)象，反映在新聞領(lǐng)域首先表現(xiàn)為20世紀60年代美國新新聞主義寫作運動，嘗試將新聞寫作與文學(xué)寫作相結(jié)合，引發(fā)了第一次“新聞邊界”之爭。“新新聞工作者運用景象、音響和人物內(nèi)心的思考。以各自的風(fēng)格表現(xiàn)了各種各樣的題材?！薄半m然它有各種不同的表現(xiàn)形式，但一般說來，它是利用感知或采訪技藝獲取對某一事件的內(nèi)部觀點，而不是依靠傳統(tǒng)新聞事業(yè)中常用的采集信息和提出老一套問題的標準手法，它還要求利用寫小說的技巧，把重點放在寫作風(fēng)格和描寫方面?！毙滦侣勚髁x由于大量借鑒文學(xué)手法而遭到新聞界批判，于20世紀70年代銷聲匿跡，而在其存在的10多年間，并沒有被美國新聞界所認可，“盡管新的非虛構(gòu)性的報告文學(xué)出現(xiàn)在各種雜志和書籍中，這場寫作運動沒有擴大到報紙上?！钡滦侣勚髁x卻在文學(xué)界引起了轟轟烈烈“非虛構(gòu)小說運動”，甚至被認為是一個嶄新的文學(xué)流派，“新新聞主義不僅僅是一個文體問題，它首先是一個新生的文藝思潮，而且迅速地由思潮發(fā)展為擁有眾多作家作品獨立的文學(xué)流派了?！毙滦侣勚髁x代表作家湯姆，沃爾夫本人也認為“新新聞主義是美國20世紀以來唯一有重要意義的文學(xué)流派”。

顯然，新新聞主義之所以被新聞界“邊緣化”主要是因為其企圖突破新聞的“邊界”——真實與客觀，而代之以文學(xué)的真實與客觀?！皞鹘y(tǒng)新聞?wù)J為世界就是客觀的外在世界，可以用實在物體來描述。新新聞主義則認為真正的世界并不是外在的物的世界，而是內(nèi)在世界，在于人的感受和情緒。”

如果說新新聞主義是借助“文學(xué)的真實”從外部挑戰(zhàn)新聞邊界的話，那么，興起于20世紀80年代末期持續(xù)了10多年的美國公共新聞運動，可以說是來自新聞界內(nèi)部的邊界挑戰(zhàn)。

公共新聞還沒有形成明確的概念，但其核心是大眾傳媒的社會角色不再是“冷靜”的旁觀者，而是公共事務(wù)的“參與者”、“研究者”、“組織者”、“領(lǐng)導(dǎo)者”等，“其特點是新聞報道與媒介活動相結(jié)合，新聞傳播者在報道新聞事實的同時，還以組織者的身份介入到公眾事務(wù)中，發(fā)起公民討論，組織各種活動，尋求解決問題的對策，使公共問題最終得到解決?！惫残侣勥\動的邏輯是，既然新聞“客觀性”、“真實性”賴以存在的基石——個人理性已坍塌。那么?！翱陀^”與“真實”的新聞已無法將非理性個體引向?qū)Α肮彩聞?wù)”的關(guān)注，那么新聞工作者和媒體應(yīng)擔(dān)當(dāng)起組織、領(lǐng)導(dǎo)公眾討論、參與公共事務(wù)的責(zé)任——通過集體理性恢復(fù)新聞的應(yīng)有功能。該邏輯存在的問題是：(1)集體理性如果存在，那么它是被媒體“操縱”的，如果媒體具有代表集體理性的“資格”，那么“民意”所形成的政府應(yīng)被取消，由媒體行使政府職能：(2)如果集體理性不存在，那么公共新聞運動該何去何從?顯然，取消政府管理公共事務(wù)的功能在現(xiàn)階段是不可能的，那么公共新聞運動方向也只能是回歸到傳統(tǒng)。

上述分析可以發(fā)現(xiàn)，公共新聞運動企圖“突破”傳統(tǒng)新聞“客觀”、“真實”的邊界。如果成功，新聞則要么劃入“政府”領(lǐng)域，要么劃入“科學(xué)家”領(lǐng)域等，也就是說，公共新聞運動在突破傳統(tǒng)新聞“客觀”與“真實”邊界的同時，必將侵入其它領(lǐng)域，亦如，新新聞學(xué)入侵文學(xué)領(lǐng)域一樣，可以說，公共新聞運動的實質(zhì)是取消“新聞”。

我國電視新聞邊緣化的實質(zhì)同新新聞主義和公共新聞運動一樣試圖突破新聞“客觀”與“真實”的邊界，這一現(xiàn)象已引起了個別學(xué)者的充分關(guān)注，特別是在紀錄片領(lǐng)域，因為電視新聞入侵了紀錄片的“客觀”與“真實”，使得“紀錄片”變得面目全非，“因此，紀錄片邊界理論必須得出一種清晰而確定性的語言邊界，在影像、廣義紀錄片和狹義紀錄片之間尋找出它們之間語言的差異點，否則，在紀錄片來說，語言之間的界線含混不清導(dǎo)致了許多紀錄片理論研究及其實踐對話層次上的差異與混亂?！彪娨曅侣勥吘壔粌H模糊了電視新聞與電視紀錄片之間的界限，也使得電視新聞與其它類型電視節(jié)目甚至與電視劇的差異變得越來越不清晰。

電視新聞邊緣化不僅在價值導(dǎo)向上使得電視新聞采編出現(xiàn)重大偏差。而且由于電視新聞突破“客觀”與“真實”的邊界。娛樂功能變得十分突出，從而導(dǎo)致了電視新聞節(jié)目與文學(xué)、電影等藝術(shù)的功能區(qū)分度降低。

篇3

【關(guān)鍵詞】現(xiàn)代性第五代電影改編文化語境

“第五代”是一個難以下定義的概念。有人把“第五代”理解成為一個類似于意大利新現(xiàn)實主義的電影潮流，也有人認為“第五代”是一個中國電影歷史上一個卓越的群體。一般而言，約定成俗的概念是這樣的：他們是新時期出現(xiàn)和成長起來的一批年輕的電影人，具體是指之后的1978年恢復(fù)高考制度后北京電影學(xué)院招人的第一批學(xué)生，即1982屆畢業(yè)生。他們是第五代的主體。[1]第五代的這批作品都有著相通的歷史價值立場與精神追求，有著對電影語言的大膽探索。以此為表征。其背后還內(nèi)涵著與中國社會現(xiàn)代化高度合拍的中國電影現(xiàn)代性的承續(xù)、轉(zhuǎn)換的歷程。因而，也就意味著中國“第五代”電影的現(xiàn)代性是在現(xiàn)代社會歷史價值意義的構(gòu)建和現(xiàn)代電影語言審美形式的雙重緯度上展開的。

一、現(xiàn)代性的承續(xù)：“第五代”電影的文化之根

中國電影的現(xiàn)代性與中國社會的現(xiàn)代化進程具有同步性。中國電影的現(xiàn)代化也是在遵從電影自身特點、規(guī)律的基礎(chǔ)上，以反映“社會的現(xiàn)代化”、“人的現(xiàn)代性”為其出發(fā)點的?！拔逅摹睆谋举|(zhì)上說是一場思想啟蒙的運動，反映了國人對社會進步、人的發(fā)展的渴求。隨著20年代中國電影自身的發(fā)展，雖然沒有脫去“鴛蝴派”、“文明戲”的色彩，但其反過來促進了大批電影觀眾群的形成與發(fā)展，應(yīng)是一個不可否認的歷史存在。1930年，“左翼作家聯(lián)盟”的成立，直接推動了“左翼電影”運動的興起。與現(xiàn)代社會的進程緊密聯(lián)系，自“左翼電影”以來，經(jīng)過“國防電影”、“革命電影”、“進步電影”的口號，以“進步”、“民眾”思想為核心的電影思潮構(gòu)成了中國現(xiàn)代電影的主流。30—40年代，中國現(xiàn)代電影主流內(nèi)部關(guān)于“社會派”與“人文派”的分野為現(xiàn)代電影提供了更多的可能。第四代導(dǎo)演，無疑更為執(zhí)著地反思著社會進程的變遷，呼喚著人性的回歸，邁出了走向“審美現(xiàn)代性”的堅實步伐。在《小花》(1979)為主要開始標志的情感表現(xiàn)影像中，第四代電影人展開了新時期的詩化的、還舊的情感藝術(shù)表現(xiàn)天地。一系列的散文化作品如《城南舊事》(1982)、《鄉(xiāng)音》(1983)、《人生》(1984)等，翻出中國現(xiàn)代電影動人的局面。

承續(xù)前人對社會歷史意義的探尋，第五代導(dǎo)演的作品基本上是表現(xiàn)大人文背景下的文化反思和文化啟蒙意識，并在這個過程中表達對人本身的關(guān)注。如張藝謀的影片《秋菊打官司》，在一個極為簡潔的故事中表達了多層次的內(nèi)涵。故事的外表是一個社會性層面的問題：一個民告官的故事：其次是人物的命運和性格：一個受到傷害的弱者對自身尊嚴的維護：之后，它折射出的則是中國農(nóng)村人的蒙昧與覺醒相互交織的主題：秋菊堅定的告狀既有農(nóng)民的執(zhí)著。也有對法律的逐漸認識，但最后的結(jié)局所體現(xiàn)出的法律的嚴肅性顯然是她無法意識到的，也是無法用樸素的農(nóng)民的道德力量所能解決的。從這樣的視角來分析，《獵場扎撒》、《盜馬賊》、《菊豆》、《邊走邊唱》、《大紅燈籠高高掛》的講述是在中國傳統(tǒng)的、歷史背景中展開的，《一個和八個》、《黃土地》、《喋血黑谷》、《晚鐘》、《紅高梁》等影片是選擇了的歷史背景，《孩子王》、《霸王別姬》等影片則有的痕跡，《黑炮事件》、《大閱兵》、《秋菊打官司》、《四十不惑》等影片展示的是改革開放宏大敘事，但它們都無一例外的指向了人，人的壓迫、反抗、覺醒、困惑等等。

巴赫金認為，藝術(shù)形式并不是外在的裝飾已經(jīng)找到的內(nèi)容，而是第一次發(fā)現(xiàn)內(nèi)容。所謂現(xiàn)代藝術(shù)，從根本上看就是為一種新的思想找到其適合的新的形式。而一個時代文化價值意義的確立，都是以建立具有鮮明的語言體系為特征的。法國電影理論家馬賽爾·馬爾丹在《電影語言》一書的序言中的話：“電影是一項企業(yè)，又是一門藝術(shù)：是一門藝術(shù)，又是一種語言。”

從中國電影誕生以來，中國電影語言就一直走著一條逐步擺脫戲劇語言的束縛找到自身特性的道路。對中國電影語言的探討，也是與對電影本性的發(fā)掘與認識密切的聯(lián)系在一起的。1905年，電影在中國第一次放映就被冠著“影戲”的名稱，從戲弄一些洋玩意逐步走到弄點中國自己的戲曲電影。它作為一種記錄語言的工具的功能初步得到認可。1909到1922年間，電影在第一代電影人(如張石川、鄭正秋)的多方面的嘗試下，電影的影戲傳統(tǒng)基本形成，并吸收了傳統(tǒng)藝術(shù)與舞臺戲劇的特點加以了合理化的改造。1920年代后期，新知識分子加入到中國電影工業(yè)中，西方的文藝理論和電影經(jīng)驗逐漸傳播，為中國電影藝術(shù)水平的提高帶來了很重要的新動力。這批新知識分子和后來的左翼電影運動結(jié)合起來，誕生了中國第二代電影人，在1932年至1942年中創(chuàng)作了中國電影史中的第一個黃金時代?？箲?zhàn)期間的電影創(chuàng)作中，在電影語言探索中最具意味的是延安記錄電影學(xué)派的誕生和費穆在孤島中拍攝的戲曲集錦片《古中國之歌》。在1976—1978年的短暫“恢復(fù)時期”后，第三代導(dǎo)演開始將受壓制的對電影的革新熱情噴發(fā)出來，1950年代中后期的觀看國外電影的經(jīng)驗和思考轉(zhuǎn)入了他們對自己語言體系的改進，而在第三代電影人背后的第四代電影對電影的創(chuàng)新欲望更加在沒有“傳統(tǒng)”包袱下出現(xiàn)井噴現(xiàn)象，這種現(xiàn)象帶來了對西方電影最外化技巧的大量堆砌式使用，在電影語言上表現(xiàn)為一種未經(jīng)歸置的野性。這種爆發(fā)在整個電影觀念是一種促進中國電影語言“現(xiàn)代化”的決心的產(chǎn)物。他們的影片有效的回避，抑或超越了中國電影“戲劇的拐杖”，走上了一條“電影語言現(xiàn)代化”的寬廣的道路。

第五代導(dǎo)演無疑受到了這一美學(xué)風(fēng)格的極大影響，其延續(xù)的痕跡也是相當(dāng)明顯的。第四代導(dǎo)演中的“一些寫意性的段落，如《青春祭》中的‘出殯’，‘泥石流’等”，到“《黃土地》中的‘腰鼓’、‘祈雨’，到《紅高梁》中的‘顛轎’、‘喝酒’等，都有著一以貫之的清晰的藝術(shù)軌跡?！盵2]但是，總體而言，第五代導(dǎo)演的電影語言在此基礎(chǔ)上又有了很大的革新。他們在敘事上放棄了如何將電影和戲劇分拆開來的膠著。以一種“造型感”和“隱喻性”的鏡頭語言體系對整個中國電影格局發(fā)起了挑戰(zhàn)，這種挑戰(zhàn)使得電影的視覺受到了前所未有的重視。

二、現(xiàn)代性的轉(zhuǎn)換：“第五代”電影的文化之變

客觀的社會環(huán)境，沒有允許第五代導(dǎo)演在人性的價值啟蒙與獨特的造型語言的道路上持續(xù)太多的歷程，很快被泛化并被后起的“第六代”所追趕，經(jīng)歷了轉(zhuǎn)型與調(diào)整的痛苦。從本質(zhì)上講，文化藝術(shù)形態(tài)的轉(zhuǎn)型是以社會經(jīng)濟的整體轉(zhuǎn)型為背景的。

進入90年代，隨著市場經(jīng)濟大潮的興起，中國社會進入了一個整體加速轉(zhuǎn)型的時期。從計劃經(jīng)濟體制到市場經(jīng)濟體制。從農(nóng)業(yè)文明的社會形態(tài)到現(xiàn)代文明的社會形態(tài)，從傳統(tǒng)的政治倫理型文化到經(jīng)濟商品型文化，整個社會的方方面面都出現(xiàn)了深刻的調(diào)整。在新與舊的轉(zhuǎn)型中，各種思想文化觀念的混雜、傳統(tǒng)價值觀的顛覆、傳統(tǒng)審美構(gòu)架的崩塌，商品經(jīng)濟、享樂主義、拜金主義潮流的沖擊下的各種各樣的焦慮和困惑等等都充盈在當(dāng)代社會的方方面面。[3]這種社會轉(zhuǎn)型期的時代特征體現(xiàn)在中國電影創(chuàng)作中，就是一種藝術(shù)形態(tài)的當(dāng)代轉(zhuǎn)換，一種電影社會文化價值與電影文化語言在當(dāng)代社會環(huán)境中的“雙輪旋轉(zhuǎn)”。[4]

不同于前五代電影人對電影社會歷史價值的內(nèi)在認同，電影的“后五代”群體從電影本體出發(fā)，對電影作為大眾文化的商品屬性的價值認同觀念不斷凸現(xiàn)，并日益體現(xiàn)在他們的電影創(chuàng)作中。隨著90年代整個社會經(jīng)濟環(huán)境的根本變遷，以市場為導(dǎo)向的電影生產(chǎn)制作已經(jīng)成為了中國電影必須進行的最根本的戰(zhàn)略抉擇。觀影人數(shù)的急劇減少、國產(chǎn)電影市場的大幅度萎縮把曾經(jīng)還處于遮蔽狀態(tài)下的中國電影孱弱的工業(yè)體系和營銷能力徹底暴露在了世人的眼前。關(guān)于中國電影產(chǎn)業(yè)研究的一些關(guān)鍵概念，如受眾、票房、發(fā)行營銷、目標市場、投資體制等都開始成為電影研究的一個重要的理論向度。

從創(chuàng)作的實踐來看，九90年代開始中國電影的一個極為重要的線索是如何把握電影作為大眾文化消費品的特質(zhì)上，在這個進程中對好萊塢電影的敘事系統(tǒng)的學(xué)習(xí)成為十分關(guān)鍵的問題。張藝謀1993年之后的作品及第五代導(dǎo)演群體特征的解體。都與此有關(guān)。葉大鷹的《紅色戀人》和馮小寧的《紅河谷》等影片的標志性作用也十分明顯。然而在其中最為成功的代表人馮小剛的賀歲系列中，則更為發(fā)人深省的表現(xiàn)了中國大陸的現(xiàn)有強勢文化消費習(xí)慣的重要作用。

中國電影進入90年代以后，新生代電影的出現(xiàn)促使真正討論中國的現(xiàn)代化進程中的“人的狀況”，以及將50年代以后世界藝術(shù)電影創(chuàng)作領(lǐng)域全面的“現(xiàn)代化語言”和中國的“現(xiàn)代化”進程結(jié)合起來。新生代導(dǎo)演中關(guān)于個人成長的討論重心，給中國電影的創(chuàng)作獲得了一次將電影創(chuàng)作和個人生命體的表達高度結(jié)合的契機，但是這些作品尷尬的境地仍然不可避免。他們生不逢時。在這個社會歷史階段，電影作為大眾文化消費品的性質(zhì)重新回到對其存在的主要訴求上，再加上主流文化傾向和個人表達的呈現(xiàn)水平等多種原因，使得“第六代”或者“新生代”電影人中的個人言說和對電影語言的關(guān)心被放置在一個邊緣化的地帶，他們的生存比他們的前輩中國電影人更為艱難。但是，事實上，第六代導(dǎo)演所帶來的藝術(shù)理想及表達方式，已經(jīng)為中國電影輸入了新的理念與語言。[5]可以說，其獨特的語言體系是對第五代群體性語言的一種反駁，構(gòu)成了對第五代群體的一種深刻的解構(gòu)。分析其主要的語言構(gòu)成，主要在于自我的敘述視角和紀實的語言風(fēng)格。

在電影敘事中，敘述視角是一個重要的語意生成要素。出于對自我價值的認同與尊重，第六代導(dǎo)演采用了自我的敘述視角，其作品帶有一定程度的集體自傳性?！蛾柟鉅N爛的日子》以成年的我——馬小軍回憶的方式展開自己曾經(jīng)經(jīng)歷的往事。為了讓觀眾確信我的敘述者身份，導(dǎo)演甚至不惜冒著故事流暢性被打破的危險，多次用話外音的方式懷疑敘述的可靠性?！拔椰F(xiàn)在懷疑和米蘭的第一次相識是偽造的，其實我根本就沒有在馬路上遇見她。”在影片攝影中。也多次采用了仰角近景，使得“我”的形象漸顯高大，反映了敘述人對自我的懷戀。其他如《蘇州河》、《長大成人》、《月蝕》等一批作品都展現(xiàn)了自我的依戀和懷疑中的雙重矛盾，成就了第六代導(dǎo)演自我的成長寓言和青春囈語。

第六代電影導(dǎo)演“自我”成長寓言是以一種紀實性的語言風(fēng)格呈現(xiàn)的。出于對宏大主題的抗拒、反叛，以及他們自身沒有進入中心的邊緣拍攝、生活狀態(tài)，他們普遍采用實景拍攝、非職業(yè)演員、同期錄音等方式，強化影片的紀實性。法國《電影手冊》雜志評價為賈樟柯帶來國際聲譽的影片《小武》，其“創(chuàng)作手法擺脫了中國電影的常規(guī)，……表現(xiàn)了中國電影的復(fù)興與活力”。排除意識形態(tài)的政治因素，這樣的評價還是比較客觀與公允的。在這里，“中國電影的常規(guī)”即是第五代導(dǎo)演為中國電影在國際上樹立的鄉(xiāng)土中國的影像。他們成為了第六代導(dǎo)演爭相解構(gòu)和劃清界限的對象。第六代導(dǎo)演的代表人物張元曾說：“寓言故事是第五代的主體，他們能把歷史寫成寓言很不簡單。而且那么精彩地去敘述。然而對我來說，我只有客觀，客觀對我太重要了，我每天都在注意身邊的事，稍遠一點我就看不到了。”[6]曾因以成長的主題和成熟的形態(tài)命名了第六代的路學(xué)長，在拍攝電影《長大成人》中曾說：它“表現(xiàn)了一個孩子長成青年的過程”，“有我自己的故事和我朋友的故事”，成為了60年代人群的精神自傳。

三、現(xiàn)代性的視角：“第五代”電影改編的文化語境

美國電影理論家喬治·普魯斯東曾說過：“小說與電影是兩條相交叉的直線，在某一點上重合，然后向不同的方向延伸”。誠如此言，自電影誕生以來，它和文學(xué)就處于這樣交叉與分離的矛盾互動中。從美學(xué)形態(tài)上分析，文學(xué)(尤其是小說)和影視的敘事藝術(shù)有著驚人的相似性。恰是這種敘事的相似性，使電影從誕生之日起，就與文學(xué)結(jié)下了不解之緣。比如影視和文學(xué)的主要的敘事因素都包含著敘事主體、敘事客體和敘事手段三個關(guān)鍵元素，影視和文學(xué)都是借助于敘事的感性特質(zhì)虛構(gòu)或者再造了一個有別于現(xiàn)實真實世界的虛擬空間，而這個空間的存在是對于現(xiàn)實世界一種美學(xué)意義上的重現(xiàn)或者補償。影視與文學(xué)都是通過感性的人物、沖突的事件和生動迷人的故事，圍繞著一個預(yù)先為導(dǎo)演或者作家設(shè)定的主題展開想像的敘事，他們在接受層面上大多都設(shè)定了預(yù)期的讀者或者觀眾期待視野。所以，作為同是敘事藝術(shù)的影視與文學(xué)，它們之間的相互依存是一個相當(dāng)鮮明的文化事實。

篇4

1.傳統(tǒng)的總分行制模式(或稱為U型(即科層制)集權(quán)組織結(jié)構(gòu))。此種模式形成并發(fā)展于17世紀初期到20世紀30年代初期，當(dāng)時商業(yè)銀行組織變革的重點在于完善組織結(jié)構(gòu)，以適應(yīng)各項金融業(yè)務(wù)的發(fā)展和提高銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)管理效率的需要?？偡中兄浦鸩饺〈鷨我汇y行制，成為西方商業(yè)銀行組織體制的主流。[1]我國國有商業(yè)銀行傳統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)是總分行制組織結(jié)構(gòu)，其管理形式包括直線職能制或事業(yè)部制，即總行機關(guān)屬直線型，總行和分行之間屬事業(yè)部制，表現(xiàn)為典型的“金字塔”式結(jié)構(gòu)，即管理責(zé)任關(guān)系和信息的匯報渠道均為總行、分行、支行、網(wǎng)點之間的科層關(guān)系。具體而言，總行機關(guān)按照職能的不同劃分成若干個部門，而每一部門均由主管行長直接管理，形成職員經(jīng)理部門總經(jīng)理行領(lǐng)導(dǎo)的報告路線；總行之下的各分行都是具有相對獨立性的利潤中心，分行及二級分行的各部門主要向分行行長報告，形成支行分行總行的報告路線。這種組織管理結(jié)構(gòu)的形成源于我國四大國有商業(yè)銀行建立初期，為適應(yīng)計劃經(jīng)濟體制的需要，按行政區(qū)劃和政府層次序列進行分支機構(gòu)設(shè)置，具有明顯的與行政體制融合的特性。

U型組織結(jié)構(gòu)有利于集權(quán)控制，規(guī)范性高，組織穩(wěn)定性強，曾經(jīng)對我國銀行各項業(yè)務(wù)的發(fā)展起到了巨大的拉動作用，對于保證宏觀國民經(jīng)濟計劃和信貸計劃的實現(xiàn)，具有較強的保障功能和效率。但是，隨著宏觀經(jīng)濟體制和運行模式市場化改革的不斷推進以及對市場交易規(guī)則與價值規(guī)律尊重程度的提高，這種組織模式的弊端和負面效應(yīng)日益顯現(xiàn)。其主要不足：一是機構(gòu)多，管理層次多，部門分工過細，易導(dǎo)致信息傳遞失真，不利于決策層的決策。在“金字塔”式的組織結(jié)構(gòu)中，等級區(qū)分嚴格，下級機構(gòu)的信息必須層層匯集向上級傳遞，這不僅導(dǎo)致信息傳遞效率低，而且層層截留，導(dǎo)致信息的失真，總行管理層無法及時、準確地取得完整的管理信息資料，及時作出正確的決策和實施有效的管理。二是加大了銀行內(nèi)部管理成本、協(xié)調(diào)、溝通成本和交易成本，降低了風(fēng)險防范能力，削弱了整體競爭力和資源配置力。傳統(tǒng)的“金字塔”型組織結(jié)構(gòu)會割裂部門間及職能間的聯(lián)系、交流與學(xué)習(xí)，造成結(jié)構(gòu)化的、互不信任和互相貶低的文化組織。層層考核的機制，使支行之間、部門之間和上下級之間為爭奪盡可能多的企業(yè)資源，造成內(nèi)部無序競爭。加上商業(yè)銀行中間管理層次過多、部門分工過細，導(dǎo)致各項資源在組織中流通不暢和傳遞時間過長，造成資源配置效率低下，同時管理缺乏針對性和決策滯后，機構(gòu)分散，層層授權(quán)，缺乏對支行基本有效的內(nèi)部制衡，導(dǎo)致風(fēng)險點多面廣，監(jiān)管難度偏大。

2.新興的扁平化——矩陣式管理結(jié)構(gòu)組織模式。從20世紀80年代初期至今，伴隨著高科技的日益發(fā)展，特別是計算機和信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的突飛猛進，銀行強調(diào)以客戶為導(dǎo)向，對傳統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程進行全新設(shè)計，孕育出了網(wǎng)絡(luò)化和虛擬化銀行的發(fā)展新趨勢，組織結(jié)構(gòu)扁平化在西方金融服務(wù)業(yè)得到了廣泛的應(yīng)用。[2]西方商業(yè)銀行普遍采用總行—(地區(qū)性管理中心)—分行—網(wǎng)點的管理模式。[3]地區(qū)性管理中心是總行職能的延伸，幫助總行承擔(dān)一部分審批和審計工作，總行一般直接管理數(shù)百家分行。矩陣式結(jié)構(gòu)作為組織“扁平化”的一種重要表現(xiàn)形式，為越來越多的西方銀行所采用。業(yè)務(wù)經(jīng)營全球化、一體化和電腦化是當(dāng)今西方商業(yè)銀行經(jīng)營的主要特征。各商業(yè)銀行為了更有效地在全球范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，同時為增強銀行內(nèi)部相互之間的制衡機制，在全球各主要中心城市設(shè)立分支網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，分別按客戶所分布的主要經(jīng)濟行業(yè)，從總行到分行自上而下地設(shè)立各個具體業(yè)務(wù)發(fā)展部門(關(guān)系經(jīng)理)，按銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)種類，在各個業(yè)務(wù)區(qū)域設(shè)立各種產(chǎn)品服務(wù)中心(產(chǎn)品經(jīng)理)，為客戶提供各類銀行服務(wù)，形成關(guān)系、產(chǎn)品、區(qū)域三輪聯(lián)動的運作架構(gòu)，這就是通常所說的矩陣式結(jié)構(gòu)。

商業(yè)銀行實行扁平化——矩陣式管理結(jié)構(gòu)組織模式的優(yōu)點主要體現(xiàn)在：一是管理層次少，有利于信息迅速透明地傳遞，減少了信息傳遞的損耗和變形，使得高層決策周期縮短，決策質(zhì)量提高。二是可以推動信息和觀念在縱向和橫向的迅速交換，解決“金字塔”式組織結(jié)構(gòu)中的信息堵塞問題，增進部門間知識的交流。三是中間管理層被大量精簡，人力資源得到合理配置，使用效率得到提高。四是組織內(nèi)部利益沖突減少，命令統(tǒng)一、指揮一致，信息流的暢通使企業(yè)能靈敏、快捷地對顧客需求做出反應(yīng)，增強了組織的靈活性和適應(yīng)性。五是矩陣式結(jié)構(gòu)打破了傳統(tǒng)“金字塔”式等級結(jié)構(gòu)，同時按多重管理目標建立管理和匯報關(guān)系，分支機構(gòu)的負責(zé)人并不統(tǒng)管所在地的業(yè)務(wù)經(jīng)營，僅以地區(qū)負責(zé)人的身份起協(xié)調(diào)和后臺支持作用，克服了單一管理帶來的風(fēng)險。六是有助于降低經(jīng)營成本，提高管理效率和市場競爭力。

鑒于扁平式結(jié)構(gòu)能較好地解決等級式結(jié)構(gòu)的層次重疊、冗員多、組織機構(gòu)運轉(zhuǎn)效率低下等弊端，精煉管理層次，加快信息傳遞，提高決策效率，扁平化模式成為時下西方商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)的主流模式，國內(nèi)商業(yè)銀行要求進行扁平化組織再造的呼聲也日漸高漲。但是，不容忽視的是，扁平化管理——矩陣式結(jié)構(gòu)也存在缺陷。扁平化管理——矩陣式結(jié)構(gòu)集權(quán)性和規(guī)范性低，恰恰喪失了總分行制結(jié)構(gòu)下集權(quán)性和規(guī)范性高、組織穩(wěn)定性強的優(yōu)勢，不可避免地帶來一些弊端：一是組織不穩(wěn)定，管理容易失控。在矩陣式管理結(jié)構(gòu)下，由于人員變動頻繁，人事關(guān)系、報告路線不穩(wěn)定，會削弱組織的穩(wěn)定性，容易造成管理失控，給銀行帶來不容小覷的破壞力。巴林銀行的尼克·里森之所以可以長時期越權(quán)操作而不被發(fā)現(xiàn)，一個重要的原因是巴林銀行采用的是矩陣式管理結(jié)構(gòu)，作為交易員的里森主要是向總部報告，新加坡分行對其所作所為知之甚少，難以約束。二是容易造成管理責(zé)任不清，業(yè)務(wù)部門相互推諉現(xiàn)象。扁平化管理——矩陣式結(jié)構(gòu)集權(quán)性和規(guī)范性低，組織內(nèi)成員由于個性不同容易在組織內(nèi)部產(chǎn)生各種矛盾與沖突，因此，其強調(diào)一種協(xié)調(diào)機制的建立，倚賴于銀行整體管理水平的提高。實踐中，實行矩陣式管理結(jié)構(gòu)的銀行為避免責(zé)任不清，保證業(yè)務(wù)的有序進行，往往需要對各有關(guān)部門的職權(quán)范圍和報告路線界定明確。三是提高員工的心理成本。扁平化組織相對于金字塔型組織，會造成職位減少、個人發(fā)展難度增大的現(xiàn)象，容易使員工產(chǎn)生心理損失或失落，從而導(dǎo)致人才流失。

扁平化管理對信息的收集與傳遞有較高的要求，西方商業(yè)銀行實行組織扁平化是在長期的標準化管理基礎(chǔ)上進行的。如果管理水平、科技條件和人員能力跟不上扁平化要求，在激烈的市場競爭過程中，全面推行扁平化管理反而可能造成災(zāi)難性后果。

二、兩種模式下組織結(jié)構(gòu)控制的比較及評價

1.總分行制模式由若干層次結(jié)構(gòu)互相關(guān)聯(lián)而成為一個整體。由于一個人能夠直接管轄的人數(shù)是有限的，管理太多的下屬人員會使管理工作復(fù)雜化，分層的目的就是為了縮小控制幅度，提高控制效率和工作效率。因此在傳統(tǒng)的層級化組織結(jié)構(gòu)中，必須進行集中決策，建立一種層級化的組織體系，因此企業(yè)需要有一個龐大的中層管理群體來負責(zé)收集信息、分析信息，并把信息傳送給高層管理者。同樣，由于中層管理人員能夠與基層操作部門保持直接聯(lián)系，因此高層管理者也需要中層管理人員來具體地貫徹企業(yè)方針。組織是一種金字塔結(jié)構(gòu)，層級越高，權(quán)利與責(zé)任越大。但是，不合理的層次結(jié)構(gòu)或?qū)哟芜^多，同樣會影響內(nèi)部控制效率。層次過多，信息傳遞速度會降低，信息失真的概率會提高，控制成本和費用會增加，內(nèi)部協(xié)調(diào)活動會變得更加復(fù)雜。

2.扁平化模式則是建立在強大的管理信息系統(tǒng)基礎(chǔ)上的。從理論上講，管理信息系統(tǒng)能夠降低信息獲取的成本并拓寬信息傳播的范圍，從而使牢固的金字塔結(jié)構(gòu)得以改變。管理信息系統(tǒng)能把信息從操作部門直接傳遞給高層管理者，從而越過了中層管理者。管理信息系統(tǒng)還可使高層管理者通過通信和計算機網(wǎng)絡(luò)直接與操作部門取得聯(lián)系，而不必通過作為中介的中層管理者。所以，管理信息系統(tǒng)會使銀行組織變得更加集權(quán)化，銀行高層管理者的控制能力進一步增強，控制范圍進一步擴大，并趨向于逐漸取消中層管理，銀行組織結(jié)構(gòu)變得更為扁平。但是，如前所述，扁平化管理——矩陣式結(jié)構(gòu)也存在先天的缺陷。集權(quán)與分權(quán)是一對矛盾，從理論上說，一定程度的集權(quán)有利于風(fēng)險的控制，但是當(dāng)組織達到相對大的規(guī)模后，過度集權(quán)就不利于合理決策，不利于調(diào)動下屬的積極性，并容易助長組織內(nèi)的。反之，過度分權(quán)又會造成組織的不穩(wěn)定和管理失控。[4]扁平化管理——矩陣式結(jié)構(gòu)管理跨度大，集權(quán)性低、規(guī)范性低，容易帶來組織不穩(wěn)定，管理易失控、管理責(zé)任不清、業(yè)務(wù)部門相互推諉等弊端。因此基于扁平化模式下的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)控制必須進行創(chuàng)新。特別是在當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行要求進行扁平化組織再造的呼聲日漸高漲的情況下，我國商業(yè)銀行更應(yīng)清醒認識到扁平化的風(fēng)險和困難，加強扁平化管理——矩陣式結(jié)構(gòu)中的內(nèi)部控制，消除扁平化后出現(xiàn)的控制盲點。

三、扁平化模式下商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)控制創(chuàng)新的對策建議

扁平化組織結(jié)構(gòu)代表了銀行的管理新觀念，有相當(dāng)?shù)南冗M性，是我國商業(yè)銀行管理的發(fā)展方向。但是在商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)的改造中，必須重視和加強扁平化模式下的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)控制，為商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)再造“保駕護航”。

1.加強授權(quán)審批控制。內(nèi)部控制要求商業(yè)銀行在進行交易和經(jīng)營活動時，要有授權(quán)批準制度，以確定完善的工作程序。在扁平化模式下，由于人員變動頻繁，在人員變動過程中，尤其必須建立健全相應(yīng)的審批授權(quán)制度，報告路線在通常情況下必須要有相對的穩(wěn)定性。商業(yè)銀行的管理者應(yīng)該下放多大的權(quán)力，如何選擇最優(yōu)的授權(quán)范圍，主要取決于以下因素：一是銀行的規(guī)模。銀行規(guī)模越大，管理跨度越大，決策的內(nèi)容和信息需求增加，就越需要把更多的決策權(quán)授予下一級管理者。二是責(zé)任或決策的重要性。一項業(yè)務(wù)的責(zé)任越大或決策越重要以其利害得失和對銀行未來的影響來衡量，則越不太可能授權(quán)給下屬。三是任務(wù)的復(fù)雜性。任務(wù)越復(fù)雜，就越需要更多具有一定專業(yè)知識和技能的人來完成，也就需要更多的授權(quán)才能完成。四是下屬的才干。授權(quán)要求下屬具備一定的技術(shù)、能力和知識水平以接受權(quán)力并執(zhí)行。如果下屬缺乏這些條件，上級管理部門便不愿意將權(quán)力下放。

2.加強程序控制。程序控制包括制定銀行的規(guī)章制度和制定操作規(guī)程兩個方面。在扁平化管理——矩陣式結(jié)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)部，每一個組織都可看作是一個責(zé)任中心，總行、區(qū)域管理中心、分行等各自的責(zé)任要界定清楚，尤為重要的是每一個責(zé)任中心之間的責(zé)任界定。為避免責(zé)任不清，保證業(yè)務(wù)的有序進行，需要對各有關(guān)部門的職權(quán)范圍和報告路線界定明確，既要避免權(quán)力重疊，也要防止出現(xiàn)權(quán)力真空，使每項業(yè)務(wù)處理的各個環(huán)節(jié)都有相應(yīng)的機構(gòu)負責(zé)。在扁平化模式下，要按照國際質(zhì)量認證體系的標準，建立標準化、科學(xué)化的業(yè)務(wù)及事務(wù)流程，在流程中風(fēng)險點上設(shè)立必需的監(jiān)控程序。根據(jù)銀行業(yè)務(wù)特點，建立標準化的服務(wù)及業(yè)務(wù)流程，在分析流程中存在的風(fēng)險點基礎(chǔ)上，設(shè)立清晰、簡單易操作的監(jiān)控點，并提煉和固化各監(jiān)控點的具體審核要素，使流程、監(jiān)控點及審核要素成為良好內(nèi)控制度的重要組成部分，有效控制決策執(zhí)行過程中的風(fēng)險。

篇5

[關(guān)健詞]圖書館業(yè)務(wù)外包策略

一、業(yè)務(wù)外包的產(chǎn)生及其背景

業(yè)務(wù)外包（Outsourcing）是近幾年發(fā)展起來的一種新的經(jīng)營策略。即企業(yè)把內(nèi)部業(yè)務(wù)的一部分承包給外部專門機構(gòu)。其實質(zhì)是企業(yè)重新定位，重新配置企業(yè)的各種資源，將資源集中于最能反映企業(yè)相對優(yōu)勢的領(lǐng)域，塑造和發(fā)揮企業(yè)自已獨特的、難以被其他企業(yè)模仿或替代的核心業(yè)務(wù)，構(gòu)筑自已竟爭優(yōu)勢，獲得使企業(yè)持續(xù)發(fā)展的能力。

業(yè)務(wù)外包因能促進企業(yè)集中有限的資源和能力，專注于自身核心業(yè)務(wù)，創(chuàng)建和保持長期竟爭優(yōu)勢，并能達到降低成本，保證質(zhì)量的目的，所以在市場經(jīng)濟竟爭中日益受到企業(yè)矚目。事實上，許多國際知名品牌企業(yè)正是通過這種經(jīng)營策略，創(chuàng)造了輝煌的業(yè)績。如世界最大的運動品牌耐克的核心竟爭力是運動鞋的設(shè)計、應(yīng)用與研發(fā)氣墊（NikeAir）技術(shù)，而所有的制造工業(yè)外包給世界各地。微軟公司的核心竟爭力是創(chuàng)造他的軟件產(chǎn)品及其他公司發(fā)展策略性合作，提供顧客服務(wù)和支持，而其他的工作都是外包。據(jù)鄧百氏公司《1998年全球業(yè)務(wù)外包研究報告》顯示，全球營業(yè)額在5000萬美元以上的公司當(dāng)年在業(yè)務(wù)外包上的開支上升了27％，達到了3250億美元。

業(yè)務(wù)外包這一現(xiàn)代工業(yè)企業(yè)經(jīng)營管理方法在最近十年已被西方圖書館界吸收和采用，受到普遍的歡迎。圖書館將非核心功能通過合同外包給社會機構(gòu)來完成，以便集中自身的力量搞好改變基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)，提高核心功能的工作。業(yè)務(wù)外包這一經(jīng)營管理方法日益受到圖書館界的重視，是正在形成的一個趨勢。

1977年日本東京都一份報告稱，93所圖書館中有47所將分編工作部分外包。1981年5月15日日本《自治日報》報道，在被調(diào)查的542所公共圖書館中，警衛(wèi)外包的占37.7%，清潔外包的占58.5%。1997年在被調(diào)查的全美授學(xué)士學(xué)位以上的117所高校圖書館中，33個正在進行或已進行編目外包，16所正在考慮。1998年秋美國美國圖書館學(xué)會（ALA）特別成立了一個“外包工作組”來研究業(yè)務(wù)外包相關(guān)的課題，并在ALA的冬季會議上設(shè)立了公開論壇來討論業(yè)務(wù)外包對圖書館的影響等相關(guān)問題。在我國，從九十年代以來，業(yè)務(wù)外包逐漸為圖書館所重視和采用，但業(yè)務(wù)主要集中在事務(wù)性工作和編目工作方面。

二、圖書館業(yè)務(wù)外包的類型

業(yè)務(wù)外包在圖書館的應(yīng)用非常廣泛，但是較成功和成效最好的外包業(yè)務(wù)有下面幾種：

1、采訪業(yè)務(wù)外包。采訪業(yè)務(wù)外包主要有兩種模式，一種是綱目訂購，它實際上是一種圖書館與書商之間的采書合約，書商根據(jù)圖書館采訪人員圈訂的綱目控制范圍（如：專業(yè)范圍、主題控制、出版社控制、閱讀水平控制等）和圖書館的經(jīng)費預(yù)算，將選出的圖書送到圖書館，圖書館采訪人員通過驗收將適合的書留下，不需要的圖書退回給書商。這種方式可以節(jié)約采訪人員選書的時間，也能保證所購圖書具有針對性。另一種方法是由圖書館采訪人員根據(jù)征訂書目進行圈選，交由書商訂購。近幾年，地區(qū)采編中心和圖書公司不斷涌現(xiàn)，在市場經(jīng)濟環(huán)境下，圖書供應(yīng)商要能發(fā)展下去，就必須以客戶為中心，滿足客戶的需求，這種竟爭給圖書館帶來了更多的優(yōu)惠和附加服務(wù)，其中包括書目數(shù)據(jù)的配送以及裝防盜條、蓋館藏章、貼條形碼和書標等手工處理過程，從而達到降低成本、減少人員，并取得一定經(jīng)濟效益的目的。

2、編目外包。編目外包是國外圖書館業(yè)務(wù)外包中應(yīng)用最廣且最具成效的一種。早在七、八十年代，美國、日本等國圖書館已開始將編目業(yè)務(wù)部分外包，1967年OCLC成立之后，由于它費用低，質(zhì)量高，OCLC更是成了世界各地圖書館編目外包的服務(wù)商。在中國，隨著計算機網(wǎng)絡(luò)的迅猛發(fā)展，全國聯(lián)合編目中心、CALLS、地區(qū)采編中心的建立，從九十年代開始，各圖書館普遍采用了編目外包方式。編目外包，一方面可以減少編目人員的負擔(dān)，加快文獻處理的速度，在不降低質(zhì)量的前提下節(jié)省開支，解決諸如待編積壓圖書、工作負荷不均、專業(yè)人員不足等問題，另一方面，可以減少重復(fù)勞動，在一定范圍內(nèi)實現(xiàn)統(tǒng)一編目，圖書館書目數(shù)據(jù)達到規(guī)范化和標準化。

3、書目數(shù)據(jù)庫建設(shè)。數(shù)據(jù)庫建設(shè)是圖書館自動化工作的重要組成部分，也是圖書館在自動化建設(shè)進程中最繁重的一項業(yè)務(wù)，需要投入大量的人力和物力。由于它耗時耗力，很多圖書館都將此業(yè)務(wù)外包給建庫承包商。圖書館館藏書目數(shù)據(jù)庫建設(shè)外包，包括依據(jù)卡片上的信息進行業(yè)務(wù)外包和到現(xiàn)場依據(jù)文獻實體上的信息進行業(yè)務(wù)外包兩種形式。前一種方法簡便、經(jīng)濟，但卡片信息不全，依此制作出來的書目數(shù)據(jù)不能達到準確、全面的效果。后一種方法是較為徹底的做法，雙方通過簽訂合約，由承包方派員進駐圖書館，按館藏文獻建庫，同時還按照現(xiàn)在的標準全面重新加工。

4、自動化業(yè)務(wù)外包。自動化業(yè)務(wù)外包是指在共同簽署的外包協(xié)議或合同的基礎(chǔ)上，采用系統(tǒng)移植或委托專業(yè)廠商設(shè)計和開發(fā)，服務(wù)提供商直接向圖書館提供整套的應(yīng)用方案，包括咨詢、軟件系統(tǒng)、實施、運行中的維護、軟件的升級、高質(zhì)量的技術(shù)支持等。由于大多數(shù)圖書館缺乏計算機專業(yè)技術(shù)人員，加上隨著信息技術(shù)的發(fā)展，硬件和軟件在不斷升級，如果相關(guān)的圖書館管理系統(tǒng)以及應(yīng)用軟件由圖書館自行開發(fā)，則圖書館要投入大量的開發(fā)費用和人員培訓(xùn)費用，通過服務(wù)外包，不僅可以節(jié)約時間和費用支出，還可以直接享受服務(wù)提供商提供強徑的在線支持、網(wǎng)上維護和更新升級的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

5、后勤物業(yè)管理。大學(xué)圖書館的行政和后勤雖然沒有公共圖書館復(fù)雜，但事務(wù)性工作很多。近幾年來，圖書館事業(yè)發(fā)展較快，各地政府都投入巨資建設(shè)新圖書館，新建的圖書館面積都較大，如華南師范大學(xué)新館面積為23500平方米，湛江海洋大學(xué)圖書館為23000平方米，新館的各種設(shè)施，包括公共衛(wèi)生、消防、綠化、空調(diào)、機電設(shè)備的維護和管理任務(wù)很重。通過后勤外包可以使管理層從事務(wù)性工作中解脫出來，更多精力用于業(yè)務(wù)建設(shè)中。后勤外包可以采用部分外包和全部外包兩種，全部外包可以向社會邀請專業(yè)物業(yè)公司進行招標的方式，選聘物業(yè)管理公司對圖書館所有物業(yè)及設(shè)施、設(shè)備實施統(tǒng)一一體化管理，圖書館只設(shè)一名物業(yè)管理人員，負責(zé)物業(yè)的宏觀管理及與管理處的聯(lián)絡(luò)，深圳南山圖書館即是采用此種形式。較為普遍的是采用部分外包的方式。部分外包主要用于：

清潔衛(wèi)生：對于幾萬平方米館舍來說，清潔衛(wèi)生是一項較繁重又不可忽視的業(yè)務(wù)，在人員不足的情況下，可以外包給保潔公司來完成，圖書館辦公室可以建立明確的檢查制度進行監(jiān)督。

綠化保養(yǎng)：圖書館要營造一個舒適、優(yōu)雅的環(huán)境，綠化是不可缺少的擺飾品，而圖書館沒有專業(yè)的人員來對這些植物進行保養(yǎng)，因此可以委托給學(xué)校的綠委會進行托管，以保證圖書館的花木常青常開。

消防安全：消防安全是圖書館領(lǐng)導(dǎo)最為頭痛的問題，圖書館是一個公共活動場所，人流量大，人員復(fù)雜，圖書館內(nèi)書籍是易燃物品，同時還保留著大量的文物和古籍，因此圖書館消防安全在后勤管理中占有重要的位置。圖書館可以將此項業(yè)務(wù)交由消防公司來完成，消防公司派專人進駐圖書館，定期檢查和更新消防器材，并可以和圖書館合作，開展消防演習(xí)，進行消防宣傳，提高全體職工的消防意識。

設(shè)備維護：除計算機設(shè)備外，圖書館的硬件設(shè)施還包括空調(diào)、電梯、影印設(shè)備、視聽設(shè)備等，這些也可以通過合約形式進行委外服務(wù)。

三、圖書館業(yè)務(wù)外包評價

業(yè)務(wù)外包之所以能被圖書館所用并得以發(fā)展，是由于這種模式確實能給圖書館帶來很大的利益，有著明顯的優(yōu)勢：

1、圖書館實行業(yè)務(wù)外包，可以降低成本，提高質(zhì)量。專業(yè)機構(gòu)（團體）往往具有規(guī)模經(jīng)濟，有著專業(yè)程度高和高度效率化，經(jīng)營成本較低的特點，通過他們來提供服務(wù)，可以取得較大的價格優(yōu)惠，并能節(jié)省龐大的人事費用。以采編業(yè)務(wù)為例，將采編業(yè)務(wù)委托給地區(qū)采編中心完成，一方面，可以通過聯(lián)合采購取得價格優(yōu)惠，另一方面，采編中心是一個以采、編、配送一條龍服務(wù)為特色的服務(wù)機構(gòu)，在完成購書的同時，實現(xiàn)了隨書配送書目數(shù)據(jù)，有些采編中心甚至幫助圖書館將所購圖書貼條形碼、書標、蓋館藏章等圖書加工工作，而且這些工作是完全免費的。在美國，圖書館成為OCLC成員館后，套錄一條書目記錄費用是1.5美元（OCLC成立之前，美國國會圖書館一條書目記錄成本是75美元，Ohio大學(xué)圖書館是30美元），委托編目，平均才2－12美元。我國的情況也差不多，據(jù)統(tǒng)計，圖書館單獨編目，每種圖書約10－15元，而套錄每種圖書是0.3元，委托地區(qū)采編中心或書商，編目是免費。

2、節(jié)約人力資源，克服缺乏專業(yè)技術(shù)人員的不足的困難。圖書館實施業(yè)務(wù)外包，一方面，可以借助外部的人力資源，來彌補自身智力資源的不足。受客觀因素的影響，圖書館很難引進和留住高技術(shù)人員，因而也使圖書館難以進行技術(shù)的研制和開發(fā)。在業(yè)務(wù)外包的情況下，圖書館可以充分利用外部資源保證自已的先進性。如選購成熟先進的圖書館管理軟件，既可以降低開發(fā)軟件的風(fēng)險，也能提高圖書館的服務(wù)水平。又如南海學(xué)院圖書館，由于是新建圖書館，專業(yè)人員少，因此將采編業(yè)務(wù)全部交由廣東高校信息服務(wù)中心完成，該中心擁有一支高素質(zhì)的專業(yè)隊伍，生產(chǎn)制作出標準的書目數(shù)據(jù)，使南海學(xué)院圖書館從一開始就建立在較高的起點上，從而保證了數(shù)據(jù)的標準化和規(guī)范化。另一方面，可以節(jié)約人員。以聯(lián)合編目為例，美國Ohio大學(xué)圖書館1967年共有編目人員15名，每年處理約2.5萬種圖書，成為OCLC成員館后，編目人員減至5人，每年可處理5萬種書，以每名工作人員年薪5萬美元計，每年節(jié)約工資約50萬美元，而全部套錄OCLC數(shù)據(jù)也只需花7.5萬美元。

3、圖書館實施業(yè)務(wù)外包，可以專注于自已的核心業(yè)務(wù)，提高竟爭優(yōu)勢。圖書館將非核心業(yè)務(wù)外包給專業(yè)機構(gòu)完成，將使圖書館的管理層可以集中精力實現(xiàn)對業(yè)務(wù)流程，人員配置進行整合，加強讀者服務(wù)工作，提高圖書館的竟爭優(yōu)勢，保持圖書館的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。

4、縮短工作時間，提高工作效率。以回溯建庫為例，如果要完成30多萬種中文圖書，由圖書館工作人員自已建庫，估計要用1－2年時間，而委托建庫商，可能只需要2個月時間。

業(yè)務(wù)外包作為一種新型的圖書館管理模式，對于提高圖書館的服務(wù)效率，促進圖書館的重心轉(zhuǎn)移，發(fā)揮圖書館的竟爭優(yōu)勢，具有重要的作用。但是，也存在一些缺陷。如直接購買圖書館管理系統(tǒng)的最大缺餡是使圖書館工作人員產(chǎn)生對外部技術(shù)的嚴重依賴。一般情況下，技術(shù)外包可以產(chǎn)生良好的短期回報，但不知不覺中圖書館的技術(shù)人員只停留在使用上，而不對技術(shù)進行研究開發(fā)（包括人才），從而損害圖書館的技術(shù)能力，特別是某些技術(shù)決竅必須通過開發(fā)的過程中才能學(xué)會。采購業(yè)務(wù)外包方面，隨著廣東經(jīng)濟的快速發(fā)展，招生人數(shù)增加和學(xué)校評估要求，廣東高校這幾年購書經(jīng)費增加很快，常常一次拔數(shù)百萬元，校方限期完成，圖書館將數(shù)百萬的采購委托給供貨商，有的館甚至要求供貨商每種書配5——10冊，積壓的舊書也配上，從而造成藏書質(zhì)量的下降。

四、圖書館實施業(yè)務(wù)外包的策略

業(yè)務(wù)外包主要是透過與外包商合作及關(guān)系之調(diào)整，以改善圖書館服務(wù)質(zhì)量，提高工作效率。而圖書館仍要承擔(dān)規(guī)劃、目標制定、監(jiān)督標準制定及執(zhí)行、評估及修正等工作，換言之，業(yè)務(wù)外包服務(wù)質(zhì)量的好壞，圖書館應(yīng)負責(zé)任，因此在制定外包策略時應(yīng)注意以下問題:

1、決定業(yè)務(wù)外包考慮因素。實施業(yè)務(wù)外包之前，圖書館應(yīng)根據(jù)本館的任務(wù)、人力資源等因素進行具體分析，評估成本效益，聽取各方意見，明確自已的核心業(yè)務(wù)，從而確定哪些業(yè)務(wù)與核心業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性不大，或是本館難以提供足夠的資源支持，或是自已完成成本高、效率低，這些因素都是圖書館考慮進行業(yè)務(wù)外包的原因。

2、選擇合適的外包商，簽定合作協(xié)議。外包商選擇的好壞直接關(guān)系到圖書館外包業(yè)務(wù)成功與否。圖書館應(yīng)全面考慮外包商的財務(wù)、人力資源、信譽、管理控制及效率、服務(wù)質(zhì)量，以及是否熟悉業(yè)務(wù)、價格水平等條件，在審慎外包商各方面因素后，認真簽訂外包合約，作為雙方共同遵守及管理的依據(jù)。合約的內(nèi)容應(yīng)包含：工作目標及預(yù)期效益、合作范疇、運作方式、責(zé)任劃分、所有權(quán)歸屬、合約修改與終止、付款方式、培償問題等。

3、加強對外包商的控制和管理。圖書館把業(yè)務(wù)外包出去后并非萬事大吉，相反，應(yīng)密切注意并配合外包商進行各項活動。在執(zhí)行合同過程中，圖書館還必須對外包商進行有效的監(jiān)督，重視業(yè)務(wù)外包的過程管理，尤其是技術(shù)業(yè)務(wù)工作，同時應(yīng)建立一套可以將服務(wù)對象的問題直接反饋給館方的機制，如提供意見箱、電子公告欄、留言板等。

4、建立良好的溝通機制，無論是與本館職工還是外包商。圖書館與外包商的關(guān)系是互相依靠，互惠互利的雙贏關(guān)系，雙方在充分的溝通與相互理解基礎(chǔ)上，加強合作與協(xié)調(diào)，使業(yè)務(wù)流程順利進行。在圖書館內(nèi)部，外包勢必會影響到一些工作人員的利益，如編目外包，從前圖書館內(nèi)部往往以編目人員為核心人物，知識層次最高的當(dāng)是編目人員，由于編目外包，他們可能要轉(zhuǎn)變角色，由臺后服務(wù)走向臺前服務(wù)。因此，要做好員工的溝通工作，得到員工的理解和支持。

五、圖書館業(yè)務(wù)外包的前景

雖然圖書館業(yè)務(wù)外包模式目前還存在一些有待解決的問題，圖書館也存在一些顧慮。但是它體現(xiàn)了在知識經(jīng)濟時代傳統(tǒng)圖書館向現(xiàn)代化圖書館轉(zhuǎn)型過程中圖書館職能社會化的必然發(fā)展趨勢。隨著圖書館現(xiàn)代化、網(wǎng)絡(luò)化程度的提高，虛擬館藏比例的上升及聯(lián)機編目的普及，圖書館內(nèi)從事信息貯藏與處理的人員將減少，從事讀者信息服務(wù)人員，尤其參考咨詢?nèi)藛T將成為圖書館的核心人員，圖書館的整個組織機構(gòu)、工作流程、人力資源應(yīng)用等都應(yīng)加以重視與重新分配。人力刪減、經(jīng)費緊縮、以及信息時代圖書館服務(wù)功能的迅速變化，業(yè)務(wù)外包在圖書館業(yè)務(wù)的應(yīng)用層面日益擴展。委外服務(wù)不僅促進圖書館從節(jié)省成本及提升效率等方面進行創(chuàng)意思考，同時也是圖書館思考改造其組織作業(yè)流程、實施機構(gòu)重組的一項良方?？梢灶A(yù)料，隨著圖書館管理的改進，業(yè)務(wù)外包將有更大的發(fā)展空間。

參考文獻：

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篇6

【關(guān)鍵詞】財務(wù)檔案電算化檔案管理信息化

所謂會計電算化,是指計算機技術(shù)在會計工作中的應(yīng)用,即采用電子計算機替代人工記賬、算賬、報賬,以及對會計信息進行分析和利用的工程。會計電算化后,提高了會計核算與物資管理的準確性、規(guī)范性和工作效率,減輕財會人員的勞動強度,使財會人員從繁重的手工勞動和繁瑣的核算事務(wù)中擺脫出來,更好地參與單位的經(jīng)營決策,加強財務(wù)管理。加強會計檔案管理信息化是企業(yè)會計電算化改革和發(fā)展的客觀需要,是時展的必然,是會計檔案管理發(fā)展方向。管好用好財務(wù)檔案是企業(yè)財會工作向高水平發(fā)展的重要前提。

一、會計電算化特點

1、數(shù)據(jù)處理方式發(fā)生了變化

在傳統(tǒng)手工會計工作環(huán)境下,科目匯總表、資產(chǎn)負債表、借貸試算平衡以及相關(guān)的財務(wù)報表分析均需要進行人工匯總計算,使得財務(wù)人員的工作量很大,同時也容易造成數(shù)據(jù)上的計算錯誤。在電算化會計環(huán)境下,只需錄入原始數(shù)據(jù)或通過外部系統(tǒng)轉(zhuǎn)入機制憑證并在計算機財務(wù)軟件的指導(dǎo)下進行會計分錄,通過憑證的審核、修改、確認由計算機自動完成打印輸出,科目匯總、借貸平衡等工作均由計算機自動完成,同時可以根據(jù)需要生成會計報表,這大大降低了財務(wù)人員的工作量,也避免了計算加總等工作出現(xiàn)的錯誤。

2、數(shù)據(jù)記錄方式和保存介質(zhì)發(fā)生了變化

手工會計方式下,數(shù)據(jù)記錄主要依靠工作人員的手工記錄,出現(xiàn)記錄錯誤的可能性加大,而且同一類數(shù)據(jù)可能會重復(fù)多次記錄。數(shù)據(jù)保存介質(zhì)是“紙”介質(zhì),保存這些介質(zhì)需要占用很大的空間,還需進行防火、防水、防潮、防盜等工作。在電算化會計工作環(huán)境下,數(shù)據(jù)保存介質(zhì)是“磁盤”,磁性介質(zhì)。磁性介質(zhì)的采用節(jié)約了數(shù)據(jù)的保存空間,也使數(shù)據(jù)存取方便,同時通過數(shù)據(jù)拷貝、轉(zhuǎn)入等方法避免了手工記錄中出現(xiàn)重復(fù)記錄的現(xiàn)象。磁性介質(zhì)的保存除了需要紙介質(zhì)保存所需的部分工作外,還要進行防病毒、防磁化等工作。由于磁盤存在著物理易損性,需要對磁盤進行備份工作。

二、會計電算化會計檔案的特點

眾所周知,傳統(tǒng)的會計檔案是指會計憑證、會計賬簿和會計報表等會計核算專用材料,它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。這些史料和證據(jù)具有嚴格的數(shù)據(jù)平衡性、時序性和嚴肅性,不得隨意篡改。在企業(yè)信息化建設(shè)的過程中,財務(wù)保障范圍的拓展和管理要求的提高,迫切需要會計檔案管理手段的變革和管理效能的提高。建設(shè)電子財務(wù)檔案,實現(xiàn)財務(wù)檔案的網(wǎng)絡(luò)化管理,是搞好企業(yè)財務(wù)檔案管理的必然選擇。各級企事業(yè)單位實行會計電算化以后,由于產(chǎn)生了許多依附于計算機磁性介質(zhì)上的數(shù)據(jù)與文件,財務(wù)人員的所有日常工作以及歷年會計資料的調(diào)閱均在計算機上完成,隨之而使會計檔案賦予了許多新的特點。本文根據(jù)工作的實踐,總結(jié)出會計電算化會計檔案具有以下顯著特點。

第一,較之傳統(tǒng)的財務(wù)檔案,會計電算化檔案存儲的范圍和領(lǐng)域擴大了。

第二,傳統(tǒng)的會計檔案具有直觀可視性,而存儲在磁性介質(zhì)上的會計檔案必須在特定的計算機硬件與軟件系統(tǒng)環(huán)境中才可使用。即會計電算化檔案的調(diào)用需要一定的軟硬件環(huán)境。

第三,會計電算化檔案的載體不僅是通過打印等輸出的傳統(tǒng)意義上的紙張,更主要的是磁性介質(zhì)或光盤。即會計電算化檔案的保管不僅是作為會計資料信息載體的紙張而且更重要的是磁性介質(zhì)或光盤。

第四,電子財務(wù)檔案便于計算、分析,快捷獲得所需結(jié)果。如果電子財務(wù)檔案上網(wǎng),通過計算機操作和網(wǎng)絡(luò)交流,不僅滿足了日常條件查詢、統(tǒng)計分析、制作數(shù)據(jù)報表、開展數(shù)據(jù)交換的需要,達到檔案信息資源共享、無紙化查閱和方便快捷的目的,節(jié)約了辦公成本,避免了原始檔案由于頻繁翻閱而帶來的磨損,還有利于專業(yè)管理,便于檔案資源的統(tǒng)一整合,極大地提高了工作效率和工作質(zhì)量。

第五,電子財務(wù)檔案易于修正、拷貝和重置,便于糾錯、攜帶和傳遞。

正如上面所述,電子財務(wù)檔案或財務(wù)檔案信息化有很多優(yōu)點,但也有不足的一面。如具有系統(tǒng)依賴性,即需要一定的軟硬件環(huán)境支持,只能在特定的條件下才能打開,不具備傳統(tǒng)檔案的直接可視性,還具有易遭毀損、難查痕跡的特點,同時它們又受載體的質(zhì)量、載體存放環(huán)境、載體存儲信息的有效期等條件的影響,即對會計電算化檔案的安全性、完整性要求更高。實行電算化的時間越長,會計檔案與財務(wù)軟件的版本數(shù)越多,即會計電算化檔案更需要科學(xué)的管理。因此,即使實現(xiàn)了財務(wù)檔案管理的信息化,在歸檔中也需要實行所謂的“雙套制”,即將同一份檔案的紙質(zhì)版和電子版同時歸檔。

三、電算化會計檔案工作的內(nèi)容

1、搞好數(shù)據(jù)挖掘和整理,建好數(shù)據(jù)庫,并及時采集動態(tài)數(shù)據(jù)

檔案信息的數(shù)字化是整個檔案管理信息化的基礎(chǔ),其他的一切工作都建立在此基礎(chǔ)之上。傳統(tǒng)的檔案大都以紙質(zhì)為載體,實現(xiàn)檔案管理的信息化,必須向數(shù)字化檔案管理轉(zhuǎn)變。未來的財務(wù)檔案室就是財務(wù)檔案的數(shù)據(jù)采集源泉和基地,是數(shù)據(jù)存儲、管理、處理、查詢、檢索、傳遞的數(shù)字化信息服務(wù)工作基地。在財務(wù)檔案數(shù)字化的基礎(chǔ)上,必須建立企業(yè)財務(wù)檔案數(shù)據(jù)庫,可以按企業(yè)財務(wù)檔案的內(nèi)容分類建立若干個主要的數(shù)據(jù)庫,如按標準制度、原始憑證、會計賬簿、指標文件、工作資料等建立幾個主要基本數(shù)據(jù)庫。數(shù)據(jù)庫一經(jīng)建立,立即著手數(shù)據(jù)的錄入,將本單位的財務(wù)檔案資料都錄入計算機。

2、搞好財務(wù)檔案信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè),提高檔案使用效率

檔案的最大價值在于利用,檔案管理信息化的實現(xiàn)將為檔案信息的充分利用提供廣闊天地。建立完善的財務(wù)檔案信息網(wǎng)絡(luò),一方面可以將業(yè)務(wù)上級的文檔以及本級各單位的相關(guān)文件直接進入或轉(zhuǎn)換進入檔案數(shù)據(jù)庫,減少檔案人員的重復(fù)錄入工作,保證檔案信息的完整性。另一方面也可以實行聯(lián)機公共目錄查詢、光盤遠程檢索服務(wù),也可以通過電子郵件或BBS等方式開展財務(wù)檔案信息咨詢?？傊?網(wǎng)絡(luò)財務(wù)檔案的在線管理和使用功能,可以大大減少檔案在形成、調(diào)閱上的時空差,實現(xiàn)財務(wù)檔案管理由靜態(tài)管理向動態(tài)管理的跨越,整合財力資源、人力資源,提高財務(wù)檔案管理能力和質(zhì)量。

3、搞好財務(wù)檔案管理輔助決策系統(tǒng)建設(shè),做到定量分析與定性分析相結(jié)合,科學(xué)管理使用檔案

財務(wù)檔案信息通過采集整理和網(wǎng)絡(luò)傳輸,最終要提供給各級領(lǐng)導(dǎo)、決策部門、財務(wù)人員處理和運用。由于信息量大、保障要求高,僅憑有關(guān)人員的經(jīng)驗來處理問題是不行的,必須依賴于先進的、智能化程度較高的輔助決策系統(tǒng)。以管理科學(xué)、計算機科學(xué)、行為科學(xué)和控制論為基礎(chǔ),以計算機技術(shù)、人工智能技術(shù)、經(jīng)濟數(shù)學(xué)等為手段,建立決策支持系統(tǒng)。該系統(tǒng)能對一個問題提出多種方案,并對方案進行比較、分析和優(yōu)化,最大限度地提高財務(wù)保障的決策水平和決策質(zhì)量。

四、如何做好電算化會計檔案工作

電算化會計檔案是電算化會計活動的產(chǎn)物,又是電算化會計活動的客觀表現(xiàn),在經(jīng)濟活動中具有史料和查證作用。所以加強電算化會計檔案管理是電算化會計工作連續(xù)進行的保證,是電算化會計信息系統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)安全完整的保證,是電算化會計信息系統(tǒng)正常運行的保證。因此,必須做好會計憑證的收集和整理、會計賬簿的收集和整理、會計報表的收集和整理、會計電算化系統(tǒng)開發(fā)文檔資料的收集和整理、磁盤數(shù)據(jù)的收集和整理。

1、加強企業(yè)財務(wù)檔案管理的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

軟硬件基礎(chǔ)設(shè)施是檔案信息化建設(shè)不可缺少的基本條件,是檔案信息資源開發(fā)利用和信息技術(shù)應(yīng)用的基礎(chǔ),而其核心是檔案信息網(wǎng)絡(luò)。它是檔案信息傳輸、交換和資源共享的必要手段。在工程規(guī)劃初期,應(yīng)該由財務(wù)部門和檔案部門人員共同協(xié)商,分別從財務(wù)管理角度和檔案管理角度提出設(shè)計思路,考慮各方面的需要,從而避免在系統(tǒng)運行過程中出現(xiàn)空缺或重疊,提高效率。在財務(wù)軟件方面,應(yīng)采用一定的安全保密措施,實行電子簽單制度,建立和健全財務(wù)檔案管理責(zé)任制、電子文件簽入、簽出制、安全日志制,從而保障財務(wù)檔案不被篡改或便于追溯使用過文件的人員。此外,為便于財務(wù)軟件升級,保證不同開發(fā)商提供的軟件能夠相互兼容,必須提高財務(wù)數(shù)據(jù)存貯形式的標準性、一致性和可續(xù)性。

2、做好電算化會計檔案的收集

所謂電算化會計檔案的收集是指在一定的時間間隔內(nèi)(如一個會計年度),把計算機系統(tǒng)中的所有會計數(shù)據(jù)拷貝(備份)存儲到磁性介質(zhì)或光盤上,從而形成脫離于原計算機系統(tǒng)的會計檔案。財務(wù)部門應(yīng)把財務(wù)數(shù)據(jù)的備份文件保存好,以防計算機硬件系統(tǒng)損壞后能在最短的時間內(nèi)、在最小的損失下恢復(fù)原有的會計電算化系統(tǒng)。除了備份之外,還應(yīng)收集計算機硬件系統(tǒng)的型號、存儲空間的大小、外部設(shè)備的配套類型等;計算機操作系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)以及漢字操作系統(tǒng);財務(wù)軟件的編程語言、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)類型;財務(wù)軟件的系統(tǒng)名稱、版本號;財務(wù)軟件的銷售與維護公司的名稱、地址、電話與聯(lián)系人以及與會計電算化軟件系統(tǒng)相配套的各種說明書及使用手冊。

3、做好電算化會計檔案的管理與保存

由于電算化會計檔案是存儲在磁性介質(zhì)或光盤上的,根據(jù)這些信息載體的物理特性,在形成這些檔案時應(yīng)準備雙份即采用“AB備份法”進行數(shù)據(jù)的備份,并且每份上要注明形成檔案的時間與操作員姓名,貼上保護字樣,存放在兩個不同的地點,以防止地震或火災(zāi)等意外情況引起的整個會計電算化系統(tǒng)的毀滅與系統(tǒng)的不可恢復(fù)性。在保存這些檔案時應(yīng)遠離磁場,注意防潮、防塵等。對采用磁性介質(zhì)保存的檔案,還應(yīng)定期進行檢查,定期進行復(fù)制,防止由于磁性介質(zhì)的損壞,而使會計檔案丟失,造成無法挽救的損失。

此外,還應(yīng)注意電算化會計檔案與對應(yīng)的財務(wù)軟件版本的一致性。因為在不同版本軟件下形成的會計檔案其會計數(shù)據(jù)的結(jié)構(gòu)有可能不同,這就有可能產(chǎn)生會計檔案不能被調(diào)閱或者產(chǎn)生某些預(yù)料外的錯誤。因此,本文建議會計電算化檔案除保存各版本的備份財務(wù)數(shù)據(jù)外還應(yīng)保存對應(yīng)版本的會計電算化軟件系統(tǒng)版本,二者的一致性是非常必要的。顯然,其收集與管理工作也是比較艱巨的。

4、做好電算化會計檔案的整理和利用

電算化會計檔案通過整理有著與傳統(tǒng)意義上的會計檔案所無法比擬的優(yōu)勢。通過整理可以利用歷年的數(shù)據(jù)對本單位、本部門進行歷史會計數(shù)據(jù)的比較與分析,從而為企業(yè)或部門的決策者提供可靠的決策依據(jù)。另外還可以得出本單位、本部門,甚至某一地區(qū)過去、現(xiàn)在與將來的發(fā)展情況與發(fā)展趨勢,使決策者在遵循市場經(jīng)濟規(guī)律的前提下,制定出適合自身發(fā)展的行為規(guī)范,改善經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益。我們還可以利用會計電算化會計檔案的數(shù)據(jù)設(shè)計出一些有利于管理與決策的數(shù)據(jù)模型,建立一整套比較完善的決策支持系統(tǒng),以實現(xiàn)會計電算化會計檔案的再利用。在長期開展會計電算化的過程中,隨著軟件系統(tǒng)的不斷升級,我們所調(diào)閱的會計檔案會有下述兩種情況:(1)所調(diào)閱的會計檔案的版本號與當(dāng)前會計電算化系統(tǒng)版本號一致,此時只需將您所需調(diào)閱的檔案通過電算化軟件系統(tǒng)中的檔案調(diào)閱(或數(shù)據(jù)恢復(fù))功能進行調(diào)閱即可;(2)所調(diào)閱的會計檔案的版本號與當(dāng)前會計電算化系統(tǒng)版本號不一致,此時您只需在另外一臺電腦上安裝與此檔案相對應(yīng)版本的電算化系統(tǒng),然后再進行調(diào)閱。

5、提高財務(wù)檔案管理人員的信息化素質(zhì)

財務(wù)檔案管理信息化是不斷完善、優(yōu)化的過程,始終要依賴于檔案人員素質(zhì)的提高。建設(shè)一支高素質(zhì)的財務(wù)檔案干部隊伍,是財務(wù)檔案管理信息化的重要基礎(chǔ)。財務(wù)部門要補充具有計算機、通信、微電子等學(xué)歷背景的技術(shù)人員,逐步改變現(xiàn)有業(yè)務(wù)人員隊伍專業(yè)結(jié)構(gòu)單一的情況,滿足信息化建設(shè)工作的需要;加強財務(wù)檔案人員的繼續(xù)教育,以分層次、分階段和根據(jù)業(yè)務(wù)需要進行培訓(xùn)為原則,著重加強財務(wù)檔案管理人員的信息化技術(shù)培訓(xùn)及應(yīng)用新技術(shù)、新設(shè)備、新方法的培訓(xùn),提高其掌握和運用信息技術(shù)和信息手段的意識和技能。建立合理的財務(wù)檔案管理人員的效績考核評價規(guī)定,對財務(wù)檔案管理信息化能力強、成績好的單位和個人要及時進行表彰,激勵大家學(xué)信息化、用信息化。此外,還要對計算機信息化技術(shù)人員進行一定的檔案工作、財務(wù)管理工作知識和技能的介紹,使其了解財務(wù)檔案工作的客觀規(guī)律,更好地為財務(wù)檔案管理信息化提供技術(shù)支持。

五、電算化會計檔案應(yīng)注意的問題

1、實行會計電算化之后,存貯在硬盤上的會計數(shù)據(jù)必須建立軟盤備份

根據(jù)《賬務(wù)系統(tǒng)管理制度》和《報表系統(tǒng)管理制度》的規(guī)定,賬務(wù)數(shù)據(jù)和報表數(shù)據(jù)的備份由數(shù)據(jù)管理員建立。備份次數(shù)每月不得少于一次;備份的軟盤與檔案管理員辦理存檔手續(xù);用做備份的軟盤必須妥善保管;備份軟盤應(yīng)貼上保護標簽并用印章或封條簽封;備份軟盤應(yīng)裝在保護封條和包裝盒內(nèi),存放在安全、潔凈、防熱、防潮、防磁的場所,并定期進行轉(zhuǎn)貯;雙備份下的兩套備份軟盤應(yīng)存放在不同的地點保管。

2、會計電算化系統(tǒng)數(shù)據(jù)執(zhí)行主體和保存介質(zhì)存在安全隱患

會計電算化系統(tǒng)數(shù)據(jù)執(zhí)行主體是計算機。計算機系統(tǒng)由硬件和軟件構(gòu)成。由于硬件系統(tǒng)存在物理易損性,一旦硬件系統(tǒng)出現(xiàn)故障或因停電等其他非人為原因,將導(dǎo)致數(shù)據(jù)不能被處理,會計工作不能進行。數(shù)據(jù)處理的準確、高效主要依賴于財務(wù)軟件的質(zhì)量和性能。一旦軟件質(zhì)量出現(xiàn)問題將會影響到數(shù)據(jù)處理的準確和速度。一旦程序中出現(xiàn)嚴重的病毒,將會嚴重危害系統(tǒng)的安全,若不能及時排除病毒很有可能擴大損失。會計數(shù)據(jù)主要保存在計算機的磁盤或者外在軟盤、光盤中,一旦磁介質(zhì)由于受熱、受潮、折損等原因出現(xiàn)損壞,保存的會計數(shù)據(jù)將會丟失,如果沒有相關(guān)備份的話,將給會計電算化系統(tǒng)造成嚴重的損失,嚴重影響到企業(yè)的會計工作。磁性介質(zhì)以磁信號存儲信息,如果數(shù)據(jù)被人惡意修改不會留下任何痕跡。所以我們還應(yīng)對整個計算機系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)定性做一定的工作,如計算機病毒的防范。

3、電算會計檔案必要有專人管理

會計電算化系統(tǒng)的實施主體是“人”,但無論軟件質(zhì)量如何優(yōu)良,規(guī)章制度如何完善,作為電算化會計系統(tǒng)實施主體的“人”不能發(fā)揮作用,有制度而不去執(zhí)行,甚至惡意地修改軟件程序,修改數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù),非法取得口令,都是不行的。因此,企業(yè)管理者應(yīng)當(dāng)重視對檔案工作人員的選用與培養(yǎng),增強檔案工作人員的職業(yè)道德水準和業(yè)務(wù)水平,達到電算會計檔案管理系統(tǒng)的主體誠信。這就要求會計電算化系統(tǒng)在處理業(yè)務(wù)時所產(chǎn)生的各種賬簿、報表、憑證均應(yīng)由專人管理,并制定相應(yīng)的管理制度。

4、加強會計電算化系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)環(huán)境的管理與維護

篇7

為把握巴塞爾資本協(xié)議對資產(chǎn)證券化監(jiān)管的主要發(fā)展脈絡(luò)，本文主要把握巴塞爾委員會《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與證券化》、WP2、CP3的資產(chǎn)證券化部分及105號出版物。之所以如此選擇，是因為《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與證券化》是巴塞爾委員會關(guān)注證券化的開始，WP2是CP1(第一次征詢意見稿)、CP2(第二次征詢意見稿)、WP1到CP3的一個過渡，較之前兩個征詢意見稿和第一份工作文件，WP2更為完整且趨于完善，又有較大的變動，可以反映巴塞爾委員會對證券化風(fēng)險識別及管理理念的深化。同時，CP3是對資產(chǎn)證券化風(fēng)險的全面解析，有必要對其內(nèi)容進行介紹。105號出版物作為資產(chǎn)證券化框架的最新變更，通過它可進一步加深對于該監(jiān)管復(fù)雜歷程的把握。

1988年《巴塞爾資本協(xié)議》推動銀行開展資產(chǎn)證券化

資產(chǎn)證券化是近30年來世界金融領(lǐng)域最重大和發(fā)展最迅速的金融創(chuàng)新之一。資產(chǎn)證券化就是把缺乏流動性、但具有預(yù)期未來穩(wěn)定現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來，形成一個資產(chǎn)池，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融資的過程。證券化的實質(zhì)是融資者將被證券化的金融資產(chǎn)的未來現(xiàn)金流收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給投資者，而金融資產(chǎn)的所有權(quán)可以轉(zhuǎn)讓，也可以不轉(zhuǎn)讓。資產(chǎn)證券化的起源可追溯到20世紀60年代末的美國，巴塞爾協(xié)議在各國的實施，銀行對資本充足率的重視，大大刺激了資產(chǎn)證券化在世界各國的發(fā)展。

《巴塞爾資本協(xié)議》的資本要求為銀行提高資本充足率提供了兩個路徑選擇：增加資本的“分子策略”和縮減風(fēng)險資產(chǎn)總額的“分母策略”。前者是調(diào)整資本結(jié)構(gòu)策略，可以進行股權(quán)融資或提高利潤留成增加核心資本。不過，由于股權(quán)融資會稀釋股東權(quán)益，往往會遭致股東的反對；銀行也可以通過次級債券融資，但《巴塞爾資本協(xié)議》中附屬資本在自有資本中所占比率不得高于50%的比例限制，使得這一方法的使用有限，所以“分子策略”對提高資本充足率的增長空間不大。而“分母策略”則是通過出售高風(fēng)險低盈利資產(chǎn)降低風(fēng)險資產(chǎn)的比重，縮小風(fēng)險資產(chǎn)總額，顯然該策略有較大的靈活性和潛力。

1988年《巴塞爾資本協(xié)議》是資產(chǎn)證券化得以迅猛發(fā)展的原動力之一，它的出臺推動了國際銀行界的資本套利行動。對于發(fā)起行，資產(chǎn)證券化的表外處理使得證券化的資產(chǎn)從資產(chǎn)負債表中移出，資產(chǎn)和負債同時發(fā)生變動，使資產(chǎn)存量減少；另一方面，資本數(shù)量未發(fā)生變化，因而發(fā)起行的資本充足率得以提高，達到了釋放資本、規(guī)避資本金要求的目的。對于投資行，投資證券的風(fēng)險權(quán)重一般低于發(fā)放貸款的風(fēng)險權(quán)重，也可以減少資本要求，供求兩方面都推動了資產(chǎn)證券化的發(fā)展。

MathiasDewatripont＆JeanTirole在其合著的((Theprudentialregulationofbanks))(中譯本《銀行監(jiān)管》)一書中對資產(chǎn)證券化對銀行經(jīng)理的吸引、銀行選擇資產(chǎn)證券化還是調(diào)整資本作了規(guī)范分析，從理論層面得出了如下結(jié)論：一是當(dāng)資本充足率有約束力時，資產(chǎn)證券化對銀行的股東和經(jīng)理都是有吸引力的；二是當(dāng)銀行的資本比率接近最低要求時，證券化在提高資本充足率方面特別有效。

實踐也證明了這一點。在各國資產(chǎn)證券化的發(fā)展歷程中，歐洲和日本資產(chǎn)證券化的推動都主要是基于提高資本充足率的考慮。如日本頒布資本充足要求規(guī)定后，許多日本金融機構(gòu)為滿足要求，通過股權(quán)融資手段擴大資金總量。強勁的日本股市曾一度使日本銀行的資本充足率達到38%，但當(dāng)股市回落時，許多銀行的資本充足率又迅速回復(fù)。由于日本股市的脆弱性，日本銀行認識到提高核心資本并非明智的選擇，從而轉(zhuǎn)向利用證券化限制資本增長的“分母策略”。在歐洲，1986、1987兩年發(fā)行的資產(chǎn)支持證券(ABS)總量僅為17億美元，而到1996年達到300億美元，1998年為466億美元，2002年達到792億歐元。

資產(chǎn)證券化監(jiān)管框架的演變

一、資產(chǎn)證券化監(jiān)管框架的起源：《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與證券化》

1992年9月，巴塞爾委員會的一個工作小組就資產(chǎn)證券化出具了《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與證券化》的分析報告。報告分為簡介、資產(chǎn)證券化的機制、資產(chǎn)證券化的動機、資產(chǎn)證券化的影響和監(jiān)管問題五部分。

1.委員會關(guān)注資產(chǎn)證券化監(jiān)管的原因。

委員會之所以提出要將資產(chǎn)證券化納入監(jiān)管的范圍，是基于資產(chǎn)證券化日趨活躍，帶來了一系列令人擔(dān)憂的問題。主要的擔(dān)憂是：如果不是徹底出售的話，那么信用風(fēng)險仍會留在銀行中。報告簡要分析了資產(chǎn)證券化使銀行面臨的風(fēng)險，主要包括：(1)出售方銀行因非真實銷售，會面臨資產(chǎn)質(zhì)量不佳而遭受部分或全部損失的風(fēng)險。(2)即使銀行有效轉(zhuǎn)移了資產(chǎn)，但當(dāng)資產(chǎn)出現(xiàn)問題時，它仍然可能面臨著重新購回證券的道義壓力。(3)銀行還面臨操作風(fēng)險。

2.資產(chǎn)證券化監(jiān)管的初步建議。

委員會指出，各國監(jiān)管者需要認真確定某一證券化安排中的風(fēng)險是否已部分或全部有效地轉(zhuǎn)給了投資者或信用強化者，并要確保安排是審慎的，主要應(yīng)關(guān)注以下幾個問題：

(1)真實銷售。

如果發(fā)起行承擔(dān)著下列任何一項責(zé)任，則認為它并沒有實現(xiàn)真實的出售：一是回購或交換任何資產(chǎn)；二是任何已售出資產(chǎn)的損失保留在出售方銀行；三是支付已售出資產(chǎn)本息的任何責(zé)任(服務(wù)費除外)。這三類資產(chǎn)均應(yīng)由銀行的資本作為支持。

(2)證券化安排的管理。

應(yīng)確保銀行不提供某種形式追索的道義責(zé)任和信用風(fēng)險。如果存在下述情況，銀行可能提供了信用支持：一是要求將特別目的的機構(gòu)（SPV)并入財務(wù)報表并將其名稱列在該機構(gòu)的名稱內(nèi)。二是為SPV或安排提供支持的責(zé)任，例如彌補發(fā)行損失。三是在從債務(wù)人處收到收入之前向購買者匯款的責(zé)任，或彌補因所管理資產(chǎn)的延遲付款或未付款而形成的現(xiàn)金缺口，除非完全是出于現(xiàn)金流量時間安排方面的考慮。

在上述所有情況下，銀行承受著某種形式的信用風(fēng)險，且此類風(fēng)險應(yīng)有相應(yīng)的資本基礎(chǔ)作為支持。

(3)第三方銀行的信用增強(creditenhancement)或流動性支持。

信用增強的兩種監(jiān)管方式：一是當(dāng)銀行的信用增強所支持的是第一損失或根據(jù)歷史數(shù)據(jù)判斷的損失金額較高時，以組合資產(chǎn)的金額為基礎(chǔ)進行風(fēng)險加權(quán)；另一種方式將信用增強額度從銀行資本扣除。流動性支持應(yīng)視為有效擔(dān)保，與信用增強同等對待。

可見該文件只是簡單地提出了對資產(chǎn)證券化監(jiān)管的幾個要點，并未提出具體的處理辦法，但是它對資產(chǎn)證券化的關(guān)注為關(guān)于資產(chǎn)證券化的兩份工作文件和巴塞爾新資本協(xié)議奠定了一定的基礎(chǔ)。

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二、資產(chǎn)證券化框架的完善：WP2

如果說《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與證券化》只是委員會對資產(chǎn)證券化的初步感知，CP1、CP2、WP1是證券化處理方法的雛形，那么WP2無疑是巴塞爾委員會在資產(chǎn)證券化處理方法上的一次飛躍和突破。它在WP1中提出的流動性便利、提早攤還的處理方法等方面取得了實質(zhì)性進展，更為全面地認識和覆蓋了資產(chǎn)證券化暴露的風(fēng)險。

1.委員會對WP1修改的原因。

在WP1中，巴塞爾委員會主要對如下七個問題尚存不確定和疑問，就此向業(yè)界征詢意見，以對WP1進行修改，從而完善資產(chǎn)證券化框架，這也是WP1修改的重要原因：(1)在計算擁有外部評級或推測評級的資產(chǎn)證券化暴露的風(fēng)險權(quán)重時，使用ABS因子是否合適。(2)在計算發(fā)起行資本金要求時是否應(yīng)設(shè)立上限，即最高資本要求.(3)監(jiān)管公式方法(SFA)的測度口徑。(4)關(guān)于循環(huán)證券化經(jīng)濟資本的計算方法。(5)期限的調(diào)整。(6)流動性便利處理的風(fēng)險敏感方法。(7)是否對某些證券化風(fēng)險的處理上不清晰或充分。

2.WP2對WP1的修改內(nèi)容及結(jié)果。

經(jīng)過整理業(yè)界對WP1的反饋意見，WP2對上述一些問題做出了回復(fù)并對WP1給予了修訂和更為明確翔實的表述，表現(xiàn)在如下幾個方面：

(1)WP2中較大的變更，也是與整個巴塞爾新資本協(xié)議框架一致的地方，是提出了資產(chǎn)證券化的第二支柱——外部監(jiān)管(supervisoryreview)，并在附錄4中予以了詳盡說明。證券化外部監(jiān)管支柱要求監(jiān)管當(dāng)局在評估銀行資本是否充足時要注意銀行利用期限錯配(maturitymismatches)結(jié)構(gòu)降低資本要求，以及證券化資產(chǎn)池中資產(chǎn)的相關(guān)性是否在資本計算中得到反映，并對隱性支持條款、殘余風(fēng)險、收回條款、提早攤還的外部監(jiān)管提出了操作建議。同時，對證券化的監(jiān)管也秉承了新協(xié)議強調(diào)的監(jiān)管的靈活性。在資本金要求方面，監(jiān)管當(dāng)局可根據(jù)證券化的風(fēng)險轉(zhuǎn)移程度對資本要求進行調(diào)整，而且為應(yīng)對證券化飛速的發(fā)展，委員會提出監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)能夠根據(jù)證券化呈現(xiàn)出的新特征來判斷其對風(fēng)險轉(zhuǎn)移的影響并采取相應(yīng)對策。

(2)WP2的另一個較大變更是提出了資產(chǎn)池分散性(granularity)的概念，并以此為基礎(chǔ)對以評級為基礎(chǔ)的方法(RBA)和監(jiān)管公式方法(SFA)的計算進行了相應(yīng)調(diào)整。通過征詢業(yè)界意見，委員會認為資產(chǎn)池暴露的分散性是證券化風(fēng)險分散程度的重要決定因素。對非分散性資產(chǎn)池的證券化將給優(yōu)先證券化帶來較大的系統(tǒng)性風(fēng)險，因而分散性被納入了RBA和SFA中。對于RBA，要根據(jù)資產(chǎn)池的分散性和證券化暴露的厚度(thickness)來決定不同的風(fēng)險權(quán)重。對于SFA，銀行應(yīng)考慮資產(chǎn)池的風(fēng)險性和資產(chǎn)池資產(chǎn)加權(quán)平均違約率(thepool’sexposure-weightedaveragelossgivendefault)。

(3)WP2修改了SFA。在WP1中，SFA的計算基于三個參數(shù)：KIRB、L證券化的信用增強水平)、T(證券化的厚度)。為提高SFA的風(fēng)險敏感性并根據(jù)上文提及的分散性，SFA的計算又增加了N(暴露的有效數(shù)量)和資產(chǎn)池資產(chǎn)加權(quán)平均違約率(LGD)。WP1中提出的系統(tǒng)資本要求應(yīng)等于(1+β)*KIRB(β是由委員會制定的風(fēng)險升水，約為20%)也被廢止，因為非分散資產(chǎn)池的證券化比分散資產(chǎn)池的證券化需要更多的資本金。由于參數(shù)的增多，特別是評估每筆證券化資產(chǎn)池分散性的繁瑣，委員會也意識到這將加重使用SFA銀行的負擔(dān)，因而又提出了簡化計算有效數(shù)量N的“安全港”概念，并對LGD的計算也進行了簡化。

(4)WP2制定了對發(fā)起行的最高資本限額。WP1中的IRB處理方法使得某些情況下銀行的資本要求高于未實行證券化之前，業(yè)界反映證券化不能增加發(fā)起行的整體信用風(fēng)險，相反風(fēng)險被重新分配并轉(zhuǎn)移至第三方。由于這與委員會提出的“IRB不應(yīng)激勵或阻礙銀行實行證券化”及鼓勵銀行向IRB過渡的理念不符，委員會制定了對發(fā)起行的最高資本限額，但最高資本限額只適用于能計算資產(chǎn)池KIRB的銀行。

(5)流動性便利和表外信用增強處理方法的修改主要集中于以下三方面：①委員會在標準方法下制定了一系列規(guī)則，用以認定表外頭寸是否可被認定為合格流動性便利。②委員會認識到流動性便利的一種特殊情況，只有在某些條件下才會使用，比如市場混亂條件下的流動性便利，并對該種情況制定了信用轉(zhuǎn)換系數(shù)(CCF，creditconversionfactor)。③業(yè)界意見表明大多數(shù)流動性便利和信用增強不大可能有外部評級或推測評級，因而委員會提出對所有未評級便利扣除的方法并不適用于此；并對較優(yōu)的流動性便利和信用增強提出了“對應(yīng)法”(lookthroughtreatment)。

(6)對具有提早攤還特征的證券化處理方法的更改。

①WP1中對所有具有提早攤還特征的證券化使用固定的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。委員會進一步研究后對具有該特征的未承諾零售風(fēng)險暴露(uncommittedretailcreditlines)提出了不同的轉(zhuǎn)換系數(shù)。

②更改了對具有提早攤還特征的證券化發(fā)起行的資本金要求，發(fā)起行應(yīng)對發(fā)起行利息和投資行利息都持有資本金。

③委員會還進一步對具有提早攤還特征的證券化進行了區(qū)分：控制性的提早攤還和非控制性的提早攤還，并對兩者提出了不同的處理方法。

另外，WP2中將業(yè)界普遍表示歡迎的“自上而下法”中適用于剩余期限為6個月的證券化延長為一年。

3.WP2中對業(yè)界質(zhì)疑問題的保留及解釋。

對于一些業(yè)界質(zhì)疑的問題，委員會堅持了自己的看法，并未進行修改，而是給予了詳盡的解釋：

(1)關(guān)于扣除低于KIRB部分的頭寸。

WP1中提出發(fā)起行自留或回購部分的信用增強水平如低于KIRB就應(yīng)當(dāng)扣除。一些銀行注意到這種做法與支撐IRB框架的信用風(fēng)險模型不符，提出了異議。委員會給出的解釋是該做法能激勵發(fā)起行將蘊含最大風(fēng)險的高度次級證券化暴露轉(zhuǎn)移出去，因而是合理的。

(2)關(guān)于ABS的風(fēng)險權(quán)重。

在WP1中，對于評級為A-及以上的證券化暴露的ABS風(fēng)險權(quán)重與具有相同評級的非次級公司債券的風(fēng)險權(quán)重相同，而對于低于A-的證券化暴露，其ABS風(fēng)險權(quán)重則低于相同評級的非次級公司債券。業(yè)界就這種差異提出了不同意見。委員會的回復(fù)認為這種差異是基于兩方面的考慮：首先，厚度不足的次級證券化往往比相同評級的公司債券呈更高的違約率。其次，分散化資產(chǎn)池支撐的證券化多具有系統(tǒng)性風(fēng)險，因而其邊際風(fēng)險更高。

此外，WP2就一些尚不明確的細節(jié)繼續(xù)征詢業(yè)界意見，包括有效數(shù)量N的確定、非分散的資產(chǎn)池支撐的證券化方法是否進一步調(diào)整以及RBA和SFA對資本金要求計算結(jié)果到底有多大的差異。

三、資產(chǎn)證券化框架：CP3

CP3的信用風(fēng)險一一資產(chǎn)證券化框架從501段到606段，分為資產(chǎn)證券化框架下涉及的交易范圍和定義、確認風(fēng)險轉(zhuǎn)移的操作要求和對資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露的處理四部分，以下將對框架內(nèi)的變更和核心問題進行介紹。

1.與WP2相比，CP3中資產(chǎn)證券化框架的變動。

(1)加入了巴塞爾新資本協(xié)議的第三支柱——信息披露，規(guī)定了資產(chǎn)證券化的標準法和IRB法下的披露，包括定性披露和定量披露的具體內(nèi)容。

(2)承諾的零售信用風(fēng)險暴露和非零售信用風(fēng)險暴露的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)提高為90%(原為80%)。

(3)監(jiān)管公式的“某一檔次的IRB資本”計算方法由原來的被證券化資產(chǎn)的名義值*[S(L+T)—S(L)]變動為被證券化資產(chǎn)的名義值乘以(a)0.0056*T、(b)(S[L+T]—S[L])中較大者。

(4)新增加了對流動性便利的重疊部分無需持雙份資本的條款。

(5)新增了在銀行無法使用“自上而下法”或是“自下而上法”來計算KIRB的情況下暫時使用的方法。

2.CP3中資產(chǎn)證券化框架的核心問題。

(1)委員會提出確定資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露所需資本時，必須以經(jīng)濟內(nèi)涵為依據(jù)，而不能只看法律形式。這項規(guī)定適應(yīng)了資產(chǎn)證券化形式多樣、層出不窮的發(fā)展趨勢，同時又賦予了監(jiān)管當(dāng)局相當(dāng)大的靈活性。

(2)CP3特別對發(fā)起行的概念給予了說明，是由于CP3中發(fā)起行的定義范圍大于一般對發(fā)起行的定義，實質(zhì)上包括一般意義上的發(fā)起行、承銷人，也即對該過程進行管理、提供建議、向市場發(fā)售證券或提供流動性和／或信用增強的銀行，就會被進而看作是發(fā)起行。

(3)發(fā)起行可以在計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)時將被證券了的資產(chǎn)剔除的相關(guān)條件。

(4)CP3對風(fēng)險暴露的處理方法——標準法和內(nèi)部評級法中SFA和RBA的適用范圍、操作要求、具體計算給予了詳盡說明。

四、資產(chǎn)證券化框架的最新變動：105號文件及巴塞爾新資本協(xié)議

CP3的資產(chǎn)證券化框架部分是業(yè)界反應(yīng)最為強烈的部分之一，也是許多監(jiān)管當(dāng)局宣稱不接受CP3的重要原因之一。業(yè)界普遍認為CP3中的資產(chǎn)證券化IRB過于復(fù)雜，給銀行帶來了負擔(dān)。委員會于2003年10月開始對證券化框架進行了修訂，并于2004年1月提出了修改意見稿，主要是簡化了資產(chǎn)證券化框架并推進了處理方法的一致性。

1.委員會考慮對一些未評級的低風(fēng)險證券化頭寸采用新的處理方法，該方法應(yīng)能夠體現(xiàn)領(lǐng)先銀行目前的風(fēng)險管理實踐。委員會將對資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)采用內(nèi)部評估方法(InternalAssessmentApproach)。

2.委員會將簡化SFA。第三次征詢意見稿中的監(jiān)管公式方法用于處理未評級頭寸，起初業(yè)界對它的反映主要集中于其復(fù)雜性。進一步，業(yè)界質(zhì)疑SP與目前銀行風(fēng)險管理實踐的不一致性，但同時也有一些銀行認為SF更具敏感性并愿意采用。簡化后的SF將適用于所有未評級資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)的流動性便利和信用增強，并且委員會正在考慮是否設(shè)立證券化資產(chǎn)池中暴露的有效數(shù)量(N)的上限。

3.委員會考慮增加“自上而下法”和KIRB計算方法的靈活性。銀行反映對用自上而下內(nèi)部評級法計算的暴露其違約損失率高達100%太保守，委員會正計劃制定更寬松的標準，允許銀行在用“自上而下法”計算證券化暴露的KIRB時，使用自己估算的違約損失率。

4.加強SFA和RBA的一致性以及發(fā)起行和投資行處理方法的一致性。無論銀行是發(fā)起行還是投資行，也不論是低于還是超過KIRB部分，所有外部評級頭寸都使用RBA方法。同時，委員會同意修改RBA使其風(fēng)險權(quán)重與證券化暴露的內(nèi)在風(fēng)險更一致。

篇8

為了適應(yīng)高考及整個教育改革發(fā)展的新形勢、新要求，迎接新的挑戰(zhàn)，必須明確科學(xué)素質(zhì)教育和學(xué)科素質(zhì)教育主要目標，實現(xiàn)教育思想觀念的更新轉(zhuǎn)變。

1.從重傳授知識轉(zhuǎn)變?yōu)橥ㄟ^傳授雙基知識和技能，著重發(fā)展智能素質(zhì)。把加強“雙基”教育與發(fā)展培養(yǎng)智能素質(zhì)統(tǒng)一起來。化學(xué)教學(xué)重點是培養(yǎng)“四種能力”（即觀察、思維、自學(xué)和實驗?zāi)芰Γ┖蛣?chuàng)新精神。觀察能力是基礎(chǔ)，實驗?zāi)芰κ鞘侄危季S能力是核心，自學(xué)能力是關(guān)鍵，創(chuàng)新是目的。

2.從以教為中心，轉(zhuǎn)變?yōu)橐越虨橹鲗?dǎo)，以學(xué)為主體的統(tǒng)一。教師主導(dǎo)作用的充分發(fā)揮表現(xiàn)在：①教學(xué)程序的設(shè)計；②是否吃透“兩頭”，熟練地運用教法；③能否因材施教，分類推進；④能否體現(xiàn)化學(xué)學(xué)科教育教學(xué)規(guī)律；⑤能否適度把握化學(xué)與其他跨學(xué)科知識能力的切系和綜合。

學(xué)生主體作用的充分發(fā)揮表現(xiàn)在：①學(xué)習(xí)動機、目標是否明確；②求知欲是否強烈；③自學(xué)習(xí)慣品質(zhì)是否優(yōu)化；④學(xué)習(xí)任務(wù)是否完成；⑤綜合能力和科學(xué)素質(zhì)是否增強。

3.從以授課為己任轉(zhuǎn)變到科學(xué)性與思想性的統(tǒng)一。在教育教學(xué)中，應(yīng)善于應(yīng)用科學(xué)世界觀和方法論，引導(dǎo)學(xué)生去認識物質(zhì)世界的存在、變化及規(guī)律，結(jié)合化學(xué)等學(xué)科的發(fā)展史和科學(xué)知識在生活、生產(chǎn)、自然和高科技中的廣泛應(yīng)用，進行科學(xué)思維和品質(zhì)的教育。

4.從教學(xué)目的是“學(xué)會”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皶W(xué)”，使“學(xué)會”與“會學(xué)”統(tǒng)一起來。要引導(dǎo)學(xué)生遵循科學(xué)的認識論，以本學(xué)科為主干，綜合運用多學(xué)科知識及探究的方法去認識和解決社會實際問題。

總之，要適應(yīng)時代對人才的需要和全面推進素質(zhì)教育的大目標，我們必須徹底克服傳統(tǒng)的“重授予，輕自學(xué)”、“重教法，輕學(xué)法”、“重智力，輕非智力”、“重應(yīng)試，輕素質(zhì)”、“重終端，輕過程”、“重單科，輕綜合”等觀念和做法。

二、在教育觀念素質(zhì)化的指導(dǎo)下，進一步強化教學(xué)內(nèi)容和方法的改革

當(dāng)前，我國的化學(xué)教學(xué)改革和教學(xué)質(zhì)量有了很大的提高，但是發(fā)展很不平衡，現(xiàn)狀并不完全適應(yīng)時代和素質(zhì)教育的要求。高考改革的實際仍然是在素質(zhì)教育的大目標下，進一步強化日常教學(xué)過程中教學(xué)內(nèi)容和方法的改革。

1.強化設(shè)疑，設(shè)問研究，抓好過程教學(xué)

要實現(xiàn)教學(xué)過程優(yōu)質(zhì)化，必須強化教學(xué)大綱所要求的教學(xué)目標的分解、設(shè)疑、設(shè)問和聯(lián)系的研究。因為，依據(jù)現(xiàn)代教學(xué)論的觀點，任何教學(xué)內(nèi)容及過程都可用一個個恰當(dāng)?shù)膯栴}呈現(xiàn)出來。教師在編擬自學(xué)思考題或引導(dǎo)學(xué)生分析討論、歸納總結(jié)和練習(xí)講評教學(xué)中的設(shè)疑、設(shè)問，可不斷地促使學(xué)生存疑、質(zhì)疑，激活學(xué)生思維，創(chuàng)造良好的學(xué)習(xí)環(huán)境，導(dǎo)之于科學(xué)認識探究的方法，達到好的學(xué)習(xí)效果。

首先，要切實編擬設(shè)計好本學(xué)科、本課時教學(xué)內(nèi)容的問題，包含基本的知識和技能，以及學(xué)科內(nèi)的相關(guān)知識和能力的小綜合。然后，立足本學(xué)科，跨入外學(xué)科（一門、兩門或多門），以本課時知識的切入點、聯(lián)系學(xué)生接觸到的事物及現(xiàn)象編擬設(shè)計綜合性適度的問題。如果本課時教學(xué)內(nèi)容并不存在跨學(xué)科知識的切入點和關(guān)聯(lián)性，或者從某一層面或角度切入難度過大，就應(yīng)放棄或暫時放棄這種跨學(xué)科綜合設(shè)問、設(shè)疑的編擬設(shè)置，以免影響本學(xué)科教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)目標的實現(xiàn)。

2．在強化本學(xué)科知識結(jié)構(gòu)研究的同時，抓好整體教學(xué)

所謂整體教育，就是反映學(xué)科素質(zhì)形成的教學(xué)或相關(guān)學(xué)科綜合素質(zhì)形成的教學(xué)。伴隨著高考對綜合能力素質(zhì)測試要求的逐步提高，整體教學(xué)的探討也必須逐步深入。在學(xué)科增多、學(xué)時減少、學(xué)業(yè)減負、綜合素質(zhì)增強的情況下，必須抓好整體教學(xué)，實現(xiàn)教學(xué)過程素質(zhì)化。

（1）要以素質(zhì)、能力形成為出發(fā)點，加強教學(xué)常規(guī)的各個環(huán)節(jié)改革的研究。在備課、授課、作業(yè)、輔導(dǎo)等常規(guī)教學(xué)的過程中，強化本學(xué)科的雙基和能力，力求每個環(huán)節(jié)做到少而精。搞好單元整體教學(xué)，把握學(xué)科本身獨特性的知識結(jié)構(gòu)、基本原理、基本規(guī)律的內(nèi)在聯(lián)系，形成學(xué)科性知識網(wǎng)絡(luò)化和學(xué)習(xí)、認識方法科學(xué)化?？朔^去常規(guī)教學(xué)中重知識面、死記硬背，輕學(xué)能、搞題海和脫離實際的做法。

（2）強化各學(xué)科協(xié)同教學(xué)研究，抓好整體教學(xué)。由于現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)正朝著既不斷分化而又不斷綜合的方向發(fā)展，新知識的生長點往往是出現(xiàn)在學(xué)科的邊緣和學(xué)科之間的交叉處。如出現(xiàn)的并且現(xiàn)實生活中存在的理論問題和實際問題是錯綜復(fù)雜的，是各種因素的綜合，是一變化發(fā)展的過程。對這些相關(guān)因素的存在狀況及其變化發(fā)展過程的揭示，必然要涉及到學(xué)科內(nèi)容部分的關(guān)系，涉及到學(xué)科之間的聯(lián)系，涉及到理論與實踐之間的關(guān)系。所以建議組建精干的“綜合科目”教研小組，開展課題研究探討活動。如物理、化學(xué)、生物學(xué)科是從不同角度來研究物質(zhì)存在的不同形式、不同層面及其特征的。一方面可從知識結(jié)合點進行研究，另一方面可從綜合能力試測題編制方面進行研究，還可組織一定的社會實踐考察活動。

（3）組織部分尖子生參與教學(xué)研究活動，鼓勵學(xué)生關(guān)注教學(xué)改革與社會的發(fā)展。這樣不僅使學(xué)生形成跨學(xué)科知識的整體性網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系，而且可強化學(xué)生關(guān)注不斷涌現(xiàn)的新信息、新觀點和新方法；不僅有利于提高他們的社會責(zé)任心，還有利于在整體教學(xué)過程中起到帶動全體學(xué)生的作用，讓全體學(xué)生的創(chuàng)新意識和綜合實踐能力得到全面的發(fā)展。

3．強化學(xué)科共性研究，抓好實驗教學(xué)

各學(xué)科的結(jié)構(gòu)、功能是不同的，單學(xué)科和跨學(xué)科問題有其特殊性，有不能互代的一面，但還有相互滲透、切入、存異求同的一面。我們在立足本學(xué)科教學(xué)研究的基礎(chǔ)上，應(yīng)強化學(xué)科共性的研究，以便逐步實現(xiàn)教學(xué)過程高效化，或不久的將來為“綜合課程”的編輯工作起到鋪路石子的作用。理、化、生理科綜合，以下幾個方面值得強化研究。

（1）學(xué)科知識和表達形式的結(jié)合點的主要表現(xiàn)：

①物質(zhì)的微粒結(jié)構(gòu)。如分子運動論、原子及原子核結(jié)構(gòu)等知識三科都有不同的形式的表達。

②概念與規(guī)律的結(jié)合。三科有許多相同或相通的概念，如質(zhì)量、溫度、密度、比熱、功和能等；三科也有一些普遍適用，只不過不同的學(xué)科在不同的部分有不同表達形式的規(guī)律。如質(zhì)量守恒定律、電荷守恒定律、能的轉(zhuǎn)化和守恒定律等。

③問題處理的結(jié)合。三科對自然現(xiàn)象或?qū)嶒灛F(xiàn)象的觀察、借助模型、圖表等，對規(guī)律用語言描述、表格、公式和圖示的表達等等。

（2）物、化、生三科綜合考試命題的三維構(gòu)架，也為學(xué)科素質(zhì)化教學(xué)改革的整體教學(xué)模式。因教學(xué)過程和測試命題的改革方向是一致的，其目標是使學(xué)生把握各學(xué)科的整體知識網(wǎng)絡(luò)，形成科學(xué)的方法和創(chuàng)新綜合能力。

①可首先從相應(yīng)學(xué)科知識或再次相關(guān)學(xué)科知識網(wǎng)絡(luò)出發(fā)，設(shè)問、設(shè)疑展開教學(xué)過程或取材命題。一個問題立足某學(xué)科或多學(xué)科知識的“最近發(fā)展區(qū)”，從多層面、多角度、多方法去設(shè)問、設(shè)疑或取材作為自學(xué)思考和測試命題的知識背景。

②可以廣泛貼近學(xué)生的日常生活、生產(chǎn)、健康、環(huán)保、高新科技和自然生態(tài)的材料為背景，從認識角度和探究解決方法的層面設(shè)問、設(shè)疑，展開教學(xué)過程或取材命題。

（3）理、化、生三科都是實驗科學(xué)，立足實驗探究方法的結(jié)合，抓好實驗教學(xué)。

“科學(xué)起源于實驗”。實驗是科學(xué)實踐的一部分，也是檢驗科學(xué)真理的唯一標準。揭示事物存在、變化及創(chuàng)造的規(guī)律，形成科學(xué)的世界觀及方法論，使學(xué)生“一通百通”，終身受益。

①開足教材全部實驗，強化實驗技能訓(xùn)練。應(yīng)創(chuàng)造條件，克服困難，為學(xué)生提供更多的儀器使用和實驗操作技能練習(xí)機會。只有通過多次反復(fù)的嚴格訓(xùn)練，才能形成良好的實驗技能。

②將教材中驗證性實驗變?yōu)樘剿餍詫嶒灒瑥娀瘜嶒炈季S的力度。

探索性的實驗要求學(xué)生根據(jù)問題確定實驗的目的，根據(jù)實驗?zāi)康倪M行實驗的設(shè)計，恰當(dāng)?shù)剡x擇儀器和器材，合理的設(shè)計實驗步驟和正確的動手操作；在實驗中進行正確的觀察和記錄；實驗后對現(xiàn)象和結(jié)果進行分析、綜合，作出明確的解釋、結(jié)論或評價。

③加強實驗習(xí)題教學(xué)，培養(yǎng)學(xué)生實驗思維的發(fā)散性和創(chuàng)新能力。

篇9

相對正規(guī)金融而言，那些自發(fā)于民眾之間，游離于金融機構(gòu)之外、游走于政策法規(guī)邊緣，具有資金借貸性質(zhì)的資金融通行為，稱為邊緣金融業(yè)務(wù)。

目前，邊緣金融業(yè)務(wù)融資行為已經(jīng)從當(dāng)初的以其本人合法收入出借給另一特定方，目的是解決借款人一時的生產(chǎn)生活需要，演變成為以獲利為目的的信用借款、擔(dān)保及有價證券抵(質(zhì))押融資、動產(chǎn)或不動產(chǎn)抵押借款、企業(yè)集資、社會公眾集資、高利貸等隱性借貸業(yè)務(wù)。可以肯定，邊緣金融業(yè)務(wù)作為民間資金調(diào)劑的方式，對解決部分企業(yè)和居民生產(chǎn)生活中的資金需求起到了一定的積極作用，特別是其急、頻、短的特征，彌補了金融服務(wù)的不足，一定程度上緩解了小企業(yè)融資難的壓力。但邊緣金融業(yè)務(wù)發(fā)展中存在著突出的問題，必須加以規(guī)范管理。

一、邊緣金融業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的原因

從企業(yè)融資角度看，邊緣金融業(yè)務(wù)的存在有其客觀性和體制性原因。從個人投資角度看，金融市場目前缺少有吸引力的投資品種和投資渠道，從而為邊緣金融業(yè)務(wù)提供了大量資金來源。此外，國家對存款利率的管制，以及國有商業(yè)銀行網(wǎng)點特別是縣域網(wǎng)點的收縮撤并也推動了邊緣金融業(yè)務(wù)的較快發(fā)展。

(一)縣域個體、民營等小企業(yè)發(fā)展迅速，融資缺口較大

改革開放以來，我國小企業(yè)發(fā)展十分迅速，尤其是在縣域和基層地區(qū)，小企業(yè)數(shù)量占全社會企業(yè)總數(shù)90%以上，產(chǎn)值占GDP的比重已由過去不到1%提高到目前的1/3。但是，目前小企業(yè)貸款在全國主要銀行業(yè)金融機構(gòu)各項貸款中占比不高，距離小企業(yè)貸款的實際需求還有很大差距。雖說經(jīng)過幾年的發(fā)展，小企業(yè)已經(jīng)擺脫了發(fā)展初期財務(wù)管理不正規(guī)、信息管理不透明狀況，走上了規(guī)范化軌道，自我約束力不斷增強，但這并沒有改變有關(guān)商業(yè)銀行經(jīng)營管理者的印象，銀行、尤其是國有商業(yè)銀行貸款大客戶集中的取向，使銀行越來越脫離了廣大小企業(yè)特別是微小企業(yè)，成為大企業(yè)的私人銀行，致使小企業(yè)融資缺口起來越大，給邊緣金融業(yè)務(wù)發(fā)展帶來了生存空間。

(二)金融機構(gòu)對企業(yè)和個人的融資渠道并不十分通暢

目前，國有商業(yè)銀行經(jīng)營戰(zhàn)略在逐步面向“重點客戶、重點項目、重點地區(qū)、重點產(chǎn)品”，并出于安全性的考慮，不但大大上收了貸款權(quán)限，還在信貸管理上實行了嚴格準入管理制度，股份制商業(yè)銀行和地方性商業(yè)銀行也存在“抓大放小”的傾向，這使得小企業(yè)、小客戶貸款難度加大，而且由于大部分縣域中小企業(yè)難以具備目前銀行規(guī)定的貸款條件，很難提供銀行貸款所需要的擔(dān)?；虻仲|(zhì)押，盡而很難得到銀行、信用社的信貸支持，不得不支付高于銀行利息從邊緣金融業(yè)務(wù)進行融資。

(三)銀行業(yè)信息收集過分注重硬件信息，忽視“軟信息”在信貸管理中的作用，使不少具有能力和意愿的中小企業(yè)被拒之門外

邊緣金融業(yè)務(wù)經(jīng)營者非常重視借方“軟信息”的收集，他們依靠人緣、地緣等關(guān)系獲取相關(guān)信息，從而有效解決了借貸雙方信息不對稱的問題。這些“軟信息”較之標準的企業(yè)“硬信息”(財務(wù)報表、抵押擔(dān)保及信用紀錄等)，對正確決策的作用更大。而目前我國銀行往往只注重收集企業(yè)的財務(wù)報表、抵質(zhì)押情況等“硬信息”，忽視對借款人的人品、還款意愿等“軟信息”的考查，導(dǎo)致不少有還款能力和意愿的借款人被拒之門外。同時，正在發(fā)展的中小企業(yè)由于缺乏可抵押的財產(chǎn)，且嫌辦理有效抵押或擔(dān)保的手續(xù)繁瑣，收費偏高，貸款審批時間長、環(huán)節(jié)多，因而不得不考慮邊緣金融業(yè)務(wù)融資。

(四)銀行業(yè)激勵與約束制度的執(zhí)行標準過高、過嚴

近幾年，各銀行紛紛上收貸款權(quán)限，實行嚴格的信貸審批和考核制度，部分商業(yè)銀行甚至不切實際地追求新增貸款“零風(fēng)險”和“100%的收貸收息率”，片面實行“貸款責(zé)任終身追究制”。由于信貸權(quán)限上收，了解中小企業(yè)“軟信息”的基層信貸員沒有貸款權(quán)力，卻要承擔(dān)100%的收貸收息責(zé)任;而遠離企業(yè)“軟信息”的上級行憑企業(yè)“硬信息”決定是否貸款。其后果是信貸人員貸款越多，收回的風(fēng)險就越大，導(dǎo)致基層銀行機構(gòu)慎貸、惜貸、懼貸，使得一些發(fā)展前景良好的中小企業(yè)無法獲取銀行貸款，不得不轉(zhuǎn)向邊緣金融業(yè)務(wù)市場融資。由于商業(yè)銀行上收貸款權(quán)，貸款審批主體遠離申請主體，從而加劇了借貸雙方的信息不對稱，延長了貸款審批時間。而縣域中小企業(yè)貸款一般都具有時間急、頻率高、數(shù)額小的特點，許多企業(yè)和個體工商戶不得不求助邊緣金融業(yè)務(wù)。

二、邊緣金融業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問題

(一)邊緣金融業(yè)務(wù)游離于監(jiān)管之外，容易誘發(fā)非法辦理金融業(yè)務(wù)行為，干擾正常的金融秩序年終歲尾，企業(yè)和個人用錢的地方增多，在企業(yè)貸款難、無恰當(dāng)?shù)幕I資渠道，而銀行等主要資金融部門貸款權(quán)收緊的情況下，邊緣金融業(yè)務(wù)就有了掙錢的對象和時機，一些部門或個人便私下抬錢或變相吸收存款發(fā)放貸款。雖然這種做法是被嚴令禁止的，但由于管理不利，且非法放貸有當(dāng)物作質(zhì)押或抵押，當(dāng)物的價值遠高于貸款額，當(dāng)不能按期收回貸款時，可以通過處理絕當(dāng)物品而收回貸款，一般不會受到損失，從而使其業(yè)務(wù)違規(guī)難以有效根治。

(二)容易引發(fā)經(jīng)濟糾紛

邊緣金融業(yè)務(wù)行為沒有明確的管理部門，特別是在當(dāng)前貸款利率相對較低的情況下，邊緣金融業(yè)務(wù)大多與高利貸聯(lián)系在一起，而高利貸是不受法律保護的，一旦出現(xiàn)糾紛，就會影響社會穩(wěn)定。

(三)從業(yè)人員專業(yè)知識不足，行業(yè)風(fēng)險過高

大多數(shù)從事邊緣金融業(yè)務(wù)的企業(yè)是以個人和中小企業(yè)為對象，主要經(jīng)營房地產(chǎn)、黃金首飾、股票證券、古玩字畫、交通工具、二手房按揭等業(yè)務(wù)，發(fā)展晚、規(guī)模小、資金實力不足。同時，由于大多數(shù)的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員沒有金融工作經(jīng)驗，對金融業(yè)務(wù)知識不了解、了解不足或?qū)鹑跇I(yè)務(wù)及金融法律知識知之甚少，不能有效判定哪些業(yè)務(wù)違法，哪些業(yè)務(wù)不違法，從而造成行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險增加。

(四)影響金融業(yè)的正常發(fā)展，加大借款人的經(jīng)營成本

因違規(guī)辦理融資業(yè)務(wù)，邊緣金融業(yè)務(wù)發(fā)展不僅造成存款分流，影響銀行信貸的擴張能力，加大銀行的信貸風(fēng)險，同時因利率過高，造成行業(yè)利潤失衡，也加大了以經(jīng)營為目的的借款人本身負擔(dān)，增加了經(jīng)營風(fēng)險。

三、規(guī)范邊緣金融業(yè)務(wù)管理的幾點建議

不難發(fā)現(xiàn)，在目前社會意識形態(tài)下的邊緣金融業(yè)務(wù)負面影響，在一定的條件下是可以轉(zhuǎn)化的。只要正確引導(dǎo)，以市場為導(dǎo)向，對邊緣金融業(yè)務(wù)加以規(guī)范，對非法融資加以遏制和制止，我們便可以完全掌握邊緣金融業(yè)務(wù)的相關(guān)情況，使其成為金融運行的重要組成部分，有效支持社會經(jīng)濟發(fā)展。

(一)以形成多元化金融體系，建立充分競爭的金融秩序為目標，促使正常邊緣金融業(yè)務(wù)在合法化環(huán)境下得到充分發(fā)展

實踐證明，邊緣金融業(yè)務(wù)正逐步擴大其體外運行的體系，并發(fā)揮著銀行業(yè)金融機構(gòu)無法替代的作用。筆者建議:一是在正規(guī)金融機構(gòu)過少，邊緣金融業(yè)務(wù)較為活躍地區(qū)，鼓勵成立社區(qū)(農(nóng)村)合作組織內(nèi)部的、不以盈利為唯一目的的非銀行金融機構(gòu)，并以法律形式明確，對符合一定條件的互助合作機構(gòu)允許其承接政府支農(nóng)資金，或作為國家政策性銀行政策資金在鄉(xiāng)村基層的承接載體或二次轉(zhuǎn)貸單位，在保證國家農(nóng)業(yè)資金直接投入到基層村社同時，加快對民間金融向社區(qū)(農(nóng)村)資金互助合作機構(gòu)的改制。二是適當(dāng)發(fā)展典當(dāng)機構(gòu)，充分發(fā)揮其對民營經(jīng)濟資金需求方便、靈活、快捷的融資作用。并對目前存在超業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營典當(dāng)業(yè)務(wù)的寄售行、舊物行等不合法邊緣金融業(yè)務(wù)機構(gòu)進行積極引導(dǎo)，創(chuàng)造多種條件將之“改良”為典當(dāng)行或其他正當(dāng)?shù)倪吘壗鹑跇I(yè)務(wù)機構(gòu)。三是根據(jù)民間信用機構(gòu)發(fā)育程度和邊緣金融業(yè)務(wù)法律法規(guī)，適時成立專門的民間信用管理組織，對機構(gòu)化的邊緣金融業(yè)務(wù)活動進行有效的管理和服務(wù)，促進邊緣金融業(yè)務(wù)機構(gòu)在規(guī)范中發(fā)展，在發(fā)展中成熟，并逐步建立起市場經(jīng)濟基礎(chǔ)上的充分競爭的現(xiàn)代金融秩序。:

(二)監(jiān)管機構(gòu)要從穩(wěn)定和發(fā)展地方經(jīng)濟的大局出發(fā)，共同強化邊緣金融業(yè)務(wù)的行業(yè)管理，努力建設(shè)良好的金融生態(tài)環(huán)境

一是要明確界定正常邊緣金融業(yè)務(wù)與非法邊緣金融業(yè)務(wù)的標準，筆者認為，是否影響社會穩(wěn)定、是否影響金融秩序是判別正常與非法邊緣金融業(yè)務(wù)的標準。如果業(yè)務(wù)發(fā)展不會帶來不良影響，則要將其追加為正常融資;如果有影響，通過跟蹤監(jiān)管，無轉(zhuǎn)化可能的邊緣金融業(yè)務(wù)，則要堅決取締。二是要加強政策引導(dǎo)和窗口指導(dǎo)工作，引導(dǎo)轄內(nèi)各金融機構(gòu)爭取政策、簡化手續(xù)、下放權(quán)限，加大對中小企業(yè)和中小客戶的信貸支持力度，著力緩解中小企業(yè)貸款難局面。三是要強化金融市場秩序整頓，引導(dǎo)民間資金合理流動。四是要嚴厲打擊擾亂金融秩序的非法融資活動，嚴防邊緣金融業(yè)務(wù)成為詐騙、洗錢、炒賣外匯等非法活動的溫床。五是要加強金融輿論宣傳，倡導(dǎo)民眾向正規(guī)、合法的金融機構(gòu)融資。利用典型案例，充分揭示地下錢莊、亂集資等危害性，提高民眾金融風(fēng)險意識。

(三)按照市場要求對我國現(xiàn)行銀行業(yè)制度進行重新安排

一是各銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)進一步改善金融服務(wù)，盡最大努力滿足正常的、有效的金融需求，最大可能地壓縮非法融資的市場空間。邊緣金融業(yè)務(wù)與銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展存在著此消彼長的關(guān)系，銀行信貸權(quán)限放松，則邊緣金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)萎縮態(tài)勢，銀行信貸收緊，則邊緣金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)增長態(tài)勢。所以，國有商業(yè)銀行各基層行要積極向上級部門匯報地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)實情況，爭取理解和政策支持，簡化貸款手續(xù)和審貸程序，方便和保證那些有市場、有效益、有產(chǎn)品、有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)的資金需求，以求銀企共贏。農(nóng)村信用社、城市信用社和城市商業(yè)銀行等地方性中小金融機構(gòu)則要立足地方，擺正市場發(fā)展定位，轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，避免盲目追求“大而全、小而全”的經(jīng)營模式，大力拓展中小企業(yè)市場業(yè)務(wù)范圍，在認真落實小企業(yè)信貸指導(dǎo)意見，支持中小企業(yè)發(fā)展的同時，尋求自身發(fā)展的良機，壓縮非法邊緣金融業(yè)務(wù)空間。二是各商業(yè)銀行應(yīng)按《中小企業(yè)貸款指導(dǎo)意見》的要求，設(shè)立負責(zé)中小企業(yè)貸款的專門機構(gòu)，采取工資獎金與貸款回收掛鉤、制定免責(zé)條款、廢除貸款責(zé)任追究終身制等辦法，充分調(diào)動信貸人員營銷中小企業(yè)貸款的積極性，擴大小企業(yè)信貸服務(wù)范圍。同時還要借鑒邊緣金融業(yè)務(wù)的做法，貸前調(diào)查不僅要注意收集財務(wù)報表、抵押擔(dān)保等“硬信息”，還應(yīng)關(guān)注企業(yè)負責(zé)人的人品、管理能力、還款意愿等“軟信息”，以與企業(yè)建立長期關(guān)系，發(fā)展關(guān)系型融資，開展循環(huán)信貸，提高服務(wù)質(zhì)量。三是建議擴大銀行貸款利率浮動區(qū)間和自主定價權(quán)，根據(jù)企業(yè)風(fēng)險狀況確定貸款利率，實現(xiàn)風(fēng)險與收益的對稱，切實解決貸款操作中的“道德風(fēng)險”問題。四是公布信貸資金流向、地區(qū)資金緊缺度等相關(guān)信息，合理引導(dǎo)邊緣金融業(yè)務(wù)的流向和流量，增加民間資本融資渠道，整合民間資本的運作，提高閑置資金的使用效率。

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篇10

一、國際競爭環(huán)境變化的主要特征

(一)國際競爭的重心由國家層次轉(zhuǎn)向企業(yè)層次

WT0產(chǎn)生后，其所確立的國際經(jīng)濟規(guī)則涵蓋范圍擴大、約束程度加強，而且表現(xiàn)出對政府行為的規(guī)制和對企業(yè)行為的重視。新的國際經(jīng)濟規(guī)則使得傳統(tǒng)意義上民族國家政府為加強國際競爭力而采取的各種政策手段不斷被“剝奪”，從而給民族國家政府行為留下的空間越來越小，相應(yīng)地給企業(yè)行為留下的活動空間越來越大。新的國際經(jīng)濟規(guī)則帶來的一個重要的結(jié)果是，國際經(jīng)濟競爭的重心正在從國家層次轉(zhuǎn)向企業(yè)層次。

(二)合作與并購成為企業(yè)擴大市場力量的基本趨勢

企業(yè)擴大自身市場力量的主要方式，一是限制競爭者的進入，二是消滅已有的競爭者。根據(jù)微觀經(jīng)濟學(xué)原理，如果企業(yè)目前所處的是一種寡頭市場結(jié)構(gòu)，其最佳選擇是“合作”。而如果企業(yè)處在壟斷競爭市場上，兼并與收購則是一種最常見的選擇。在無法吞并競爭對手的情況下，大企業(yè)之間為擴大市場力量而進行的“合作”已成為一種流行的選擇，其“合作”的方式包括共同制定統(tǒng)一的技術(shù)標準和企業(yè)間從事聯(lián)合研究與開發(fā)活動、組建準壟斷意義上的經(jīng)營聯(lián)盟等形式。

自20世紀90年代以來，企業(yè)并購已成為全球性浪潮。據(jù)著名金融數(shù)據(jù)公司ThomsonFinancial最新統(tǒng)計報告顯示，第五次全球并購潮方興未艾。2005年上半年，全球并購市場并購總額(包括已宣布但未最后成交)高達1．2萬億美元，而在亞太(除日本外)，同比更是增長82．9％，并購額超過980億美元。新一輪全球并購活動與2000年全球并購浪潮相比，更多的是發(fā)生在傳統(tǒng)行業(yè)內(nèi)部，以資源整合和跨國并購為特色。這是新一輪的國際競爭，若在這一輪競爭中落伍，就會在未來的國際分工中被“鎖定”在低級別的鏈條上。

(三)“國際競爭國內(nèi)化”和“國內(nèi)競爭國際化”現(xiàn)象凸現(xiàn)

國際競爭國內(nèi)化是指在海外市場上，競爭已經(jīng)不僅是走出國門的國內(nèi)企業(yè)與國外企業(yè)的競爭，還包括國內(nèi)企業(yè)之間在海外的競爭。而國內(nèi)競爭國際化是指中國本土的競爭已經(jīng)國際化，走向國際市場不僅是國內(nèi)企業(yè)與境外企業(yè)的競爭，還有國內(nèi)企業(yè)與在本土的國際企業(yè)之間的競爭。因此，國內(nèi)市場和國外市場已經(jīng)不存在明顯的國土界限，而且國內(nèi)市場與國際市場的對接直接導(dǎo)致了企業(yè)競爭環(huán)境的改變和競爭對手的增強。

二、國際競爭環(huán)境變化對企業(yè)國際化模式的影響

隨著國際競爭環(huán)境的變化，企業(yè)走向世界在很大程度上意味著如何在本土市場上迎接世界競爭。因此，企業(yè)國際化不僅是指企業(yè)向跨國企業(yè)演變的外向發(fā)展過程，還應(yīng)包括與企業(yè)外向國際化相聯(lián)系的內(nèi)向國際化過程。事實上，當(dāng)企業(yè)經(jīng)營活動與國際經(jīng)濟發(fā)生某種聯(lián)系時，企業(yè)國際化進程就開始了。這種聯(lián)系可以是生產(chǎn)要素方面，如資金、技術(shù)、人力資本等的聯(lián)系，也可以是商品和服務(wù)的中間產(chǎn)品和最終產(chǎn)品的交換，還應(yīng)包括各種海外生產(chǎn)經(jīng)營活動。因此，國際競爭環(huán)境變化的結(jié)果是在發(fā)展方向上將企業(yè)國際化區(qū)分為內(nèi)向國際化和外向國際化兩個方面。企業(yè)內(nèi)向國際化活動的方式包括進口、購買技術(shù)專利、特許經(jīng)營、國內(nèi)的合資合作等；企業(yè)外向國際化活動包括產(chǎn)品和服務(wù)直接或間接出口、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、國外的合資合營、海外子公司和分公司等。

從動態(tài)的角度看，內(nèi)向國際化和外向國際化貫穿于企業(yè)國際化的整個過程中。對于后發(fā)型跨國企業(yè)而言，內(nèi)向國際化是外向國際化的基礎(chǔ)，外向國際化是其內(nèi)向國際化充分發(fā)展的結(jié)果。在后發(fā)型企業(yè)國際化發(fā)展過程中，模仿性學(xué)習(xí)具有重要意義。這種學(xué)習(xí)不是簡單意義上的模仿，而是與當(dāng)?shù)厣a(chǎn)條件相結(jié)合的吸收和創(chuàng)新。而且，在模仿性學(xué)習(xí)中，內(nèi)向國際化的不同方式對企業(yè)競爭能力的提高有不同的功能。

三、目前我國家族企業(yè)國際化的方式

(一)貿(mào)易帶動方式

我國大多數(shù)制造行業(yè)的家族企業(yè)通過自己的產(chǎn)品出口作為“走出去”參與國際競爭的主要形式，如飛躍縫紉機、東藝鞋業(yè)、志高空調(diào)、新疆美克家具等，這些企業(yè)是從單一的產(chǎn)品出口開始，開拓國際市場，逐步建立起國際營銷網(wǎng)絡(luò)。也有一些家族企業(yè)在了解國際市場的基礎(chǔ)上，按照比較優(yōu)勢的原則在國內(nèi)建立專門瞄準國際市場的出口產(chǎn)品生產(chǎn)基地。例如，北京中達、天津德利得、內(nèi)蒙維信等公司就是走的這樣一條國際化道路。

(二)OEM方式

0EM(OriginalEquip—mentManufacturer)是指產(chǎn)品生產(chǎn)者利用自己掌握的關(guān)鍵核心技術(shù)負責(zé)設(shè)計和開發(fā)新產(chǎn)品，并掌握產(chǎn)品的銷售渠道，為了降低成本和擴大市場份額，通過合同訂購的方式委托其他廠家為其生產(chǎn)加工，所訂產(chǎn)品直接貼上自己的品牌。從產(chǎn)品成長過程看，我國很多家族企業(yè)是從為外國公司做OEM開始邁向國際化道路的。貼牌生產(chǎn)是企業(yè)產(chǎn)品從國內(nèi)走向國際的重要橋梁，在貼牌生產(chǎn)過程中，我國企業(yè)能夠逐漸學(xué)習(xí)和掌握國際競爭規(guī)則，拓寬產(chǎn)品的外銷渠道。還有一些家族企業(yè)通過與國外跨國公司合作，成為跨國公司在我國的OEM生產(chǎn)基地。例如，占據(jù)低壓電器高端市場的德國西門子在尋找產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)要求符合其標準的中國企業(yè)作為其在中國的OEM生產(chǎn)制造工廠時，就選擇了與浙江柳市的長城電器合作。

(三)境外投資方式

按照由低水平到高水平排序，境外投資方式分為設(shè)立銷售機構(gòu)、FDI、并購，其中并購是最高級的境外投資方式。近年來，我國家族企業(yè)出現(xiàn)了海外并購加強的趨勢。例如，萬向集團收購美國UAI21％的股權(quán)，新疆德隆并購了美國機械行業(yè)三大巨頭之一的Murry公司，華立集團在美國全面收購飛利浦CDMA核心技術(shù)和人員等。通過并購方式可以利用國外公司原有的銷售網(wǎng)絡(luò)和品牌拓展國際化渠道，將國外研發(fā)的前沿技術(shù)變?yōu)樽杂兄R產(chǎn)權(quán)。

四、對國際競爭環(huán)境變化下我國家族企業(yè)國際化的思考

(一)家族企業(yè)國際化對于擴大我國的國際市場力量和提升國家競爭力具有重要意義

隨著經(jīng)濟全球化向縱深發(fā)展，任何企業(yè)的生存和發(fā)展都不可避免地要參與國際競爭。經(jīng)過20多年的發(fā)展，在我國珠三角、長三角等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，出現(xiàn)了民營企業(yè)開始成批向海外投資的現(xiàn)象，我國一些家族企業(yè)已經(jīng)不同程度地走向國際市場。加入wTO，意味著我國對外開放由自主開放轉(zhuǎn)向遵守國際規(guī)則約束下的開放，也是我國積極參與經(jīng)濟全球化的重要體現(xiàn)。wTO規(guī)則對國家的約束使企業(yè)的重要性更加突出，并成為國際市場的主角，國家競爭力、產(chǎn)業(yè)競爭力也將最終體現(xiàn)在企業(yè)的競爭力上。作為我國民營企業(yè)起步時的主要形式，我國家族企業(yè)的國際化經(jīng)營不僅可以使其更好地配置資源，尋找獲利市場，規(guī)避和防范風(fēng)險，為企業(yè)提供更廣闊的發(fā)展空間，更為重要的是，對于擴大我國企業(yè)的國際市場力量，提升我國的國家競爭力具有重要的意義。

(二)我國家族企業(yè)國際化應(yīng)當(dāng)注重內(nèi)外向國際化的聯(lián)系

與其他國家企業(yè)的國際化相比，我國家族企業(yè)國際化有著明顯的不同：一方面，作為發(fā)展中國家的企業(yè)，我國家族企業(yè)屬于后發(fā)展型企業(yè)，在競爭優(yōu)勢、外國市場的進入方式等方面不同于先發(fā)展型跨國公司；另一方面，隨著大量外國直接投資的涌入，我國家族企業(yè)在自己的本土市場上面對著激烈的國際競爭。因此，我國家族企業(yè)在國際化進程中有獨特的特征和路徑選擇，必須注重內(nèi)向國際化和外向國際化之間的內(nèi)在聯(lián)系。具體來說，我國家族企業(yè)可以通過技術(shù)、設(shè)備進口、建立合資企業(yè)、與國外公司在國內(nèi)合作等內(nèi)向國際化形式為其跨國經(jīng)營做準備，通過內(nèi)向國際化的經(jīng)驗積累提高外向國際化的速度和成功率。目前，我國一些家族企業(yè)已意識到內(nèi)向國際化的意義，例如，浙江現(xiàn)代集團董事長章鵬飛認為國際化不是簡單的走出去，也包括國際合作，國內(nèi)也可以國際化；浙江萬馬集團總裁李凡更多考慮的是和國外的戰(zhàn)略合作，合作對象必須要有或者是技術(shù)優(yōu)勢、或者是市場優(yōu)勢、或者是品牌優(yōu)勢等，而且目前仍考慮將市場定位在國內(nèi)。

(三)我國家族企業(yè)國際化方式的選擇

從總體上看，目前是我國企業(yè)國際化的最好時機。這是因為，一方面我國現(xiàn)在是世界的生產(chǎn)加工基地，國外企業(yè)需要中國這個加工平臺，另一方面國內(nèi)企業(yè)需要國外先進的管理理念、先進技術(shù)和廣闊的市場。國外的一些企業(yè)由于勞動力成本太高，競爭不過中國企業(yè)，所以選擇通過資金整合和技術(shù)輸出，利用中國低廉的勞動力和生產(chǎn)工廠、土地資源，共同成立一個大集團來向世界銷售產(chǎn)品。我國家族企業(yè)要重視這一國際化的契機，與國外企業(yè)合作，進行資源整合，優(yōu)勢互補。在新一輪全球并購浪潮中，我國家族企業(yè)國際化也可以通過國際資本融合的并購方式來實現(xiàn)，但在并購之前必須要懂相關(guān)的規(guī)則和理念，在經(jīng)營理念上和國際先接軌，然后才能以資本為紐帶走出去，實現(xiàn)國內(nèi)企業(yè)與國際的接軌。具體來說，要成功并購，首先要明確別人的規(guī)則和經(jīng)營經(jīng)驗，然后進行產(chǎn)業(yè)整合、人力資本整合和文化整合。由于我國大部分家族企業(yè)只有在國內(nèi)運作的經(jīng)驗，缺乏對相關(guān)國際規(guī)則的理解，因此我國家族企業(yè)要在熟悉規(guī)則和理念上多下功夫。