導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇金融行業(yè)工作經(jīng)驗總結(jié)，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

然后，通過許多老教授的無私教導(dǎo)，和親切交流。我突然感覺到對于我這個即將退休的老員工而言，另一個重要而有意義的工作就是把自己豐富的工作經(jīng)驗總結(jié)利用，更好地教給晚輩，通過和年輕一輩的交流，互惠互動，既讓自己接受新的知識又為本單位的人才培養(yǎng)工作出一份力。

篇2

一、設(shè)計單位經(jīng)營管理人員應(yīng)具備的素質(zhì)

（一）基本知識

1.經(jīng)濟相關(guān)知識。國家從計劃經(jīng)濟轉(zhuǎn)型到市場經(jīng)濟，設(shè)計單位也逐步從事業(yè)單位改制為企業(yè)單位，單位的經(jīng)營模式和員工身份的轉(zhuǎn)變是設(shè)計單位轉(zhuǎn)型的明顯特征，通過市場競爭取得設(shè)計任務(wù)已成主流，為此經(jīng)營管理人員要注重學(xué)習(xí)市場經(jīng)濟相關(guān)知識，掌握市場經(jīng)濟的基本特征，充分認識企業(yè)在市場中的主體地位和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的重要性，把握市場機制，主動融入市場競爭。同時要了解財政與稅收、貨幣與銀行等相關(guān)知識，以更好地服務(wù)經(jīng)營管理工作。

2.企業(yè)管理知識。學(xué)習(xí)掌握企業(yè)管理原理與發(fā)展、企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度、企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略與決策、人力資源管理、企業(yè)市場營銷、企業(yè)財務(wù)、金融市場、國際貿(mào)易理論、政策與實務(wù)、商務(wù)談判等企業(yè)管理相關(guān)知識，能確保設(shè)計單位的經(jīng)營管理人員有足夠的理論指導(dǎo)實際工作，有足夠的知識用于單位的運營管理，為單位的科學(xué)發(fā)展保駕護航。

3.工程法律法規(guī)知識。建設(shè)項目涉及的法律法規(guī)正逐步完善，目前有公路法、招標投標法等法律，建設(shè)工程質(zhì)量管理條例、建設(shè)工程勘察設(shè)計管理條例、建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例等部門法規(guī)，公路建設(shè)市場管理辦法、公路工程勘察設(shè)計招標評標辦法等部門管理規(guī)章文件，學(xué)習(xí)掌握這些法律法規(guī)，有助于勘察設(shè)計單位提高遵紀守法經(jīng)營水平，利用法律法規(guī)知識保護企業(yè)，獲得利益。

4.工程建設(shè)管理知識?？辈煸O(shè)計單位的成果是工程建設(shè)順利進行的前提。掌握工程建設(shè)的前期報批、施工準備、開工建設(shè)以及投產(chǎn)運營四個階段特征，了解工程建設(shè)項目法人責(zé)任制、工程招投標制、工程監(jiān)理制、項目資本金制、合同管理制和工程廉政準則等工程管理相關(guān)知識，有利于經(jīng)營管理人員更好地掌控項目進展動態(tài)，更好地對項目預(yù)可、可研、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計等前期工作階段進行管理，提高工程建設(shè)的管理水平，同時也有助于與工程建設(shè)相關(guān)單位打交道，以保證工程建設(shè)的圓滿完成。

5.工程技術(shù)專業(yè)知識。工程建設(shè)的靈魂就是設(shè)計。勘察設(shè)計單位經(jīng)營管理人員應(yīng)對本單位所承接的工程勘察設(shè)計工作要有最基礎(chǔ)的知識儲備，比如勘察設(shè)計技術(shù)標準、規(guī)范，勘察設(shè)計工作的基本流程，工程設(shè)計包含的內(nèi)容、相關(guān)專業(yè)的基本要求等。假如不具備這些知識，與本單位的生產(chǎn)部門、業(yè)主單位、審查部門等就沒有辦法很好地溝通、交流，在工程的投標及談判過程中很可能處于不利的地位。

6.科學(xué)發(fā)展觀相關(guān)知識?？茖W(xué)發(fā)展觀是指堅持以人為本，樹立全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的發(fā)展觀，促進經(jīng)濟社會和人的全面發(fā)展，按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展、統(tǒng)籌區(qū)域發(fā)展、統(tǒng)籌經(jīng)濟社會發(fā)展、統(tǒng)籌人與自然和諧發(fā)展、統(tǒng)籌國內(nèi)發(fā)展和對外開放的要求推進各項事業(yè)的改革和發(fā)展的一種方法論。學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀相關(guān)知識旨在推動勘察設(shè)計單位科學(xué)發(fā)展、又好又快發(fā)展，推動這種理念融入項目的勘察設(shè)計中。

7.創(chuàng)新知識。創(chuàng)新是一個從新思想的產(chǎn)生到產(chǎn)品設(shè)計、試制、生產(chǎn)、營銷和市場化的一系列行動。學(xué)習(xí)創(chuàng)新知識并應(yīng)用到勘察設(shè)計項目和經(jīng)營管理中，有助于提升勘察設(shè)計單位的經(jīng)營理念、提高設(shè)計工程的知名度、擴大單位的美譽度，促進單位可持續(xù)發(fā)展。

（二）基本能力

1.學(xué)習(xí)能力。學(xué)習(xí)能力一般是指人們在正式學(xué)習(xí)或非正式學(xué)習(xí)環(huán)境下，自我求知、做事、發(fā)展的能力，為其他能力之基礎(chǔ)?？辈煸O(shè)計單位是以服務(wù)為主要活動的團體，面臨復(fù)雜、競爭、多變的外部環(huán)境，經(jīng)營管理人員要有敏銳的嗅覺，保持與時俱進地適應(yīng)外部環(huán)境的理念，才能立足于不敗之地，因此設(shè)計單位的經(jīng)營管理人員要有很強的學(xué)習(xí)能力。

2.攻關(guān)能力。公關(guān)能力是指有目的、有計劃地為改善或維持某種公共關(guān)系狀態(tài)而進行實踐活動的能力。公關(guān)能力表現(xiàn)為一個人在社交場合的介入能力、適應(yīng)能力、控制能力以及協(xié)調(diào)性等等。設(shè)計單位對外承接大量的設(shè)計任務(wù)，而任務(wù)的承接和實施需要與業(yè)主單位、施工單位、監(jiān)理單位、試驗檢測單位、質(zhì)量監(jiān)督單位、管理部門等發(fā)生關(guān)系，良好的公關(guān)能力是現(xiàn)代企業(yè)制度下經(jīng)營管理人員的重要素質(zhì)之一。

3.協(xié)調(diào)能力。協(xié)調(diào)能力是指決策過程中的協(xié)調(diào)指揮才能，是化解矛盾的能力，是聚分力為合力的能力，是變消極因素為積極因素的能力，是動員群眾、組織群眾、充分調(diào)動人的積極性的能力。設(shè)計單位一般受到項目業(yè)主時間上的限制而加班加點趕設(shè)計工期，經(jīng)營管理人員需要協(xié)調(diào)單位領(lǐng)導(dǎo)、生產(chǎn)人員、總工辦等內(nèi)部人員按時完成任務(wù)，同時還需與外部各方面人員打交道，保證單位的效益和聲譽。

4.組織能力。組織能力是指開展組織工作的能力。設(shè)計單位在與競爭對手投入相同的情況下，要具有以更高的生產(chǎn)效率或更高質(zhì)量，將其各種要素投入轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品或服務(wù)的能力。經(jīng)營管理人員在單位爭取市場份額、項目投標、設(shè)計生產(chǎn)過程中，都需要進行相關(guān)組織工作，確保單位的良好運營和對外優(yōu)良形象。

5.預(yù)防風(fēng)險能力。通過認識風(fēng)險、分析風(fēng)險，采取正確的決策，從而控制和駕馭風(fēng)險，減少風(fēng)險損失進而獲得收益的能力。設(shè)計單位經(jīng)營管理人員在項目投標報價和項目洽談設(shè)計費過程中，需要對項目的現(xiàn)場有一個深入的踏勘，掌握工程所在地自然及社會狀況、交通、地形等情況，才能對未來的設(shè)計工作做到心中有數(shù)，對項目的投資、盈利、風(fēng)險等狀況進行充分的估計，以采取有效措施將所承擔(dān)項目的風(fēng)險降到最低限度。

6.分析能力。分析能力是指把一件事情、一種現(xiàn)象、一個概念分成較簡單的組成部分，找出這些部分的本質(zhì)屬性和彼此之間的關(guān)系單獨進行剖析、分辨、觀察和研究的一種能力。設(shè)計單位獲得項目設(shè)計任務(wù)的基本手段是通過投標中標而來的，經(jīng)營管理人員要充分分析潛在的投標競爭對手，掌握其基本情況、投標方法、報價思路、商務(wù)標和技術(shù)標編制特點等情況，以便知己知彼，百戰(zhàn)不殆。

二、設(shè)計單位經(jīng)營管理人員在工作中存在的問題

一是經(jīng)營管理人員知識結(jié)構(gòu)不全面，一些應(yīng)知應(yīng)會的基本經(jīng)營管理知識掌握不到位；

二是經(jīng)營管理人員工作能力滿足不了中國加入WTO后帶給勘察設(shè)計市場的沖擊，尚未完全適應(yīng)競爭的市場主流、趨勢，對外的公關(guān)能力、溝通、協(xié)調(diào)、組織能力有待進一步提高；

三是一些勘察設(shè)計單位在投標過程中違反職場職業(yè)道德規(guī)則，采取串標、圍標、買賣標書等不正當競爭手段獲得中標；

四是經(jīng)營管理人員對引導(dǎo)本單位科學(xué)發(fā)展加快發(fā)展的意識薄弱，認為這是單位領(lǐng)導(dǎo)的事，全局觀念差，發(fā)展理念不夠健全；

五是經(jīng)營管理人員工作創(chuàng)新意識不強，工作方式方法陳舊，老套路居多，創(chuàng)新經(jīng)營管理模式、方法需進一步提升。

提高設(shè)計單位經(jīng)營管理人員素質(zhì)的幾條途徑：

開展職業(yè)道德教育，提高經(jīng)營管理人員的思想政治素質(zhì)。職業(yè)道德素質(zhì)是企業(yè)的生命線?？辈煸O(shè)計單位是靠競爭取勝市場，靠工程設(shè)計質(zhì)量、信譽贏得市場。因此在工程設(shè)計業(yè)務(wù)取得的途徑上要講求職業(yè)道德，杜絕無序競爭和不正當?shù)膬r格競爭，不得采取不正當?shù)氖侄闻艛D、損害和打擊其他設(shè)計單位，要防止有意、無意損害他人名譽和事業(yè)的行為，不得直接或間接搶取其他設(shè)計單位已經(jīng)受托的設(shè)計業(yè)務(wù)。為此，單位在平時的工作中要時常加強經(jīng)營管理人員的職業(yè)道德教育。

突出自我學(xué)習(xí)培養(yǎng)，提高經(jīng)營管理人員的工作理論涵養(yǎng)。設(shè)計單位是一個知識、技術(shù)密集型的單位，大部分人員都是科班畢業(yè)人員，技術(shù)專業(yè)知識較強，但很多人在從事工作后忽視了學(xué)習(xí)，特別是經(jīng)營管理人員，不僅要有專業(yè)知識，而且還要具備企業(yè)管理、市場經(jīng)濟、工程方面法律法規(guī)等方面綜合知識。因此設(shè)計單位經(jīng)營管理人員要突出自我學(xué)習(xí)能力的培養(yǎng)，要靜下心來多學(xué)習(xí)、多思考，不斷提高自身理論水平，不斷豐富自身的工作經(jīng)驗，從而提高工作理論涵養(yǎng)。

注重工作經(jīng)驗總結(jié)，提高經(jīng)營管理人員的實踐操作能力。總結(jié)工作中成功的經(jīng)驗或失敗的教訓(xùn)，為下一步工作提供借鑒，對于提高員工的實際工作或?qū)嵺`操作能力幫助巨大。比如交通勘察設(shè)計單位，不僅要進行年度的工作經(jīng)驗總結(jié)，還必須進行單個項目的經(jīng)營管理經(jīng)驗總結(jié)。一個項目從參加投標、中標、談判、簽訂合同、開展勘察設(shè)計工作、設(shè)計評審、工程施工、工程竣工驗收、投入運營是一個跨越時間長、經(jīng)營內(nèi)容多、項目管理雜的過程，從工程實施不同的階段、不同的經(jīng)營方式、不同的管理理念進行總結(jié)，具有很好的借鑒意義，能提高經(jīng)營管理人員將來工作的實踐操作能力。

加強同行交流合作，提高經(jīng)營管理人員的先進管理理念。參加設(shè)計單位同行業(yè)間的交流與合作，不僅能提高工程設(shè)計人員的技術(shù)水平，而且對單位經(jīng)營管理理念提高也受益匪淺?？梢詥挝慌c單位間的經(jīng)營管理人員進行交流合作，也可以參加行業(yè)協(xié)會組織的交流活動，特別是與一些知名度大、影響力強、信譽度好、技術(shù)水平高的單位進行交流，能極大地提高經(jīng)營管理人員的先進管理理念。

組織參加相關(guān)培訓(xùn)，提高經(jīng)營管理人員的專業(yè)知識結(jié)構(gòu)。培訓(xùn)可以豐富知識結(jié)構(gòu)，進而提高相關(guān)工作能力。設(shè)計單位要組織經(jīng)營管理人員參加相關(guān)培訓(xùn)，增加管理人員的各方面基本知識，比如企業(yè)管理知識、工程技術(shù)前沿知識、工程招投標相關(guān)法律法規(guī)等等，為提升管理人員能力作好儲備，為提高經(jīng)營管理人員的專業(yè)知識結(jié)構(gòu)奠定基礎(chǔ)。

適時聘請專家講座，提高經(jīng)營管理人員的科學(xué)發(fā)展觀念。聘請相關(guān)專家到單位進行經(jīng)營管理方面的知識講座，對員工素質(zhì)的提升和單位經(jīng)營管理的提高，以及單位科學(xué)發(fā)展觀念的增強大有幫助。比如交通勘察設(shè)計單位聘請交通規(guī)劃方面的專家進行“十二五”交通綜合發(fā)展規(guī)劃的講座，則有助于員工了解本區(qū)域交通路網(wǎng)規(guī)劃，幫助經(jīng)營管理人員掌握潛在的勘察設(shè)計項目和實施時間計劃，為經(jīng)營管理人員下一步工作指明方向；再如聘請企業(yè)管理方面專家進行知識講座，則有助于單位領(lǐng)導(dǎo)與經(jīng)營管理人員達成經(jīng)營管理的共識，經(jīng)營管理人員提出的相關(guān)措施得到單位認可，單位發(fā)展的觀念得到統(tǒng)一，進一步提高經(jīng)營管理人員的科學(xué)發(fā)展加快發(fā)展觀念。

不斷接受各種挑戰(zhàn)，提高經(jīng)營管理人員的創(chuàng)新經(jīng)營水平。經(jīng)營管理人員在項目的經(jīng)營過程中，必然要經(jīng)歷各種各樣的挑戰(zhàn)，必然要面臨各式各樣的難題。比如工程投標及投標報價的挑戰(zhàn)、設(shè)計項目前沿技術(shù)的挑戰(zhàn)、業(yè)主對設(shè)計特殊要求的挑戰(zhàn)、設(shè)計工期限制對經(jīng)營管理能力的挑戰(zhàn)、工程實施中變更的挑戰(zhàn)等等，經(jīng)營管理人員面對這些新鮮問題，要開拓創(chuàng)新、勇敢面對，從思想上強化認識、應(yīng)對理念上不斷更新、應(yīng)對措施上日趨完善，直至接受挑戰(zhàn)后帶給單位更多的進步，更深層次地提高經(jīng)營管理人員的創(chuàng)新經(jīng)營水平，更高水平地為設(shè)計單位科學(xué)發(fā)展加快發(fā)展作貢獻。

參考文獻：

[1]福建省交通運輸廳.交通建設(shè)項目招標投標法規(guī)文件匯編，2011

篇3

黑龍江省有多個地級市，每個地級市又有很多個縣城，這里是京東等大電商的物流觸及不到的。目前，正陽電器對這些下級市場有分銷的業(yè)務(wù)。如何依托線上銷售，線下展示，充分利用正陽家電的現(xiàn)有渠道呢？首先正陽家電要建立一個網(wǎng)上平臺，然后再在地市縣級市場建立基于網(wǎng)絡(luò)平臺的分銷網(wǎng)點。消費者可以在正陽家電的網(wǎng)上選購商品，再到距離自己最近的分銷網(wǎng)點取貨。正陽電器希望這一模式能夠成為其服務(wù)于全省線下線上消費者的平臺。

正陽家電目前在哈爾濱只有兩個門店，如果未來線上線下結(jié)合做的好的話，完全可以擺脫線下大規(guī)模開店和開大店的模式，改為在社區(qū)或者專業(yè)家電賣場附近開店的模式。消費者到賣場看了商品之后，再到正陽家電的線下網(wǎng)點比價，下單。這樣既節(jié)省了成本，又可以實現(xiàn)更多的銷售。目前正陽電器已經(jīng)開發(fā)了整個的后臺系統(tǒng)，實現(xiàn)分銷網(wǎng)點與正陽電器之間下單、配送、結(jié)算等功能。下一步就是在下級城市尋找加盟網(wǎng)點。這些網(wǎng)點不需要很大的面積，店內(nèi)可以配備電腦，那些不會上網(wǎng)購物的消費者可以在店員的協(xié)助下去正陽家電的線上平臺選產(chǎn)品，下單。正陽家電在接收到訂單和貨款之后，通過自己的物流配送體系，將產(chǎn)品分送到該網(wǎng)點。消費者可以根據(jù)自己的情況選擇是自提還是送貨上門。當然，這個網(wǎng)點需要具備一定的倉儲和服務(wù)職能。

幾年前，正陽家電在哈爾濱平房區(qū)投資3.6億元新建的倉儲物流基地已經(jīng)開始啟用。而這個倉儲物流基地的職能一方面是為供應(yīng)商提供倉儲和物流分銷的任務(wù)，還可以實現(xiàn)零售，同時為供應(yīng)商提供金融服務(wù)。在哈爾濱，大多數(shù)家電供應(yīng)商的倉庫散亂，管理落后更沒有形成規(guī)模效應(yīng)。正陽家電為供應(yīng)商提供的倉儲是基于家電產(chǎn)品特性基礎(chǔ)上的現(xiàn)代化信息管理的倉儲平臺，供應(yīng)商的所有貨品都在可監(jiān)控的范圍之內(nèi)，接受全面的管理。家電商經(jīng)常有資金的需求，但是因為他們的規(guī)模小，銀行等大的金融機構(gòu)很難為他們提供服務(wù)。如果租賃正陽家電倉庫的供應(yīng)商暫時出現(xiàn)資金短缺，正陽家電可以根據(jù)其現(xiàn)有庫存，提供相應(yīng)比例的資金支持。如某供應(yīng)商租賃了正陽家電的倉庫，貨值為1000萬元。而該供應(yīng)商需要500萬元進貨，手頭又缺少現(xiàn)金。這時候，通過評估該供應(yīng)商的庫存，正陽家電可以立即為其提供500萬元年息10%的資金。而這樣快捷的服務(wù)，在目前的銀行是做不到的。這期間，供應(yīng)商需保證其倉庫內(nèi)的貨值不低于1000萬元。目前，正陽家電的物流基地已經(jīng)有品牌陸續(xù)入駐了。

零售服務(wù)商也當有所為和有所不為。有所為指未來零售商不能只依托零售業(yè)務(wù)，要圍繞著供應(yīng)商和消費者的需求將自己打造成服務(wù)商。一方面，對于消費者，零售商為他們提供物美價廉的商品，滿意的售前、售后服務(wù)，創(chuàng)造更大的規(guī)模。另一方面，規(guī)模越大，吸引的供應(yīng)商也就越多，就要為供應(yīng)商提供所需要的銷售量、倉儲、物流和金融等全方面的服務(wù)。零售商提供的服務(wù)越多，供應(yīng)商給予的支持越大，就能吸引更多的消費者，形成良性的商業(yè)循環(huán)。

而有所不為就是盡量不參與品牌的業(yè)務(wù)。正陽家電認為，一方面不想成為合作伙伴的競爭對手，另一方面，零售商作為服務(wù)商，越專業(yè)越有前景，越專業(yè)越有生命力。

當然，要成為專業(yè)的渠道服務(wù)商，不但要具備商業(yè)頭腦，更重要的是要有大量的營銷和管理人才。正陽家電在現(xiàn)有人才梯隊的基礎(chǔ)上，也開始通過各種優(yōu)厚的政策網(wǎng)羅人才，以使自己從零售商向服務(wù)商平穩(wěn)過渡。

現(xiàn)代家電近期關(guān)注

地方零售商下伸擴張經(jīng)驗總結(jié)

凈水器節(jié)水解決方案分析

縣城專賣店建設(shè)成敗談

與賣場談判的技巧

油煙機與櫥柜配套的商機及問題

凈水商如何突破早期發(fā)展的贏利瓶

區(qū)域經(jīng)銷商大會怎么開

家電零售市場發(fā)展深度分析

零售商采購經(jīng)理工作經(jīng)驗分享

如何做好電熱水器節(jié)能推廣

安裝類家電工程市場開發(fā)

衛(wèi)浴企業(yè)如何深挖市場

售后服務(wù)品牌化如何落地？

熱水器品牌如何下沉市場

從吸油煙機的概念營銷看抓牌之道

2013年新產(chǎn)品與展示

地方零售商經(jīng)營模式創(chuàng)新經(jīng)驗

零售企業(yè)門店經(jīng)理與主任工作經(jīng)驗案例分享

家電制造商如何規(guī)劃、實施、評估節(jié)假日促銷

專賣店主動營銷案例分析

專業(yè)系統(tǒng)服務(wù)商設(shè)計與服務(wù)經(jīng)驗介紹

雜志簡介

本刊宗旨：營銷參謀渠道顧問

讀者對象：家電商、零售商；生產(chǎn)廠家；房地產(chǎn)開發(fā)商、建筑

裝飾工程公司；零售報攤、社會個人訂戶；社團；圖書館。

廣告價值：塑造業(yè)內(nèi)品牌，征招商業(yè)客戶，傳遞企業(yè)信息，優(yōu)化渠道伙伴。

投稿方式：投稿之前請參看現(xiàn)代家電關(guān)注重點，誠征見解獨特，對行業(yè)問題闡述深刻的來稿。請按欄目定向投稿。投稿人可按電子郵件方式投送。

篇4

關(guān)鍵詞：建筑工程 監(jiān)理工作

1、目前監(jiān)理工作存在的缺陷

1.1監(jiān)理工作的責(zé)任越來越大

從目前建筑監(jiān)理工作發(fā)展的趨勢上看，監(jiān)理工作的責(zé)任越來越大。其中主要的表現(xiàn)為：一部分不能嚴格按照規(guī)范執(zhí)行的業(yè)務(wù)將責(zé)任推卸到監(jiān)理工作不到位的現(xiàn)象比較多；施工企業(yè)的改制和轉(zhuǎn)型，導(dǎo)致一些施工單位向著承包管理的方向發(fā)展，而使得大量的農(nóng)村剩余勞動力集中到建筑施工現(xiàn)場，使得建筑施工隊伍的整體素質(zhì)不斷的下降；建設(shè)主管部門也有推卸監(jiān)理責(zé)任的現(xiàn)象。

1.2監(jiān)理地位尷尬

長期以來，建設(shè)單位作為投資主體，習(xí)慣于掌握工程建設(shè)的控制權(quán)。即使在實行工程建設(shè)監(jiān)理制度后，建設(shè)單位仍然留戀工程建設(shè)投資控制權(quán)，形成了監(jiān)理單位對工程沒有實際控制權(quán)。監(jiān)理單位成了建設(shè)單位和施工單位之間的“夾心”，監(jiān)理單位有責(zé)無權(quán)，難以對施工過程實施監(jiān)督、控制管理，地位尷尬。

1.3工程監(jiān)理招標，引發(fā)惡性競爭

從行業(yè)發(fā)展的前景來看，引入競爭機制是對的，但是在工程監(jiān)理招投標時，價格競爭似乎成了最重要的手段，工程監(jiān)理費的收取普遍低于收費標準。很多項目仍然采用舊的收費標準，過低的費用只能造成到場的監(jiān)理人員素質(zhì)偏低，服務(wù)質(zhì)量的下降，嚴重影響了工程監(jiān)理效果，影響了整個監(jiān)理行業(yè)的形象。

1.4監(jiān)理隊伍素質(zhì)有下滑趨勢

監(jiān)理取費偏低、監(jiān)理地位的尷尬，使得監(jiān)理行業(yè)成了“雞肋”，高智能人才不愿進監(jiān)理公司或者不愿從事監(jiān)理工作。監(jiān)理工程師的收入在注冊工程師中處于墊底位置，幾乎只有其他注冊工程師的一半，這就決定了真正從事監(jiān)理工作的只有兩類人：老工程師、技師和剛參加工作的大中專畢業(yè)生。既有注冊證書，又有工作能力的人往往選擇掛靠證書，從事其他職業(yè)。

1.5行業(yè)管理還有待改革

目前，監(jiān)理行業(yè)管理者仍然是政府，實行行業(yè)準入制度、企業(yè)資質(zhì)和個人資質(zhì)捆綁制度，以及工程建設(shè)強制性監(jiān)理制度。政府管理必然會帶來一系列的問題，如企業(yè)監(jiān)管責(zé)任的承擔(dān)者是誰、監(jiān)理人才的流動性差、東西部地區(qū)監(jiān)理人才數(shù)量的顯著差異及西部地區(qū)工程監(jiān)理的到位率不足等問題。

2、加強建筑監(jiān)理工作的幾點建議

2.1注重引進人才與培養(yǎng)人才并舉

人才是企業(yè)競爭的主要力量，服務(wù)性行業(yè)尤其如此。在引進人才的同時，要不忘內(nèi)部人員的挖掘，這也是一種資源，要充分利用，為企業(yè)創(chuàng)造效益。技術(shù)知識是最基本的職業(yè)技能，在科技水平不斷發(fā)展的今天，從事監(jiān)理工作的技術(shù)人員，也應(yīng)該適應(yīng)時展的新要求。對新工藝、新設(shè)備、新材料的智能化施工等新興的技術(shù)發(fā)展，要有充足的學(xué)習(xí)準備和扎實的監(jiān)理經(jīng)驗，只有這樣才能對施工中出現(xiàn)的新情況，做到監(jiān)理到位把好質(zhì)量關(guān)。思想道德培訓(xùn)是為督促員工的思想境界和法律意識而設(shè)立的培訓(xùn)內(nèi)容，它包括建筑法規(guī)、法律法規(guī)和職業(yè)道德幾個方面。通過對這些內(nèi)容的培訓(xùn)，使員工在市場競爭中合理的使用競爭手段，避免做出違背法律法規(guī)的行為，這不僅是對員工自身一個必要的修養(yǎng)，也關(guān)系到企業(yè)文化中員工的精神面貌。

2.2加強建筑監(jiān)理人員的職業(yè)道德風(fēng)范

建筑監(jiān)理應(yīng)當自覺遵守憲法和相關(guān)技術(shù)標準、法律、法規(guī)及規(guī)范。始終維護建筑監(jiān)理事業(yè)的榮譽、尊嚴和地位，為顧客提供精心勤勉的建筑工程監(jiān)理服務(wù)。在從業(yè)過程中應(yīng)當掌握和了解專業(yè)技術(shù)、經(jīng)濟、管理、法律、金融、保險等多方面的知識，并能結(jié)合具體的建筑工程監(jiān)理服務(wù)項目熟練運用，能果敢地處理問題、并協(xié)調(diào)組織和綜合判斷可能發(fā)生的情況；如實向委托方申明自已所具有的執(zhí)業(yè)能力，不對自己執(zhí)業(yè)能力和執(zhí)業(yè)經(jīng)驗進行夸張、虛假和誤導(dǎo)性宣傳，并且不承接不能勝任的業(yè)務(wù)：充分發(fā)揮應(yīng)有的技能，增強競爭、創(chuàng)新、時效、保密等意識；堅持獨立、客觀、公正的職業(yè)理念，堅持深入實際追求真理的職業(yè)精神，公正地提供專業(yè)建議、判斷或決定等建筑工程監(jiān)理服務(wù)內(nèi)容：堅持獨立、公正、科學(xué)的咨詢原則，不出具含有虛假、嚴重不實、有偏見的或具有誤導(dǎo)性的分析或結(jié)論的監(jiān)理報告等資料；不應(yīng)以任何名義索要、接受和借用任何不適當?shù)腻X物或參加商務(wù)活動，不接受任何有礙獨立判斷的酬謝：遵守基本的行業(yè)慣例，不擅自離崗位或擅自接受其他監(jiān)理任務(wù)。監(jiān)理人員只有具備高尚的

職業(yè)道德，才能真正的實施建筑工程質(zhì)量監(jiān)督。

2.3正確處理建筑工程監(jiān)理工作中的所面臨的幾個關(guān)系

由于涉及的單位較多，監(jiān)理法規(guī)不健全；行政干預(yù)，施工等單位對監(jiān)理認識的膚淺，監(jiān)理隊伍參差不齊等原因，在監(jiān)理工作中總會出現(xiàn)監(jiān)理與業(yè)主、監(jiān)理與設(shè)計和施工單位之間的矛盾。這些矛盾尤以監(jiān)理與業(yè)主的矛盾最為突出，影響更大。如解決不好，必然影響工程建設(shè)的順利進行。監(jiān)理工程師與業(yè)主的關(guān)系本質(zhì)上是平等主體之間的關(guān)系，在工程建設(shè)項目中是合同關(guān)系，是委托與被委托、授權(quán)與被授權(quán)的關(guān)系。監(jiān)理委托合同一旦簽訂，其監(jiān)理工程師的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任就確定了。監(jiān)理合同一經(jīng)確定，就不能隨意的解除和撤銷。在行使合同賦予的權(quán)利時，應(yīng)具有獨立性、業(yè)主或施工單位均無權(quán)干預(yù)。工程監(jiān)理制已經(jīng)成為建設(shè)管理體制中的一項基本制度，應(yīng)堅持和完善這一制度，繼續(xù)深化對監(jiān)理重要性的認識，提高監(jiān)理的社會地位和工作地位，擺脫監(jiān)理行業(yè)生存和發(fā)展的困境，使建設(shè)監(jiān)理事業(yè)健康發(fā)展。

總之，建筑工程中的監(jiān)理工推動了我國建設(shè)水平的發(fā)展，同時也要深刻了解到，其的發(fā)展仍然處于起步階段，故也存在著制度不健全等缺陷，妨礙了其發(fā)展。目前，加強監(jiān)理工作必須要提高人員素質(zhì)，通過促進監(jiān)理行業(yè)的發(fā)展，提高建筑業(yè)不斷進步跨越。

參考文獻：

[1]張華.對當前我國建筑監(jiān)理工作的幾點思考[J].

[2]胡劍青.對當前監(jiān)理工作若干問題的探討及對策[J].

[3]李毓采.關(guān)于工程監(jiān)理工作一些問題的思考[J].

篇5

現(xiàn)階段，我們將未來結(jié)果所造成的損失或者未來結(jié)果的不確定性定義為風(fēng)險，基于此，我們將PPP項目風(fēng)險定義為，在PPP項目實施的整個過程中，可能出現(xiàn)在項目決策、項目審批、工程建設(shè)、資金籌措以及運營管理等各個階段的，可能導(dǎo)致項目遭受損失、使得結(jié)果不能達到預(yù)期效果甚至可能導(dǎo)致項目失敗的各種事件或因素。同時，就目前情況來說，PPP項目實施過程中不僅存在的風(fēng)險類型多種多樣，而且這些風(fēng)險具有偶然性、不確定性、階段性、漸進性等特點，由此看來，為了有效的提高PPP項目實施成功的可能性，就PPP項目實施過程中的可能遇到的風(fēng)險進行系統(tǒng)的分析就顯得尤為重要和必要了。

一、PPP項目實施過程中的風(fēng)險分析

PPP項目實施過程中可能會遇到各種各樣的風(fēng)險，經(jīng)總結(jié)發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)階段，PPP項目實施過程中主要存在的風(fēng)險為財務(wù)和運營維護方面的風(fēng)險、項目審批風(fēng)險、建設(shè)風(fēng)險等，具體內(nèi)容如下所述：

（一）財務(wù)和運營維護方面的風(fēng)險

財務(wù)和運營維護方面的風(fēng)險是PPP項目實施過程中存在的比較突出的風(fēng)險。財務(wù)風(fēng)險主要是指金融風(fēng)險和融資風(fēng)險，金融風(fēng)險是說外匯可兌換和匯率的變化都會直接影響境外投資人將東道國貨幣兌換成本國貨幣后的最終金額，而通貨膨脹以及利率的各種變化會使得原材料、設(shè)備以及人工價格有所波動，而這些風(fēng)險的存在會直接影響項目的成本和投資人的盈利能力和公司的償債能力。

融資風(fēng)險主要是說PPP項目存在的籌資困難的風(fēng)險。相比一般的工程項目，PPP項目的一個特點就是政府在招標階段選定中標人，選定后就與中標人草簽特許期協(xié)議，而中標者就需要以特許期協(xié)議為準在規(guī)定的時間內(nèi)完成融資，也就是說只有在規(guī)定時間內(nèi)完成融資，才能使特許權(quán)協(xié)議正式生效。所以說，如果中標者不能在規(guī)定的時間內(nèi)完成融資將面臨項目立項失敗的風(fēng)險。

運營風(fēng)險主要產(chǎn)生于投產(chǎn)運營階段，在這個過程中會由于生產(chǎn)故障、經(jīng)驗以及管理水平等因素導(dǎo)致運營公司不能有效的管理運營該PPP項目的風(fēng)險，而這一風(fēng)險的存在會導(dǎo)致服務(wù)或者產(chǎn)品質(zhì)量降低的同時也會影響項目的收益。

例如在北京奧運“鳥巢”項目中，由于項目公司缺乏一定的體育場運營經(jīng)驗使其運營收入與預(yù)期的效果存在較大的差距，而英法海峽隧道項目中由于其項目公司是由施工承包商和金融機構(gòu)組成的，二者并沒有運營實體項目的經(jīng)驗，所以也致使運營績效并不理想。

（二）項目審批風(fēng)險

項目審批風(fēng)險主要是指在項目審批的過程中，由于程序過于復(fù)雜造成的花費時間過長、成本過高的風(fēng)險，諸如很多行業(yè)里出現(xiàn)的成本價格倒掛現(xiàn)象就是項目審批風(fēng)險造成的。

（三）建設(shè)風(fēng)險

建設(shè)風(fēng)險是PPP項目施工過程中最容易出現(xiàn)的風(fēng)險，主要包括土地不可獲得的風(fēng)險、完工的風(fēng)險、建設(shè)成本及變更的風(fēng)險、供應(yīng)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險以及環(huán)境保護等方面的風(fēng)險，在此過程中還會遇到自然風(fēng)險。PPP項目大多都是大型的項目，在建設(shè)的過程中由于建設(shè)技術(shù)、建設(shè)環(huán)境等層面問題的出現(xiàn)很可能導(dǎo)致建設(shè)項目不能按照規(guī)定的時間完成而導(dǎo)致項目的融資成本過高，進而導(dǎo)致項目的失敗或者盈利的降低。

（四）小結(jié)及案例

總之，現(xiàn)階段PPP項目在實施的過程中主要會面臨財務(wù)和運營維護方面的風(fēng)險、項目審批風(fēng)險、建設(shè)風(fēng)險之外，還會面臨一定的政治風(fēng)險、法律及合約風(fēng)險等等，就拿北京地鐵四號線這一PPP項目來說，其在實施的過程中遇到了政治風(fēng)險：項目排他性、法律變更、政府延期付款；建造風(fēng)險：成本超支、土地拆遷、項目工期延后、遺跡給施工造成的不可抗力風(fēng)險；法律及合約風(fēng)險：PPP公司破產(chǎn)、違反融資合同、項目合同變更；金融風(fēng)險：匯率和利率的變化、通貨膨脹；環(huán)境風(fēng)險：自然災(zāi)害、氣象和氣候的變化。而這些風(fēng)險的存在致使地鐵四號線項目變得很難順利推進和運行。

二、控制PPP項目實施過程中風(fēng)險的措施

為有效的避免PPP項目實施過程中遇到的風(fēng)險，確保PPP項目順利推進，筆者在研究了相關(guān)專家和學(xué)者的研究成果的基礎(chǔ)上，根據(jù)自身多年的實踐經(jīng)驗和所掌握的理論知識總結(jié)出以下幾點建議和措施：

（一）依法簽訂PPP項目合同

依法簽訂PPP項目合同是確保上述問題得以有效避免的前提和基礎(chǔ)。所以，政府在制定PPP項目的內(nèi)容時一定要聘請多位有經(jīng)驗的專家和顧問，項目內(nèi)容一方面要做好建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、成本、方式、質(zhì)量指標、工期等內(nèi)容的定義和解釋工作；另一方面要做好PPP投資人的篩查工作；此外，還要落實相關(guān)的保障措施、制定合理的實施計劃，以確保PPP項目合同簽訂工作的順利推進。而在項目招標階段，需要政府堅持公平、公正、公開、透明的原則對比多家投標單位的各項條件，以確保最符合項目要求同時投資金額最小的單位作為PPP項目的合作伙伴。

（二）建設(shè)回購保障機制

回購保障機制的建立不僅能夠有效的緩解上述風(fēng)險的發(fā)生，同時也有助于私營企業(yè)投資積極性的提高，有助于PPP項目雙方形成互信的合作關(guān)系。所以政府在制定PPP項目管理辦法的同時可以適當?shù)脑黾右恍┍Ｕ洗胧鞔_支付資金的擔(dān)保方式、優(yōu)惠措施和保障機制等，以營造一個健康和諧的PPP項目投資環(huán)境。

（三）加強對項目的監(jiān)管力度

項目監(jiān)管方式的加強同樣也是確保PPP項目順利運行的重要措施之一，這就需要政府在選擇項目監(jiān)理單位時能夠以公開招標的方式來開展，并由政府部門和PPP投資方來共同參與和選擇，提高其透明度和公平度；其次要嚴格的制定質(zhì)量控制方案，即需要在方案中明確、詳細的指出PPP項目分包和轉(zhuǎn)包等相關(guān)問題，以避免不必要風(fēng)險的發(fā)生；此外，政府要加強與PPP投資方溝通和交流的力度，定期舉行協(xié)調(diào)會議，定期或者不定期的進行巡查，要及時的掌握資金的投入和使用情況以及PPP項目的施工進度和質(zhì)量。

（四）強化中介機構(gòu)的作用

相比其他的工程目，PPP項目在實施的過程中涉及到的資金量比較大，而且環(huán)節(jié)也比較多，所以，在項目實施的過程中僅僅依靠政府、項目公司、私營單位和銀行來完成項目的運轉(zhuǎn)顯得比較困難，因此就需要強化中介機構(gòu)的作用。這些中介機構(gòu)主要是指會計事務(wù)所、律師事務(wù)所、審計事務(wù)所等，這些中介機構(gòu)需要明確自身的責(zé)任和重任，在實際工作的過程中需要完成兩方面的基本內(nèi)容，即一方面是以國家相關(guān)的法律規(guī)范和規(guī)章制度為例，設(shè)計項目的邊界條件，避免項目任何一方觸碰政策紅線帶來的各種風(fēng)險和損失；另一方面要構(gòu)建實用性、適用性比較強的財務(wù)模型，以為政府項目招標、談判等相關(guān)工作地額開展奠定堅實的依據(jù)和證據(jù)，同時，為PPP項目運行過程中不必要風(fēng)險的規(guī)避奠定更為堅實的基礎(chǔ)。

（五）做好資金的統(tǒng)籌工作

資金統(tǒng)籌工作的開展也是避免風(fēng)險的保障性措施之一。所以就需要政府從以下三個方面著手，一是要科學(xué)的預(yù)計未來財政收入的實際情況，以項目建設(shè)的成本、施工的工期等因素為指標確定合理的利益實現(xiàn)機制；二是要做好財政資金的預(yù)算方案，并制定出合理的項目實施計劃，以確保政府能夠和利益實現(xiàn)機制妥善的移交和處理PPP項目的債務(wù)和權(quán)益；三是要建立配套的PPP項目資金監(jiān)管機制，以實現(xiàn)項目資金的?？顚Ｓ谩磿r支付，避免、資金挪用等現(xiàn)象的出現(xiàn)，一旦出現(xiàn)需要按照既定的法律規(guī)范嚴肅處理。

三、結(jié)束語

總之，相比一般的工程項目，PPP項目有著自身的優(yōu)勢，但與此同時也面臨著更多的風(fēng)險和挑戰(zhàn)，如何發(fā)揮優(yōu)勢，迎接挑戰(zhàn)就成為了廣大財務(wù)工作者和相關(guān)工作人員十分關(guān)心和重視的問題，而依法簽訂PPP項目合同、建設(shè)回購保障機制、加強對項目的監(jiān)管力度、強化中介機構(gòu)的作用、做好資金的統(tǒng)籌工作僅是筆者在研讀了相關(guān)專家和學(xué)者的研究成果的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身多年的實踐工作經(jīng)驗提出的探索性建議，愿意拋磚引玉。

參考文獻：

篇6

中國建設(shè)銀行成立于1954年10月1日（當時行名為中國人民建設(shè)銀行，1996年3月26日更名為中國建設(shè)銀行）。建設(shè)銀行自成立至今，經(jīng)歷了三個發(fā)展階段：第一階段，為經(jīng)辦國家財政撥款時期；第二階段，為國家專業(yè)銀行時期；第三階段，為國有商業(yè)銀行時期。中國建設(shè)銀行是一家股份制商業(yè)銀行，為客戶提供全面的商業(yè)銀行產(chǎn)品與服務(wù)。主要經(jīng)營領(lǐng)域包括公司銀行業(yè)務(wù)、個人銀行業(yè)務(wù)和資金業(yè)務(wù)，多種產(chǎn)品和服務(wù)（如基本建設(shè)貸款、住房按揭貸款和銀行卡業(yè)務(wù)等）。

中國建設(shè)銀行陽泉分行是建行下屬的一家市級二級分行，有18個部門，下設(shè)19個網(wǎng)點，在陽泉的城區(qū)、郊區(qū)、平定縣和盂縣均設(shè)有分支機構(gòu)。主要營業(yè)范圍包括存款、貸款、撥款、結(jié)算、財務(wù)管理、現(xiàn)金、儲蓄、個人金融等。

二、頂崗實習(xí)工作情況

我所在的個人金融部主要負責(zé)信用卡業(yè)務(wù)，即將各網(wǎng)點報送上來的信用卡申請資料進行初審后報送省行。其中4人負責(zé)信用卡的審批，1人負責(zé)借記卡的打卡。審批崗位分別是：征信員、電話征信員、額度授予員、征信復(fù)核員。在這里我學(xué)到了銀行卡的相關(guān)知識和信用卡在二級分行的基本操作流程及借記卡的打卡流程。頂崗實習(xí)是按信用卡的工作流程進行的，基本上是一個月?lián)Q一個崗位，下面我主要對所學(xué)習(xí)的業(yè)務(wù)及崗位做個簡介：

銀行卡是由商業(yè)銀行發(fā)行的，具有存取現(xiàn)金、購物消費、轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能的支付結(jié)算工具。按有無授信額度分為借記卡和信用卡。借記卡是指先存款后消費（或取現(xiàn)），沒有透支功能的銀行卡。其中信用卡按是否需要交存?zhèn)溆媒鸱譃闇寿J記卡（建行陽泉分行現(xiàn)已不發(fā)行，準貸記卡的業(yè)務(wù)統(tǒng)一由龍信支行辦理）和貸記卡。龍卡信用卡是建行發(fā)行的龍卡系列產(chǎn)品，是建行向社會公開發(fā)行的，持卡人在核定的額度內(nèi)先用款后還款，并可在中國境內(nèi)外使用，以建行指定幣種結(jié)算的信用支付工具。分為商務(wù)系列、購物系列、運動系列、校園系列等系列。陽泉分行主要發(fā)行標準卡、預(yù)審批卡、財政預(yù)算單位公務(wù)卡、姚明卡、陽煤龍卡（為山西省第一張名企卡）、鐵路龍卡、八一龍卡和足球卡。

征信員的主要職責(zé)是進件管理和征信。進件管理包括清點簽收、預(yù)審清分、分配流轉(zhuǎn)、進件統(tǒng)計。其中預(yù)審清分主要審核銀行專用欄填寫是否規(guī)范、證明是否齊全、申請表的必填項是否完整、有效、規(guī)范和真實，將不符合條件的資料退回網(wǎng)點更正或補充。征信是進入人民銀行信用系統(tǒng)打印個人信用報告，將不符合條件的申請表予以標注。這項工作難度低但工作量大，同時又需細心、仔細。

電話征信員的主要職責(zé)是電話核實，記錄調(diào)查核實內(nèi)容并修改其中的錯誤信息，然后進行綜合判斷給出初審意見。電話征信時禮貌用語尤其重要，這體現(xiàn)了建行“客戶至上，服務(wù)細節(jié)”的服務(wù)理念。

資料復(fù)核員的工作是復(fù)核并整理資料，分為五步：

1．逐項核對錄入信息，重點核對：姓名、性別、身份證號、對賬單地址、聯(lián)系電話等并檢查經(jīng)電話征信員核實更正的信息是否被準確錄入。

2．對復(fù)核發(fā)現(xiàn)信息錄入錯誤或遺漏的，應(yīng)立即更正或補充，并保存更正結(jié)果。

3．資料復(fù)核無誤后，貼條形碼并制作上報資料的電子版。

4．將上報資料的申請表復(fù)印一份并存檔。

5．出具上報清單并定期上報省行。

每月月初還需出具辦卡報表并整理退卡和上報資料復(fù)印件。整理退卡時先將上月的退卡資料按辦卡類別、網(wǎng)點分類整理出來，然后在Excel上按網(wǎng)點做退卡明細單，最后將退卡明細單發(fā)至網(wǎng)點，由客戶經(jīng)理及時通知客戶。月初要將上報資料的復(fù)印件貼上口取紙標明卡類別和報出日期并按日整理出來，附上封面裝訂成冊后放入專門的檔案柜里。這是這些崗位中最為繁瑣也是最重要的一環(huán)。

四月上旬和打卡員學(xué)習(xí)如何打卡并了解了借記卡的打卡流程：網(wǎng)點提出申請專人到會計科領(lǐng)卡打印打卡清單打卡登記、網(wǎng)點領(lǐng)卡。二級分行只能打借記卡，其中理財卡還需經(jīng)過理財中心審批后才能到會計科領(lǐng)卡，這就需和其它部門相互協(xié)調(diào)好。

三、頂崗實習(xí)工作的心得體會

個人金融部雖然是后臺服務(wù)，內(nèi)部氣氛和諧，沒什么老套的束縛，但銀行畢竟是一個和錢打交道的機構(gòu)，有著嚴謹?shù)募o律和詳細的規(guī)程，我應(yīng)遵守銀行的規(guī)矩，嚴于律己。以下是我實習(xí)三個多月來的體會：

首先，實習(xí)期間使我在思想上有了很大的轉(zhuǎn)變。銀行員工在繁忙的工作之余，都在抓緊時間學(xué)習(xí)，無形中給我營造了一個自己求知的欲望。銀行的實習(xí)為我提供了與眾不同的學(xué)習(xí)方法和機會，讓我從被動授學(xué)轉(zhuǎn)為主動求學(xué)，在實踐中增強了自己學(xué)習(xí)、領(lǐng)悟的能力，這些使我終身受益。

其次，在這實習(xí)的三個多月里，我深深體會到了部門合作的重要性。記得在四月中旬時，有一客戶下午要去外地出差急需一張理財卡（理財卡需經(jīng)理財中心審批），將近中午時才提出申請，由于時間緊，我們部立即與會計科和理財中心進行協(xié)調(diào)，以最快的速度將理財卡打出，在客戶臨走前將卡交到客戶手中，這給客戶留下了良好的印象，后來成為我行的忠實客戶。

再次，客戶服務(wù)無小事，建行強調(diào)從細微之處入手，用心、用情、用智服務(wù)。例如：在做征信時，申請資料需按電子版的順序進行擺放且每份資料的順序依次為：申請表、個人信用報告、資信證明、“三親見”單和身份證復(fù)印件。這樣可以縮短以后流程的工作時間，提高工作效率。每月月初退卡明細單出來后都要第一時間發(fā)至網(wǎng)點，使客戶經(jīng)理能盡快通知客戶。實習(xí)的這三個月間我深刻體會到了建行“客戶至上，服務(wù)細節(jié)”的服務(wù)理念。

最后，同事們除了積極參加行里組織的各類知識、業(yè)務(wù)競賽，還積極進行體育鍛煉，參與行里的體育比賽。每天下班后在7樓的運動室總能看見同事們矯健的身影，不時傳出爽朗的笑聲；也不時碰見同事們結(jié)伴去打球、跳操、踢球等。有了良好的身體才能更加積極飽滿的投入工作之中。

四、頂崗實習(xí)工作的經(jīng)驗總結(jié)

“紙上得來終覺淺，覺知此事要躬行”。在短暫的實習(xí)過程中，我深深地感覺到自己所學(xué)知識的膚淺和在實際運用中的專業(yè)知識的匱乏 。這次的實習(xí)內(nèi)容雖與我所學(xué)的會計專業(yè)不同，但在學(xué)習(xí)中多少都會有所涉及，我盡可能的去學(xué)習(xí)、去了解。從這次實習(xí)中，我體驗到實際的工作與所學(xué)專業(yè)是有一定距離的，找工作不可能都專業(yè)對口，這就需要進一步的再學(xué)習(xí)。這次實習(xí)幫助我更深層次地了解信用卡尤其是貸記卡的工作流程，使我在銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)方面，不再局限于書本，而是有了一個比較全面的了解，實習(xí)了這么時間，我認為存在的問題及解決方法是：

1．辦卡速度慢。因為建行的信用卡采取“層層審批、上海信用卡中心集中打卡”的辦卡模式，這種模式在一定程度上可以降低辦卡風(fēng)險，但同時也延長了辦卡時間。針對這種情況，我認為：首先營銷人員要把好關(guān)：在受理信用卡申請表時要檢查資料是否真實完整，錄入后需檢查電子版錄入是否正確；其次二級分行要把時間關(guān)、質(zhì)量關(guān)，避免因人為因素而造成的卡積壓。這樣就可以提高辦卡效率。

篇7

一、內(nèi)部審計在新常態(tài)農(nóng)村商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型升級中的重要性和必要性分析

“三農(nóng)”和小微企業(yè)的經(jīng)濟實力和抗風(fēng)險能力相對較低，農(nóng)村金融信貸環(huán)境尚未成熟，使農(nóng)村商業(yè)銀行必須承擔(dān)和面對越來越多的金融風(fēng)險。借助有效的內(nèi)部審計，可以為農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展提供更好的安全和利益保障，實現(xiàn)風(fēng)險信息的有效識別和風(fēng)險問題的有效監(jiān)控和預(yù)警。最后，隨著我國四大行等互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)對農(nóng)村金融市場的不斷滲透，必然導(dǎo)致銀行間的激烈競爭。與其他銀行相比，農(nóng)村商業(yè)銀行在治理結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、人員素質(zhì)和內(nèi)控管理等方面存在較大差距。為了維持競爭日益激烈的農(nóng)村市場，借助有效的內(nèi)部審計實現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級，提高風(fēng)險防控水平已成為農(nóng)村商業(yè)銀行的迫切需求。

二、當前農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計存在的主要問題分析

（一）內(nèi)部審計的獨立性不強

農(nóng)村商業(yè)銀行進行內(nèi)部審計時，審計主體一般由本單位的紀檢監(jiān)察、審計、財務(wù)等部門組成。由于我國內(nèi)部審計時間較短，操作過程、內(nèi)容和方法均處于探索階段，從事內(nèi)部審計的人員缺乏該領(lǐng)域的工作經(jīng)驗。在審計過程中，遇到困難問題時，很難做出準確的判斷。內(nèi)部審計的對象是經(jīng)濟負責(zé)人所屬的部門和單位，審計的對象是其所在部門和單位的財務(wù)收支活動。在農(nóng)村商業(yè)銀行中，由于內(nèi)部審計的主體和對象屬于同一單位，各部門之間的經(jīng)濟關(guān)系復(fù)雜，因此審計主體往往難以作出客觀、公正的審計結(jié)論。就審計工作而言，相對良好的獨立性是保證審計工作有效性的重要前提。目前，農(nóng)村商業(yè)銀行雖然設(shè)立了內(nèi)部審計機構(gòu)，但普遍缺乏完善的審計制度。甚至部分農(nóng)村商業(yè)銀行成立了審計委員會進行內(nèi)部審計工作，但仍存在審計委員會議事規(guī)則不明確、履職不到位甚至不履職的情況。就目前的情況來看，農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)審機構(gòu)只是管理部門之一，還要執(zhí)行總務(wù)。未能與董事會形成緊密聯(lián)系，未能得到領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，導(dǎo)致內(nèi)部審計機構(gòu)邊緣化，審計監(jiān)督評價作用無法發(fā)揮應(yīng)有的作用。

（二）缺乏科學(xué)的內(nèi)部審計評價指標體系

目前，我國缺乏一套科學(xué)有效的內(nèi)部審計指標評價體系，社會各方對內(nèi)部審計內(nèi)容的認識存在差異。因此，各地采用的指標評價體系不統(tǒng)一，評價方法也不一致。選定的評價指標難以對審計對象產(chǎn)生全面的量化評價。審計結(jié)論是片面的，多為績效結(jié)果，很少有指標能夠解釋經(jīng)濟負責(zé)人能力的差異。部分農(nóng)村商業(yè)銀行在選擇指標時，注重對經(jīng)濟負責(zé)人的考核和獎勵，而不是評價本部門和本單位財政收支的真實性、合法性和有效性，本部門的國有資產(chǎn)是否和單位已經(jīng)失去，以及經(jīng)濟負責(zé)人的紀律守法、廉潔自律。這些經(jīng)濟責(zé)任評價指標重心的偏離將直接影響經(jīng)濟責(zé)任人的績效評價，增加審計風(fēng)險。農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計體系的完善程度與其治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部審計隊伍素質(zhì)、資源配置、技術(shù)水平和制度支持直接相關(guān)。就目前情況來看，很多農(nóng)村商業(yè)銀行在治理結(jié)構(gòu)的前提下，并沒有構(gòu)建完善的內(nèi)部審計體系，內(nèi)部審計組織無法發(fā)揮作用，這也阻礙了審計工作的發(fā)展和創(chuàng)新。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計制度不健全、不完善，甚至缺乏必要的流程操作，導(dǎo)致審計判斷失誤嚴重。

（三）內(nèi)部審計的目的有失偏頗

內(nèi)部審計的主要目的是分清經(jīng)濟責(zé)任人在任職期間本部門、本單位經(jīng)濟活動中的責(zé)任，作為對有關(guān)部門的考核依據(jù)。一些單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計存在認識誤區(qū)，認為內(nèi)部審計只是走個形式，不重視這項工作，使內(nèi)部審計無法發(fā)揮其在內(nèi)部控制中的作用。一些領(lǐng)導(dǎo)也對內(nèi)審寄予厚望，希望通過內(nèi)審調(diào)查農(nóng)村商業(yè)銀行生產(chǎn)經(jīng)營活動中的問題，挖掘人才。這兩種對內(nèi)部審計不切實際的期望將直接影響審計評價結(jié)論的準確性。目前，我國農(nóng)村商業(yè)銀行仍然采用傳統(tǒng)的以事后檢查為核心的內(nèi)部審計工作體系，內(nèi)部審計工作的定位仍然是檢查合規(guī)性。受部門職能定位、人員結(jié)構(gòu)等諸多因素影響，內(nèi)審部門需要監(jiān)督檢查，同時完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的任務(wù)，或者配合其他業(yè)務(wù)工作。內(nèi)部審計成果轉(zhuǎn)化存在較大問題，無法為農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營提供有效的決策依據(jù)。內(nèi)部審計主要是通過檢查被審計方財務(wù)收支及相關(guān)經(jīng)濟活動的真實性、合法性和有效性，對被審計方經(jīng)濟責(zé)任的履行情況進行綜合評價。在實際應(yīng)用中，影響一個單位的財政收支及其經(jīng)濟活動的因素是復(fù)雜的。有些是由于國家宏觀政策的調(diào)整，有些是由于農(nóng)村商業(yè)銀行外部環(huán)境的變化，這可能是人為的主觀原因、單位的集體決策或歷史遺留的問題。因此，很難通過在一個單獨的時期內(nèi)評估負責(zé)人的工作績效來確定審計責(zé)任，而且定性結(jié)論在審計報告中占的比例太大。

（四）內(nèi)部審計的相關(guān)法律法規(guī)不完善

目前，經(jīng)過近20年的發(fā)展，我國的內(nèi)部審計法律法規(guī)仍在建設(shè)和改進的過程中，目前還沒有統(tǒng)一的標準。此外，在實施內(nèi)部審計的過程中，在法律制度中存在一些操作困難，如農(nóng)村商業(yè)銀行負責(zé)人的定義，公司法規(guī)定他是農(nóng)村商業(yè)銀行的法定代表人。但在實際經(jīng)營過程中，農(nóng)村商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)往往被分開，農(nóng)村商業(yè)銀行的日常經(jīng)營活動由經(jīng)營者實施。因此，在確定內(nèi)部審計負責(zé)人時，存在責(zé)任定義的問題。另一個例子是，目前對農(nóng)村商業(yè)銀行的離職審計往往是負責(zé)人先離職，然后再進行審計。審計結(jié)論對如何追蹤負責(zé)人沒有明確的條款，很難界定內(nèi)部審計的責(zé)任。

（五）缺乏高度信息化的內(nèi)部審計機構(gòu)

農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計項目通常包括組織治理、經(jīng)營管理、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、財務(wù)報告、信息系統(tǒng)、績效考核、薪酬管理、員工績效、問題整改等方面。就目前情況來看，與其他國有或全國性股份制商業(yè)銀行相比，農(nóng)村商業(yè)銀行的科技含量相對較低，沒有結(jié)合實際情況建立完善的審計制度，或者內(nèi)部審計制度缺乏足夠的可操作性，難以在內(nèi)部審計中充分利用金融科技。農(nóng)村商業(yè)銀行信息化審計水平較低，甚至很多工作還處于手工處理狀態(tài)，導(dǎo)致審計時間過長，審計效率低下。

三、新常態(tài)下農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型升級對策

（一）強化內(nèi)部審計目標職能的準確定位

首先，農(nóng)村商業(yè)銀行需要積極改變傳統(tǒng)的事后監(jiān)督的內(nèi)部審計目標定位，將其轉(zhuǎn)型升級為事前、事中、事后監(jiān)督評價協(xié)調(diào)聯(lián)動的內(nèi)部審計目標定位，以保證審計的充分獨立性和權(quán)威性，實現(xiàn)風(fēng)險防控的有效推進，進而將風(fēng)險隱患控制在初始階段。其次，農(nóng)村商業(yè)銀行需要構(gòu)建完善的風(fēng)險管理機制，確保內(nèi)部控制體系和組織架構(gòu)的合理合規(guī)，嚴格按照國家相關(guān)經(jīng)濟金融法律法規(guī)實施內(nèi)部審計工作，監(jiān)督內(nèi)部審計職能的履行，促進農(nóng)村商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃的實現(xiàn)。

（二）加強內(nèi)部審計的獨立性

內(nèi)部審計與農(nóng)村商業(yè)銀行的各個部門密切相關(guān)，也需要各個部門的積極配合。因此，有必要保證內(nèi)部審計的獨立性，以保證內(nèi)部審計的客觀性和公正性。首先，要加強內(nèi)部審計層級管理，將內(nèi)部審計部門置于董事會審計委員會的直接領(lǐng)導(dǎo)之下，充分保障其高級審計權(quán)威。其次，各管理部門和業(yè)務(wù)部門必須高度重視內(nèi)部審計工作，積極配合審計，最大限度地減少審計阻力。此外，審計部門必須配備高水平的專業(yè)審計人員，以保證審計工作的獨立性和有效性。改變農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計的內(nèi)部環(huán)境，相關(guān)部門和負責(zé)人由對內(nèi)部審計的被動應(yīng)對轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極配合。被審核方對內(nèi)部審計形成了正確的認識，即通過內(nèi)部審計，不僅可以展示本部門和個人的業(yè)績和廉潔自律，還可以發(fā)現(xiàn)日常經(jīng)濟管理中存在的差距。有待完善，有利于整個農(nóng)村商業(yè)銀行平穩(wěn)有序發(fā)展。農(nóng)村商業(yè)銀行要形成自上而下的網(wǎng)絡(luò)管理體系，董事會負責(zé)內(nèi)部審計的建立、完善和有效實施，組織、紀檢、監(jiān)察、審計等部門協(xié)同工作，部門負責(zé)員工積極參與。在內(nèi)部審計實施過程中，各有關(guān)部門要密切配合，協(xié)同工作。農(nóng)村商業(yè)銀行決策層要為審計人員依法審計、解決問題保駕護航。與傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計相比，內(nèi)部審計具有更特殊的審計環(huán)境，審計手段相對有限，風(fēng)險因素更多。審計結(jié)論的準確性和公正性會影響到相關(guān)負責(zé)人的績效評價，甚至可能影響到相關(guān)負責(zé)人今后的崗位晉升。因此，被審計方一般對審計報告持謹慎態(tài)度，以盡量減少對審計結(jié)論的不利影響。但是，如果審計人員沒有披露發(fā)現(xiàn)的問題，就會影響審計結(jié)論的準確性，增加審計風(fēng)險。為了預(yù)防和避免這些風(fēng)險，我們必須“有明確的事實、可靠的依據(jù)、明確的責(zé)任和適當?shù)脑u估”，并出具客觀、公正的審計報告。審計報告中應(yīng)對可量化的經(jīng)濟指標盡可能補充詳細的數(shù)據(jù)，定性結(jié)論應(yīng)明確調(diào)查方法，形成對各方經(jīng)濟和社會效益的綜合評價。

（三）不斷完善內(nèi)部審計職能

監(jiān)督是內(nèi)部審計部門的主要職能，但基于前瞻性審計和風(fēng)險防范的需要，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)不斷完善內(nèi)部審計職能。首先，要不斷完善內(nèi)部審計制度，使審計工作規(guī)范化；其次，要建立完善的內(nèi)部審計流程并嚴格執(zhí)行，提高內(nèi)部審計的透明度、客觀性和權(quán)威性；再者，要加強內(nèi)部審計人員的培訓(xùn)，不斷提高其法律和業(yè)務(wù)知識和技能，引導(dǎo)和促進新的審計理念和方法的形成，充分發(fā)掘潛在風(fēng)險，避免損失。

（四）提高內(nèi)部審計機構(gòu)信息化建設(shè)水平

要從審計信息管理系統(tǒng)、員工信息技能等方面入手。比如，加強信息化建設(shè)，構(gòu)建完善的審計信息管理系統(tǒng)，借助信息化系統(tǒng)，特別是借助審計問題模型，建立規(guī)范的審計工作流程，提高審計工作的整體處理能力。目前，農(nóng)村商業(yè)銀行審計信息化程度較低，關(guān)鍵在于審計信息管理系統(tǒng)和員工信息，以達到提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量和效率的目的。加強內(nèi)部審計人員信息審計技能培訓(xùn)，要求農(nóng)村商業(yè)銀行配備合適的審計信息技術(shù)人才，促進內(nèi)部審計部門人員計算機業(yè)務(wù)能力的提高。同時，加強人才的引進和培養(yǎng)，有效提高審計人員的信息運作能力，使農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部審計工作更加適應(yīng)新常態(tài)的發(fā)展要求。

（五）完善內(nèi)部審計的相關(guān)法律法規(guī)

由于社會制度的不同，國外幾乎沒有有關(guān)內(nèi)部審計的文獻可以直接參考。國外對類似理論的研究主要集中在政府績效審計的理論上。我國政府的“內(nèi)部審計”始于1985年的“廠長、經(jīng)理離職后的內(nèi)部審計”和2008年的《經(jīng)濟審計與審計條例》（曝光草案）。經(jīng)過多年的發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計的相關(guān)法律、法規(guī)和實施規(guī)章制度正在逐步完善。然而，農(nóng)村商業(yè)銀行正處于一個復(fù)雜的國際轉(zhuǎn)型之中，制度建設(shè)與農(nóng)村商業(yè)銀行的實踐之間始終存在著一定的脫節(jié)。只有不斷完善和完善相應(yīng)的法律法規(guī)，才能為審計實踐提供明確的指導(dǎo)，審計員能夠規(guī)范、高效地開展審計工作。

（六）提高審計人員創(chuàng)新能力

通過推動審計創(chuàng)新，切實加強審計人才建設(shè)，努力培養(yǎng)審計人員的開拓創(chuàng)新能力、綜合分析能力、組織協(xié)調(diào)能力。加強理論研討，發(fā)揮內(nèi)審協(xié)會在審計理論研究方面的帶動作用，不斷強化科研保障、創(chuàng)新研究形式、拓展交流平臺，努力做到學(xué)以致用、用以促學(xué)、學(xué)用相長，組織審計理論學(xué)術(shù)研究研討會和交流會，充分調(diào)動審計人員參與審計工作研究的積極性，進一步提高理論水平和實踐能力，逐步培養(yǎng)一批能夠進行前瞻性、針對性、應(yīng)用性和學(xué)理性研究的審計人才，激發(fā)了審計人員的內(nèi)在動力和研究興趣，提升審計人員的能力素質(zhì)。應(yīng)當為審計人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)提供時間安排、經(jīng)費保障等支持和保障。培訓(xùn)方式可采用講授式、互動式、參觀式等，提高審計人員在培訓(xùn)中的參與度，增強獲得感。除了參加主管機構(gòu)舉辦的培訓(xùn)外，內(nèi)部也積極組織交流分享，鼓勵審計人員分享外出培訓(xùn)、工作經(jīng)驗總結(jié)、自學(xué)等多途徑獲取的知識、技能、經(jīng)驗等。制定學(xué)習(xí)計劃，明確學(xué)習(xí)主題、學(xué)習(xí)內(nèi)容、學(xué)習(xí)方式等，問題導(dǎo)向和目標導(dǎo)向相結(jié)合，多元化、多形式、全方位、全過程地培訓(xùn)，確保各項學(xué)習(xí)任務(wù)落到實處，提高職業(yè)勝任能力。除了專業(yè)知識外，加大培訓(xùn)力度，針對新興大數(shù)據(jù)軟件與平臺進行學(xué)習(xí)，掌握大數(shù)據(jù)內(nèi)部審計的流程，提高審計人員的電子數(shù)據(jù)分析取證業(yè)務(wù)能力。扎實抓好“傳、幫、帶”工作，采取以老帶新、以審代訓(xùn)等方式，由經(jīng)驗豐富、業(yè)務(wù)能力強的同志帶領(lǐng)新進人員共同參與審計項目，讓新同志邊學(xué)邊干，達到理論與實踐相互交融，短期內(nèi)業(yè)務(wù)技能快速提升的效果。

四、結(jié)語

總而言之，為了更好的適應(yīng)市場經(jīng)濟體制的發(fā)展，我國對銀行監(jiān)管體制機制進行了不斷完善，面對這樣的發(fā)展新常態(tài)，銀行機構(gòu)必須進行針對性調(diào)整才能更好地適應(yīng)新形勢的發(fā)展要求。農(nóng)村商業(yè)銀行是我國實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興經(jīng)濟金融服務(wù)的主要力量之一，其經(jīng)過經(jīng)營結(jié)構(gòu)的不斷完善，實現(xiàn)了經(jīng)營效益的大幅提升。即便如此，其內(nèi)部審計工作的效能仍然較為低下，不利于自我監(jiān)督體系的形成與完善，對其職能發(fā)揮與經(jīng)濟效益的提升都產(chǎn)生了較大影響。因此，面對發(fā)展新常態(tài)，農(nóng)商銀行的內(nèi)部審計工作必須實現(xiàn)有效的轉(zhuǎn)型升級，才能充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督評價與決策支持作用，推動農(nóng)商銀行實現(xiàn)穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

[1]游新華.新常態(tài)下農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作轉(zhuǎn)型升級的思考[J].中小企業(yè)管理與科技（下旬刊），2020（11）：59-60.

[2]田正.新常態(tài)下農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作轉(zhuǎn)型升級的思考[J].財經(jīng)界，2019（15）：140-141.

[3]方溫柔.新常態(tài)背景下農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作的升級研究[J].農(nóng)村實用技術(shù)，2019（01）：78-79.

[4]吳秀峰.新形勢下農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計現(xiàn)狀及對策研究[J].經(jīng)濟技術(shù)協(xié)作信息，2020（02）：37-37.

篇8

中圖分類號：TP212文獻標識碼：B

文章編號：1004-373X(2008)24-151-03

Interior Risk of E-banking Based on Fuzzy Colligate Judge Analysis

LONG Haiyan1,XI Zhenfei2,SONG Guoxiang1

(1.College of Science,Xidian University,Xi′an,710071,China;2.College of Economics & Management,Xidian University,Xi′an,710071,China))

Abstract：With the extensive application of Internet,electronic banking as a new affairs has entered the modern society,it is constantly changing and impacting people′s lifestyles.As China is in the area of electronic banking and the development of innovative stage,so the awareness of a number of risks and control is very pale,coupled with a virtual electronic currency of more people on electronic banking security holders of unease and suspicion,so the E-banking risk control is very important.In this paper,electronic banking internal risk classification,fuzzy comprehensive evaluation method exists to quantify the various types of risk,in order to help E-banking sector in the prevention and control of risk to help.Finally from the calculation of the data based on the maximum available under the principles of the following conclusions: the management and staff of staff for the prevention and the ability to control the risk of strong or weak,in a bad situation easily lead to a single high-risk,under normal circumstances do not lead to a series of high risk.This and the actual management of risks arising from the accident as well as the basic line with the probability that a certain feasibility.Its ambiguity will be to quantify the risk in the form of the incident provided to the management and operators,which would help in the management of the actual operation of the controllable.

Keywords：E-banking;risk-control;comprehensive evaluation;fuzzy set

1 引 言

隨著社會和經(jīng)濟的繁榮，計算機技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、信息技術(shù)以及智能技術(shù)等現(xiàn)代高科技術(shù)的進一步發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)進入了千家萬戶，互聯(lián)網(wǎng)廣闊的處女地吸引著無數(shù)的開創(chuàng)者［1］。銀行也從傳統(tǒng)的經(jīng)營模式轉(zhuǎn)向網(wǎng)絡(luò)化，電子銀行隨之應(yīng)運而生。電子銀行和電子貨幣作為21世紀金融技術(shù)和制度創(chuàng)新的主流，正成為各銀行戰(zhàn)略競爭的重要手段。銀行的電子化和信息化，不僅使銀行自身煥發(fā)出新的活力，還大大促進了國民經(jīng)濟信息化、全球金融一體化和經(jīng)濟一體化的進程。電子銀行的迅速發(fā)展給人們提供了極大的便捷,其自身發(fā)展創(chuàng)造了新的機遇又面臨著巨大的生存與發(fā)展的挑戰(zhàn)。安全與風(fēng)險是一對形影不離的“冤家”，由于電子貨幣的虛擬化更使人們對電子銀行的安全持有不安與懷疑態(tài)度，因此對電子銀行風(fēng)險的控制顯得尤為重要。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員按風(fēng)險特征將電子銀行風(fēng)險分為操作風(fēng)險、信譽風(fēng)險、法律風(fēng)險和其他風(fēng)險［2］。但就風(fēng)險形成原因來看，可分為內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險2大類。銀行內(nèi)部風(fēng)險是指銀行在應(yīng)用電子銀行業(yè)務(wù)中因內(nèi)部原因引起的風(fēng)險，其主要有：

(1) 雇員引起的風(fēng)險，包括雇員的欺詐行為，員工的技術(shù)和管理知識過時所引起的信用風(fēng)險；

(2) 銀行信息系統(tǒng)風(fēng)險，包括系統(tǒng)退化引起的操作風(fēng)險、病毒進入銀行系統(tǒng)引起的安全風(fēng)險、由于系統(tǒng)安全防范性能差異引起導(dǎo)致顧客信息泄露和錯誤交易產(chǎn)生的法律風(fēng)險；

(3) 銀行服務(wù)制度不完善引起的法律風(fēng)險、包括未提供充分有效的服務(wù)信息，未保護好客戶的隱私所引起的法律風(fēng)險［3-5］。

這里重點討論內(nèi)部風(fēng)險中關(guān)于員工是否具有防范和控制風(fēng)險的能力的模糊綜合評判。全體員工對風(fēng)險的認識、防范與控制能力對于從整體上控制風(fēng)險有著極其重要的作用［6，7］。任何一個電子銀行單位對員工的基本要求是：具有良好的職業(yè)道德和健康狀況，以及較高的文化素質(zhì)水平。

2 模糊綜合評判方法

模糊綜合評判是一種應(yīng)用廣泛的模糊數(shù)學(xué)方法，它應(yīng)用模糊關(guān)系映射原理，在模糊環(huán)境下，考慮多種影響因素，根據(jù)評價的指標標準和可以獲得的實際數(shù)據(jù)，經(jīng)過模糊變換后對事物做出綜合評價的一種方法。該方法以專家已有的知識經(jīng)驗和對風(fēng)險的主觀判斷為基礎(chǔ)，（由于不同個體的知識水平、認識能力、經(jīng)驗和偏好不同，對同一事物的認知具有差異）利用模糊數(shù)學(xué)原理綜合各位專家的評估意見，最后根據(jù)最大隸屬度原理確定對各個風(fēng)險因素進行管理的優(yōu)先次序。

(1) 設(shè)與被評價事物相關(guān)的因素有m 個，記作U=｛u1,u2,…,um｝ 稱之為因素集。

(2) 設(shè)所有可能出現(xiàn)的評語有n個，記作V=｛v1,v2,…,vn｝ ，稱之為評價集。

(3) 建立單因素評判，即建立一個從U到f(V)的Fuzzy映射。γ：Uf(V)，uiγ(ui)=ri1v1+ri2v2+…+rimvm，0≤rij≤1,1≤i≤n,1≤j≤m，由γ可以誘導(dǎo)出Fuzzy關(guān)系，得到Fuzzy矩陣R=r11r12…r1m

r21r22…r2m

… … …

rn1rn1…rnm〗，稱R為單因素評判矩陣，并稱三元有序組（U，V，R）為評判空間。由于各因素的重要程度不盡相同，所以需對各因素加權(quán)。用U上的F集A=(a1,a1,…,an)，表示各因素的權(quán)分配，它與評判矩陣R的合成，就是對各因素的綜合評判。

3 風(fēng)險分類及模型建立和分析

3.1 風(fēng)險分類

對員工是否具有防范和控制風(fēng)險的能力初步劃分如下:

（1） 初級程度:經(jīng)過簡單培訓(xùn),基本滿足所在崗位要求；

（2） 中級程度:經(jīng)過短期的專業(yè)培訓(xùn),對電子銀行的相應(yīng)工作基本了解,應(yīng)變能力強,在短期內(nèi)能迅速掌握相關(guān)工作技能,達到熟練水平；

（3） 高級程度:具有銀行或電子銀行相關(guān)工作經(jīng)驗及相應(yīng)資格認證,熟練操作各項流程和程序；

（4） 高級職業(yè)技術(shù)程度:具有多年工作經(jīng)驗,適應(yīng)新生事物能力強,能將已有經(jīng)驗知識迅速移植到新生事物中,對電子銀行相關(guān)操作相當熟練;工作M1年出現(xiàn)N1次L1級的風(fēng)險事件,X1年輪換1次崗位;擁有預(yù)測風(fēng)險的意識和能力；

（5） 基本專業(yè)程度:既有足夠的專業(yè)領(lǐng)域知識,理解概念和原理并在日常工作中熟練應(yīng)用;工作M2年出現(xiàn)N2次L2級的風(fēng)險事件,X2年輪換1次崗位;具有應(yīng)對風(fēng)險的識別能力；

（6） 豐富的專業(yè)程度:熟練掌握專業(yè)領(lǐng)域知識,并能在日常生活中融會貫通,這些知識通過在掌握各種原理基礎(chǔ)上的廣泛深入實踐獲得,或通過廣泛接觸先進國際知識中獲得;工作M3年出現(xiàn)N3次L3級的風(fēng)險事件,X3年輪換1次崗位;具有對風(fēng)險的控制能力；

（7） 基本專家程度:確實精通掌握各種概念、原理和業(yè)務(wù)知識，這種知識通過在電子銀行及計算機網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域的深入發(fā)展，或是通過全面的業(yè)務(wù)經(jīng)驗及對國內(nèi)外的經(jīng)驗總結(jié)、創(chuàng)新，且具有創(chuàng)新能力；工作M4年出現(xiàn)N4次L4級的風(fēng)險事件，X4年輪換1次崗位；具有駕御風(fēng)險的能力。擁有不同程度防范和控制風(fēng)險的能力的員工對風(fēng)險的影響程度和范圍有著不同的影響。造成的風(fēng)險類別可分為單一風(fēng)險，多項風(fēng)險和系列風(fēng)險，風(fēng)險的危害程度可分為低、中、高。

3.2 模型建立和分析

AR=B=(b1,b2,…,bm)，其中A=(a1,a1,…,an)，∑ni=1ai=1,ai≥0,R=(rij)nm,rij∈［0,1］。這里bj是r1j,r2j,…,rnj的函數(shù)，也就是評判矩陣。廣義復(fù)合運算稱為模糊綜合評判AR=B=(b1,b2,…,bm)。其中由廣義模糊運算的定義，計算Bj一般可選4種算子，即M(ν,Λ),M(?,v)，M(Λ,)，M(?,)，前3種用于突出主要因素，不考慮或稍微考慮次要因素的綜合評判，后一種是對所有因素權(quán)重大小均衡兼顧，對風(fēng)險的綜合評價具有較好的效果，故本文采用M(?,)算子［8-10］。

（1） 設(shè)因素集U={u1,u2,u3,u4,u5,u6,u7}，其中u1=A,u2=B,u3=C,u4=D,u5=E,u6=F,u7=G,評價集V={v1,v2,v3,v4,v5,v6,v7,v8,v9}。其中v1為低的單一風(fēng)險；v2為中的單一風(fēng)險；v3為高的單一風(fēng)險；v4為低的多項風(fēng)險；v5為中的多項風(fēng)險；v6為高的多項風(fēng)險；v7為低的系列風(fēng)險；v8為中的系列風(fēng)險；v9為高的系列風(fēng)險。

（2） 構(gòu)造綜合評判矩陣。把這m個單因素評價集作為行即得一個總的評判矩陣。其中相應(yīng)的評價得分由專家或者經(jīng)驗豐富的工作人員填寫統(tǒng)計后獲得。

表1打分規(guī)則：將行因子與每列因子對應(yīng)評分，認為一定能夠引起相應(yīng)風(fēng)險的1分，很可能引起相應(yīng)風(fēng)險的0.7分，可能引起相應(yīng)風(fēng)險的0.5分，不太可能引起相應(yīng)風(fēng)險的0.2分，肯定不會引起相應(yīng)風(fēng)險的0分。假設(shè)有X個專家打分，則aij=∑Xx=1aij/X(1

表1 員工防范和控制風(fēng)險能力打分表

因素集

評價集

評價指標

v1v2…v9

員工等級

u1a11a12…a19

u2a21a22…a29

……… …

u7a71a72…a79

下列綜合評判矩陣的數(shù)據(jù)由以上打分表統(tǒng)計計算獲得:

R=0.500.300.20000000

0.300.350.250.070.030000

0.200.250.350.100.070.03000

0.100.150.200.160.140.100.070.050.03

0.070.100.120.180.160.150.100.070.05

0.050.070.100.130.170.190.120.100.07

0.030.050.070.120.160.210.150.120.10

3.3 確定因素重要程度模糊集

由于各因素對事物的影響程度不盡相同，有些因素在總的評價中影響可能大些，而有些則可能小些。本文采用權(quán)因子判斷表法。權(quán)因子判斷表法是指由評價人員組成的專家組,通過專家組制定和填寫判斷表,然后對所填寫值進行統(tǒng)計從而得出權(quán)因子。如表2所示。

表2 權(quán)值因子判斷表

評價指標

F1F2…F7

評價指標

F1a11a12…a17

F2a21a22…a27

……… …

F7a71a72…a77

表2由專家或者經(jīng)驗十分豐富的工作者填寫，填寫規(guī)則為：將行因子與每列因子相互比較，非常重要的指標1分，比較重要的指標0.7分，同樣重要的0.5分，不太重要的0.3分，很不重要的0分。計算方法是：首先計算每一行評價指標得分值Dij=∑7j=1aij(i=1,2,…,7)，假設(shè)打分人數(shù)為X人，再求評價指標平均數(shù)Pi= ∑Xx = 1Dix/X,(1

3.4 根據(jù)評價模型，求出模糊評價集

此處采用加權(quán)平均M(?,)，B=A*R，其中bj=∑mi=1(aibij),j=1,2,…,n從而得到：B=(0.110 5,0.145,0.148,0.123 8,0.132 2,0.138 5,0.092 4,0.072 5,0.055 1)。

3.5 綜合評判

根據(jù)最大隸屬度原則,選擇模糊綜合評價集B=(b1,b2,…,bn)中最大的bj所對應(yīng)的等級(評語)vj作為綜合評判的結(jié)果。

4 結(jié) 語

由最后所計算的數(shù)據(jù)根據(jù)最大隸屬度原則可得到如下結(jié)論:對員工的管理以及員工所具有的防范和控制風(fēng)險的能力的強弱,對電子銀行風(fēng)險管理具有不可忽視的作用，在較壞情況下容易引起單一高風(fēng)險,在一般情況下不會引起高的系列風(fēng)險。雖然如此，但對員工的綜合能力要求不容忽視，否則會造成許多不必要的風(fēng)險。

參考文獻

［1］奚振斐.電子銀行學(xué)［M］.西安：西安電子科技大學(xué)出版社，2006.

［2］方霞.電子銀行風(fēng)險和解決之道［J］.今日科技,2002(7):29-30.

［3］潘春雄.電子銀行的風(fēng)險分析與識別［J］.云南財貿(mào)學(xué)院學(xué)報:社會科學(xué)版,2005,20(4):81-82.

［4］蘇宏.開展信息系統(tǒng)審計控制電子銀行風(fēng)險［J］.華南金融電腦,2004,12(5):2-5.

［5］聶玉林.電子銀行的風(fēng)險問題研究［D］.青島:中國海洋大學(xué)，2004.

［6］何東峰.電子銀行風(fēng)險研究［D］.北京:北京科技大學(xué)，2000.

［7］林娜.試論我國電子銀行的風(fēng)險與防范［J］.集團經(jīng)濟研究，2006(5):141-143.

［8］樣綸標，高英義.模糊數(shù)學(xué)原理及應(yīng)用［M］.4版.廣州:華南理工大學(xué)出版社,2005.

［9］陳水利，李敬功，王向公.模糊集理論及其應(yīng)用［M］.北京：科學(xué)出版社，2005.

篇9

二、村鎮(zhèn)銀行全面預(yù)算管理體系的建設(shè)與運用

基于以上現(xiàn)狀可知，全面預(yù)算管理體系并未在村鎮(zhèn)銀行的運營中科學(xué)的架構(gòu)，因而并未發(fā)揮其應(yīng)有的作用。那么，如何在村鎮(zhèn)銀行科學(xué)地建設(shè)全面預(yù)算管理體系，以最大程度地發(fā)揮其有效分配各類企業(yè)資源以及績效評估的作用，也是一個值得思考的課題。根據(jù)多家村鎮(zhèn)銀行的調(diào)研和預(yù)算管理體系建設(shè)的參與經(jīng)驗，本文嘗試提出村鎮(zhèn)銀行全面預(yù)算管理體系的一個設(shè)計方案，以最大程度地發(fā)揮預(yù)算管理的作用。(一)設(shè)立預(yù)算管理委員會，履行全面預(yù)算管理職責(zé)預(yù)算管理委員會成員由村鎮(zhèn)銀行管理層和各部門負責(zé)人組成，主要責(zé)任為擬定預(yù)算目標和預(yù)算政策，制定預(yù)算管理的具體辦法，組織編制、平衡預(yù)算草案，下達經(jīng)批準的預(yù)算，協(xié)調(diào)解決預(yù)算編制和執(zhí)行中的問題，考核預(yù)算執(zhí)行情況，督促完成預(yù)算目標等。下設(shè)預(yù)算管理工作機構(gòu)，由其履行日常管理職責(zé)，一般設(shè)在財會部門。(二)戰(zhàn)略目標的設(shè)立全面預(yù)算管理的最終目的是使得企業(yè)價值最大化，而實現(xiàn)該目標的落腳點即為目標利潤的實現(xiàn)。由于村鎮(zhèn)銀行在銀行業(yè)整體處于成長期階段，那么該階段中，銀行的健康穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展才是全面預(yù)算管理體系所要實現(xiàn)的目標。因此，在該階段，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略目標基本要點應(yīng)該概括為:基于實際，考慮發(fā)展，以貸款定利潤，培育村鎮(zhèn)銀行健康的成長能力和可持續(xù)的盈利能力。(三)戰(zhàn)略目標的落實和關(guān)鍵績效指標(KPI)的建立全面預(yù)算管理體系的建立本質(zhì)上是對戰(zhàn)略目標的落實、促進和監(jiān)控。那么，關(guān)鍵績效指標的建立對于分解后的戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)也就顯得尤為重要?；谏鲜鲈O(shè)立的戰(zhàn)略目標，我們將針對成長能力和盈利能力建立相關(guān)的KPI，通過全面預(yù)算管理體系落實戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。其結(jié)構(gòu)如圖1所示。82圖1戰(zhàn)略目標的分解與關(guān)鍵績效指標(KPI)的建立由上圖可知，基于成長和盈利能力的戰(zhàn)略目標所建立的KPI為日均存款余額、存貸比與成本收入比三個。三者中，基于成長能力的指標為日均存款余額，基于盈利能力的指標為存貸比與成本收入比。(1)日均存款余額。吸儲是商業(yè)銀行的立行之本，是發(fā)放貸款獲得利潤的源泉。目前而言，雖然政策允許村鎮(zhèn)銀行從事除存貸之外的多種業(yè)務(wù)，但基于目前發(fā)展的階段性現(xiàn)狀，村鎮(zhèn)銀行的主要利潤還是來自于發(fā)放貸款而賺取的存貸利差，這也更加表明日均存款的增長是村鎮(zhèn)銀行當前發(fā)展任務(wù)的重中之重。在制定全面預(yù)算管理系統(tǒng)的時候，通過該KPI的建立，管理者可以科學(xué)地預(yù)計和考察銀行的成長能力，有效的整合和分配各種資源用以增強銀行的吸儲競爭力，得以保持健康可持續(xù)的成長能力。(2)存貸比。村鎮(zhèn)銀行的營業(yè)收入來源于有效的貸款發(fā)放;在確定的存款規(guī)模下，存貸比衡量的則是已有吸納資金的利用效率。只要在政策監(jiān)管的75%的紅線以下，并且把控風(fēng)險，那么逐漸提高存貸比，提高資金利用效率，減少閑散資金，實質(zhì)就是提高貸款額度和營業(yè)收入。(3)成本收入比。該指標是指業(yè)務(wù)及管理費用與營業(yè)收入之間的比值，反映了銀行的運營效率，因而提高該行的運營效率、降低成本收入比也是提高銀行利潤的一大切入點。目前銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的該指標規(guī)定不得超過45%，村鎮(zhèn)銀行則可以根據(jù)其實際情況來預(yù)計和控制該指標，提高運營效率。因基于上述三個關(guān)鍵績效指標，管理者可以將設(shè)定的戰(zhàn)略目標進行分解，并針對性的制定發(fā)展策略以及在全面預(yù)算管理體系中實施預(yù)測、控制與監(jiān)督，最大程度地保證戰(zhàn)略目標得以實現(xiàn)。(四)業(yè)務(wù)及管理費用按成本形態(tài)的分類管理控制上述控制成本收入比是提高銀行運營效率進而提高利潤的切入點之一，那么有效控制成本費用的關(guān)鍵就在于根據(jù)成本形態(tài)的不同對各類費用進行分類，并根據(jù)相應(yīng)的預(yù)算辦法進行預(yù)算編制。按照成本性態(tài)和特點，業(yè)務(wù)及管理費用可以分為經(jīng)營變動費用、付現(xiàn)固定費用與非付現(xiàn)固定成本三類。(1)經(jīng)營變動費用。該類成本費用與銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模的變化緊密相關(guān)，在預(yù)算編制時應(yīng)該采用彈性預(yù)算的方法。該類成本包括業(yè)務(wù)招待費、廣告費以及業(yè)務(wù)宣傳費等。(2)付現(xiàn)固定費用。該類成本費用與銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模變化關(guān)系不大，是維持村鎮(zhèn)銀行基本運營的成本費用，也是成本收入比控制的關(guān)鍵點。編制預(yù)算時，該類費用可使用固定預(yù)算法進行編制，可以采用最近幾年的平均數(shù)或者合同規(guī)定數(shù)來編制。該類費用包括印刷費、水電費、租賃費以及安全保衛(wèi)費等。(3)非付現(xiàn)固定成本。該類成本也屬于固定類成本費用，主要包括固定資產(chǎn)折舊、開辦費以及無形資產(chǎn)攤銷等。該類成本的主要特點是無須付現(xiàn)，同時預(yù)算管理時控制的余地不大，在編制預(yù)算時據(jù)實準確列支即可?；谝陨戏诸?，一方面可以更加準確的采用科學(xué)方法編制預(yù)算，另一方面可以根據(jù)其不同的成本動因控制各類明細成本，借以降低成本收入比，提高銀行運營效率，最終完成預(yù)算目標利潤。(五)滾動預(yù)算的運用年度預(yù)算編制完成之后，應(yīng)按村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)特點、周期規(guī)律等將年度預(yù)算指標進行分解，形成月份指標值并編制分月預(yù)算，進行逐月控制，這樣才能將全面預(yù)算管理落實在過程控制中。但是，銀行業(yè)是市場高度敏感的行業(yè)，基準利率會因為市場因素或者宏觀調(diào)控政策的影響出現(xiàn)波動，信貸額度的投放也會因為宏觀經(jīng)濟形勢與政策的變化而具有較差的可預(yù)測性。以上因素都會造成年初編制的預(yù)算的準確性隨著時間逐漸下降，那么全面預(yù)算管理將無法發(fā)揮其功能。這種情況下，滾動預(yù)算就充分發(fā)揮了其調(diào)整功能。一般情況下，每個月末應(yīng)該根據(jù)適時的經(jīng)濟和市場狀況，在下個月的分月預(yù)算指標值的基礎(chǔ)上作相應(yīng)調(diào)整，編制下一個月的滾動預(yù)算，保證預(yù)算體系的準確性和與當前市場條件的吻合程度。當然，滾動預(yù)算的目的是根據(jù)不可控的因素做出相關(guān)調(diào)整，可控因素的把握依然是完成預(yù)算目標的關(guān)鍵點。(六)年度決算、差異分析與績效考核決算是對預(yù)算執(zhí)行的總結(jié)，是全面預(yù)算管理體系不可或缺的環(huán)節(jié)。年度決算綜合反映了財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況，有利于經(jīng)驗總結(jié)，銀行經(jīng)營管理改善。與此同時，通過分析決算與預(yù)算之間的差異，管理層可以更加深入地分析差異產(chǎn)生的根本原因，有的放矢地進行科學(xué)的改善甚至業(yè)務(wù)改造，提高銀行自身的運營能力和風(fēng)險抵抗能力;另外，深入的差異分析還能夠更加準確的執(zhí)行績效考核，將責(zé)任和獎勵公平合理的進行歸屬，獎懲分明，使得全面預(yù)算管理體系能夠最大程度調(diào)動雇員的主觀能動性，全過程地激勵和監(jiān)督銀行的運營按預(yù)算的目標前進，從而最終實現(xiàn)銀行提出的戰(zhàn)略目標。全面預(yù)算管理體系的建立和運用是一個系統(tǒng)而復(fù)雜的工程，但是科學(xué)的運用可以幫助村鎮(zhèn)銀行準確地定位市場并設(shè)立戰(zhàn)略目標，通過關(guān)鍵績效指標分解和具體落實戰(zhàn)略目標，合理地分類管理各類成本費用，提高預(yù)算編制準確性以及有效性，進而提高銀行運營效率，同時根據(jù)市場的變動，通過滾動預(yù)算加強預(yù)算管理的準確性，最后通過決算和差異分析科學(xué)的總結(jié)經(jīng)驗，以公平合理的績效考核制度來調(diào)動雇員的積極性，做到獎懲分明，從而最大程度上完成預(yù)算目標，進一步提升村鎮(zhèn)銀行的整體實力。

篇10

分類號：G302

引用格式：VASANTHAPRIYAN S， 田Z， 吳建國. 軟件產(chǎn)業(yè)中的知識建構(gòu)――斯里蘭卡軟件公司調(diào)研[J/OL]. 知識管理論壇， 2017， 2（1）： 32-45[引用日期]. http：///p/1/64/.

1 引言

軟件開發(fā)是一項知識密集型協(xié)作活動[1]，其成功與否取決于開發(fā)人員的知識和經(jīng)驗。軟件開發(fā)人員必須積累新技術(shù)和領(lǐng)域知識，學(xué)習(xí)組織政策，開展實踐活動，達成文化共識，積極參與軟件開發(fā)活動。因此，該過程中存在大量可以被捕獲和存儲的知識，并在需要之時加以應(yīng)用。如此看來，知識管理（KM）實踐適用于軟件工程中的知識管理。知識管理的主要目的之一在于更加高效地管理知識，使知識能夠在適當?shù)臅r間以適當?shù)男问奖惶峁┙o適當?shù)娜藛T[2]。由此可見，知識管理有利于軟件開發(fā)人員更好地進行軟件開發(fā)。

知識管理活動是指所有具有上述過程特征的基本活動及其子活動，且每個組織的特征都不盡相同。本研究涉及到了知識管理實踐中的知識識別、知識獲取、知識創(chuàng)造、知識共享、知識存儲以及知識應(yīng)用等，涵蓋了大多數(shù)不同研究人員在文獻中提到的知識管理活動。在這一背景下，知識管理系統(tǒng)（KMS）作為知識管理的關(guān)鍵推動因素很自然地被應(yīng)用起來。

本研究對斯里蘭卡3家軟件公司進行了調(diào)研，這3家公司都在一定程度上應(yīng)用知識管理的概念和工具對組織內(nèi)部的知識進行管理。調(diào)查的目的是了解它們的實踐活動、不滿和期望、積極性以及開展知識管理實踐的障礙等。此外，研究還發(fā)現(xiàn)了在實施知識管理過程中隱藏的問題和障礙，并揭示了其根本原因，提出了相應(yīng)的建議和解決方案以及未來的研究方向。這種經(jīng)驗對軟件產(chǎn)業(yè)的知識管理和創(chuàng)造力支持方面具有一定的借鑒作用。

文中所呈現(xiàn)的絕大多數(shù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)都是使用社會科學(xué)統(tǒng)計軟件（SPSS）對調(diào)查問卷所收集的數(shù)據(jù)進行全面分析后的結(jié)果。尤其是表格中的描述性數(shù)據(jù)，它有助于我們詳細地分析調(diào)查軟件開發(fā)人員的特點和答案。

2 方法論

2.1 組織中的知識管理

信息和知識的區(qū)分至關(guān)重要。數(shù)據(jù)是離散的，是創(chuàng)造信息之根本，當賦予它意義時，數(shù)據(jù)就成為了信息，同時也具有了有意義的結(jié)構(gòu)。知識是在信息范圍內(nèi)定義的，它是人們感知、學(xué)習(xí)和推理的結(jié)果。知識促使企業(yè)作出決定，并采取有效的措施來實現(xiàn)他們的商業(yè)目標。有文獻采用一種迭代的分層周期結(jié)構(gòu)來描述數(shù)據(jù)、信息和知識之間的功能關(guān)系[2]。此外，日本一所研究型大學(xué)的一項調(diào)查研究表明數(shù)據(jù)、信息和知識的轉(zhuǎn)換周期呈螺旋狀[3]。

根據(jù)M. Polanyi[3]的定義，知識可分為兩種，即顯性知識和隱性知識。隱性知識是指直觀的、難以言明的、很難進行明確表述的甚至是不能用語言所表達的知識。隱性知識是個人通過自身的內(nèi)部認知如經(jīng)驗、反思、內(nèi)部升華或個人才能而獲得的，因此它不能像顯性知識一樣被管理和傳播。顯性知識是能夠被明確表達的知識，既可以存儲在文件和文件夾中，也可以存儲在數(shù)據(jù)庫、文檔、電子郵件和軟件代碼等中，對其的處理更為客觀、理性并且有技術(shù)性。

各大高校和研究機構(gòu)通常是學(xué)術(shù)知識的創(chuàng)造地。A. P. Wierzbicki和Y. Nakamori等[4]提出了EDIS螺旋理論（啟示-辯論-浸化-選擇）來描述學(xué)術(shù)界普遍的知識創(chuàng)造過程。

2.2 軟件工程中的知識管理

學(xué)界對知識管理在軟件工程中的貢獻，如不同領(lǐng)域的案例研究、實驗和調(diào)查分析等方面有不少的研究[5-9]。野中郁次郎和竹內(nèi)弘高[10]所著的《創(chuàng)新求勝》 試圖說明日本企業(yè)的過人之處在于其知識創(chuàng)造能力。比昂松[11]提出了軟件工程知識管理中中小型企業(yè)所面臨問題的解決方案。他認為事后回顧和經(jīng)驗總結(jié)這兩種方法非常適合收集軟件開發(fā)知識，尤其是收集輕量級的經(jīng)驗報告。

此外，信息和通信技術(shù)（ICT）[12]在企業(yè)實施知識管理時也發(fā)揮了重要支持作用。A. Aurum等對澳大利亞兩個軟件公司有關(guān)知識管理實踐的調(diào)研表明，領(lǐng)導(dǎo)力、技術(shù)、文化及其影響的測量方法等已成為澳大利亞軟件公司知識管理過程的推動器[13]。軟件開發(fā)者之間的團隊合作產(chǎn)生大量的知識，這也是個體間有效知識共享的意義所在[14]。有定性實證研究分析了軟件新人獲得知識的方式以及在小型軟件產(chǎn)業(yè)的初期活動中影響知識轉(zhuǎn)移的因素[11]。

R. Ruggles[15]進一步提出了軟件產(chǎn)業(yè)知識管理的負面觀點。他調(diào)查了美國和歐洲431個軟件產(chǎn)業(yè)管理人員對知識管理目前的理念、態(tài)度和方法，發(fā)現(xiàn)軟件行業(yè)在知識的轉(zhuǎn)移和產(chǎn)生方面缺乏信心。S. Komi-Sirvio[16]研究了基于需求的知識管理。他們對一家軟件開發(fā)公司的員工進行了一系列的訪談，初步結(jié)果顯示如“經(jīng)驗數(shù)據(jù)庫”和“數(shù)據(jù)傳輸日”這類被推薦的方法并不奏 效。K.C. Desouza等[17]提出了為軟件過程管理建立知識管理系統(tǒng)，將增加軟件公司產(chǎn)品的成熟度，使產(chǎn)品開發(fā)具有更高質(zhì)量和更多收益。

本研究以知識識別、知識獲取、知識創(chuàng)造、知識共享、知識存儲和知識應(yīng)用作為知識管理的活動。

2.3 知識構(gòu)建方法

知識融合的主要模型是Y. Nakamori等[18]提出的“i-系統(tǒng)”，如圖1所示。本文探討3家軟件公司知識管理實踐的現(xiàn)狀。在這里，新知識是由3個子系統(tǒng)構(gòu)建的，即智能（科學(xué)前沿）、參與（社會前沿）和想象力（認知前沿）。此外，起始點是干預(yù)（問題被作為行為給出），最后的節(jié)點是整合（構(gòu)建新知識）。

Y. Nakamori等[18-20]提出的知識構(gòu)建體系理論運用了該觀點并指出該如何構(gòu)建必要的知識來解決當今復(fù)雜的問題。

“干預(yù)”是在問題沒有處理之前采取行動。本文通過以下3個子系統(tǒng)探索斯里蘭卡軟件公司的知識管理實踐：科學(xué)前沿――“智能”，通過與這3家公司的管理層進行半結(jié)構(gòu)式訪談來收集數(shù)據(jù)和信息；社會前沿――“參與”，通過與已有知識管理實踐經(jīng)驗的高級軟件工程師進行半結(jié)構(gòu)式訪談，調(diào)查他們的實踐活動、不滿、期望和想法來收集數(shù)據(jù)和信息；認知前沿――“想象”，是在新的或現(xiàn)有知識的基礎(chǔ)上創(chuàng)造出屬于自身的知識。通過問卷調(diào)查研究軟件開發(fā)人員對知識管理活動的看法、實施時的困難與合作意愿，最后一個階段“整合”是創(chuàng)造性過程的系統(tǒng)融合，包含了研究成果（內(nèi)容，結(jié)果和發(fā)現(xiàn)），調(diào)查結(jié)果（成功或失敗，新問題）以及新研究計劃（項目的下一個階段）。

該框架是一個過程化知識構(gòu)建方法，通過顯性知識和隱性知識的相互作用，提出了該如何構(gòu)建必要的知識來解決當今復(fù)雜的問題。Y. Nakamori等運用該模型構(gòu)建了一些知識應(yīng)用，如生物量城市計劃，它是日本一個城市的區(qū)域性環(huán)境保護活動。因此，構(gòu)建的新知識包括在知識管理實踐中隱藏的問題、障礙和其根本原因。該構(gòu)建知識也將有助于決策。

3 調(diào)查概況

本研究主要探索軟件產(chǎn)業(yè)中的知識管理實踐。為此，應(yīng)該從正在進行知識管理實踐的不同人員處收集相關(guān)信息。首先，從公司管理層處收集信息以了解其動機和阻止促進知識管理實踐的障礙；其次，從有知識管理活動經(jīng)驗的軟件開發(fā)人員處收集信息以了解他們的經(jīng)驗、不滿、期望和看法；最后，收集3家公司所有軟件開發(fā)人員的意見，以了解他們對于知識管理活動的看法、困擾、困難和障礙。在這種情況下，我們引入了混合法來收集數(shù)據(jù)。C. Teddlie和A. Tashakkori [21]認為混合法能為解答研究問題提供更多機會，可以更好的評估研究結(jié)果及其推論的可信度。

調(diào)查問卷由8個部分構(gòu)成，是基于文獻綜述和行業(yè)研究專家的意見用英語編寫的。第一部分是個人基本信息（工作經(jīng)驗、職位描述、工作能力）。其他部分包括知識識別、知識獲取、知識創(chuàng)造、知識共享、知識存儲、知識應(yīng)用、知識管理工具和知識管理障礙的相關(guān)問題。我們引用五點李克特量表來收集受訪者的具體態(tài)度，包括非常同意、同意、不知道、不同意，非常不同意，分數(shù)分別為5、4、3、2、1。本次調(diào)研決策標準的平均值為3。

筆者通過聯(lián)系SLASSCOM（斯里蘭卡軟件與服務(wù)公司協(xié)會）獲得了斯里蘭卡IT公司名單。根據(jù)2014年SLASSCOM年報，筆者與正在運用知識管理實踐的公司進行了溝通交流，有7家公司回應(yīng)了我們的研究請求，筆者在仔細研究了回復(fù)中的公司概況后，考慮到公司規(guī)模、業(yè)界聲望、員工經(jīng)驗和項目數(shù)量方面的因素， 選擇了其中的3家公司開展調(diào)研。這3家公司都擁有相當大的人口基數(shù)（見表1），名聲卓著，并擁有經(jīng)驗豐富的員工和大量軟件項目。此外，這3家公司在軟件開發(fā)過程中已經(jīng)投入了大量的時間和資源，用于改善知識管理實踐活動。遵循研究道德規(guī)范，將3家公司分別標記為A、B、C。A公司是全球信息技術(shù)（IT）公司，提供IT咨詢、技術(shù)和外包服務(wù)，是銀行和金融服務(wù)、保險、電信、科技和媒體行業(yè)領(lǐng)先的軟件供應(yīng)商。B公司是全球公認的開發(fā)和交付ERP（企業(yè)資源計劃）軟件的領(lǐng)導(dǎo)者。C公司是一家電信、金融和企業(yè)市場應(yīng)用和服務(wù)提供商，專注于人力資源應(yīng)用和企業(yè)無線移動應(yīng)用市場。對這些公司的進一步分析見本研究的調(diào)查結(jié)果部分（見4.1）。

對上述公司采用模塊導(dǎo)向和項目導(dǎo)向的試點研究方法（每個公司10位參與者），使用深度訪談法和問卷調(diào)查來建立和確認大規(guī)模問卷調(diào)查和半結(jié)構(gòu)式訪談所需要解決的問題。在成功地進行了可靠性和有效性分析后，得出了該方法的最終版本。如表2所示：

網(wǎng)上調(diào)查問卷共回收了459份數(shù)據(jù)，包括333位男性受訪者和126位女性受訪者（見表1）。利用SPSS 2.0的缺失值分析幫助解決了因受訪者回應(yīng)數(shù)據(jù)不全造成的一些問題，本研究使用參考文獻[22]中提出的缺失值填充技術(shù)來進行缺失值的平均代替。

一個離群值就是遠遠偏離其他觀測數(shù)據(jù)的一個觀測值，以至于會使人懷疑它是由和大多數(shù)數(shù)據(jù)不同的機制產(chǎn)生的數(shù)據(jù)。真正的離群值與其他觀測數(shù)據(jù)有很大不同，并違反變量間的合理關(guān)系。為了對此進行分析，可引進數(shù)據(jù)挖掘，它能夠處理不同類型的數(shù)據(jù)，對其中不容忽視的、隱藏的、有意思的數(shù)據(jù)進行發(fā)掘。孤立點檢測是數(shù)據(jù)挖掘中的一個基本問題[23]。本文使用基于聚類分析的孤立點檢測來檢測和刪除數(shù)據(jù)中的異常對象。

把半結(jié)構(gòu)式訪談分為“管理層”和“高級軟件工程師”兩個角度，與高級軟件工程師和公司管理層的半結(jié)構(gòu)式訪談有助于深入了解研究問題并收集信息。分別對3家公司的總共12位受訪者進行了訪談，其中針對每個角度調(diào)查每個公司的兩名受訪者，從而獲得知識管理實踐各方面的定性數(shù)據(jù)，這有利于獲得公司更多更詳細的信息，也可以將其作為使受訪者深入回答后續(xù)跟進問題的手段。

4 調(diào)查結(jié)果

4.1 概況和統(tǒng)計

需要確定參與調(diào)查人員的概況和統(tǒng)計人口結(jié)構(gòu)，包括受訪者類型、每個公司的受訪率、受訪者教育程度以及其行業(yè)工作經(jīng)驗。

4.1.1 受訪者概況

本次調(diào)查中受訪者的職位分布如圖2所示：

4.1.2 所在公司

筆者通過調(diào)查問卷記錄了受訪者的工作單位，受訪者的人數(shù)足夠確保各個類型的受訪者都參與到了我們的調(diào)查中。受訪者公司分布情況如圖3所示。為了保護公司隱私，公司名字分別用A、B、C代替。

4.1.3 軟件開發(fā)工作經(jīng)驗

圖4展示了受訪者在軟件公司的工作年限分布情況。

從圖4中，不難發(fā)現(xiàn)經(jīng)驗不足的受訪者響應(yīng)調(diào)查的積極性更高。只有19.39%的受訪者有超^5年的工作經(jīng)驗，大約16.99%的受訪者有3-5年的工作經(jīng)驗。由于參與者對調(diào)查的回答與工作經(jīng)驗有關(guān)，這有助于我們從更廣泛的人群中得到有價值的數(shù)據(jù)。

4.1.4 最高學(xué)歷

筆者通過調(diào)查問卷記錄了受訪者的教育背景，其最高學(xué)歷分布情況見圖5。結(jié)果表明，69.28%和27.02%的受訪者分別擁有學(xué)士學(xué)位和碩士學(xué)位，而14%的受訪者教育程度是高中，只有4%擁有博士學(xué)位。

4.2 知識管理實踐

4.2.1 對知識管理概念和工具的熟悉程度

我們的首要目標是了解知識管理實踐的現(xiàn)狀，即了解目前各個公司知識管理實踐中所運用的工具和技術(shù)以及組織結(jié)構(gòu)（見表3）。A公司軟件開發(fā)人員對知識管理實踐的認知、經(jīng)驗和熟悉程度處于一個相對不利的水平。相反，B公司的軟件開發(fā)人員對知識管理有更多的認知、更豐富的經(jīng)驗，熟悉度也更高，其平均水平處于一個良好的狀態(tài)。

4.3 基于經(jīng)驗的學(xué)習(xí)

知識是在以前的項目和開發(fā)經(jīng)驗中形成的，這一過程稱為知識轉(zhuǎn)移。大約有79.74%的受訪者表示，過去的開發(fā)經(jīng)驗提高了他們的學(xué)習(xí)能力，如圖6所示。結(jié)果表明，為了更好地創(chuàng)造、獲取和共享知識，應(yīng)該給予軟件開發(fā)人員更多的技術(shù)支持。

4.4 團隊合作

有效的軟件開發(fā)依賴于知識協(xié)作和軟件工程師的創(chuàng)造力。軟件工程的知識分散在不同的領(lǐng)域資源中，包括顯性知識和人腦中儲存的知識。因此，團隊合作是進行有效組織學(xué)習(xí)的關(guān)鍵。團隊合作為軟件開發(fā)人員提供了向他人學(xué)習(xí)的機會，他們互相協(xié)作，共享信息，共同討論和產(chǎn)生新想法。但團隊合作的重要性也受到了受訪者的質(zhì)疑（見表4）。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，B公司的受訪者更愿意在軟件開發(fā)活動中與他人分享信息或?qū)で笏藥椭鷣斫鉀Q問題；而C公司的軟件開發(fā)人員對上述情況都不感興趣；A公司的結(jié)果處于中間水平。此項調(diào)查結(jié)果表明了團隊合作的重要性。

4.5 組織知識的利用

組織知識是指軟件開發(fā)人員從經(jīng)驗和項目中獲得的，存在于組織內(nèi)部的知識集合。此類知識是組織所“擁有”的、可以被收集并歸納整理的知識，即使員工離開公司，也能將它以某種形式保存在組織內(nèi)部中。前面提到，顯性知識很容易被整理和保存。然而，隱性知識卻很難被整理出來，很可能更難被識別出來。

調(diào)查中要求受訪者針對組織知識利用的滿意度回答下面的問題（見表5）。很顯然，軟件開發(fā)人員更傾向于借鑒以前的經(jīng)驗，運用已有的項目文檔，但僅僅是存儲庫中保存的知識是遠遠不夠的，未來必須認真考慮這一點。

4.6 性別行為差異

表6顯示了本研究所考慮的各個維度基于性別的比較。各個維度中兩個性別的均值幾乎相等，這表示性別差異對該研究結(jié)果的影響不大。

4.7 相關(guān)性分析

對知識維度之間的關(guān)系進行測試與相關(guān)性分析，從表7可以看到，知識存儲除了與知識共享的相關(guān)性僅為0.05外，與其他所有維度都顯著相關(guān)，與知識應(yīng)用之間的關(guān)聯(lián)系數(shù)更是達到了0.75。此外，相關(guān)結(jié)果清楚地表明了知識共享維度與其他維度相關(guān)性不大。筆者猜測出現(xiàn)這種情況的原因可能與個人、組織或技術(shù)問題有關(guān)。

4.8 管理軟件知識

圖7給出了3家公司知識維度的總體平均值，可以看出，B公司具有更強的知識獲取、知識創(chuàng)造和知識存儲能力。C公司應(yīng)當尋找部署知識庫的方法，可以用強大的搜索引擎和知識管理系統(tǒng)來幫助其軟件開發(fā)人員。此外，B公司知識共享平均值為3.04，小于知識創(chuàng)造平均值（4.40）和知識獲取平均值（4.00）。筆者分析3家公司知識共享維度平均值都偏低的原因可能是由于沒有充分利用現(xiàn)有的強大的存取方法、ICT基礎(chǔ)設(shè)施不完善以及受組織文化的影響。組織文化會影響開發(fā)人員的意愿和行為，鼓勵或阻礙員工進行知識共享活動。

4.9 知識管理工具

知識管理工具可在項目開發(fā)過程中協(xié)調(diào)軟件開發(fā)人員活動，發(fā)揮著重要作用。廣義上講，知識管理工具屬于技術(shù)，可以加快知識的產(chǎn)生、歸納整理和轉(zhuǎn)化。知識管理工具與其他工具一樣，都是為了減輕工作負擔(dān)而設(shè)計，允許使用者將其有效應(yīng)用到最適合的任務(wù)中。值得注意的是，本文中提到的知識工具并不都是基于計算機的。

結(jié)果（見圖8及附錄A之表12）證實，最常用的知識管理工具是門戶網(wǎng)站，其次是搜索檢索與局域網(wǎng)，在線論壇也是軟件開發(fā)人員經(jīng)常使用的基于計算機的知識管理工具。公司為了項目數(shù)據(jù)安全，規(guī)避詐騙、身份盜竊和隱私泄露的風(fēng)險，使用即時消息、維基百科、博客和社交媒體的機率不多。此外，群件、知識管理系統(tǒng)、數(shù)據(jù)倉庫與數(shù)據(jù)挖掘的使用頻率極低或根本不使用，原因是知識管理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)倉庫的ICT基礎(chǔ)設(shè)施還在建設(shè)中。不使用故事版塊和實踐社區(qū)的關(guān)鍵原因在于它們?nèi)鄙僦R分享的獎勵體系，專家和參與者都沒有動力去參加正式或非正式的會議。

4.10 假設(shè)檢驗

假設(shè)檢驗是一種統(tǒng)計檢驗方法，用來確定樣本數(shù)據(jù)是否有足夠證據(jù)以推斷出某個條件相對總體成立。假設(shè)檢驗需提出原假設(shè)（H0）和備擇假設(shè)（Ha），并且兩種假設(shè)互相獨立。

對于卡方擬合優(yōu)度檢驗而言，假設(shè)形式如下：

H0： 兩個變量之間存在顯著相關(guān)性

Ha： 兩個變量之間無顯著相關(guān)性

通常情況下，這涉及到比較P值和顯著性水平，且當P值小于顯著性水平時，拒絕零假設(shè)。

如表8結(jié)果所示，性別和經(jīng)驗與選定的變量之間存在顯著性影響。而最高學(xué)歷和知識獲?。?.000

我還進一步得到了6個維度的描述性統(tǒng)計數(shù)據(jù)，如表9所示：

如表9結(jié)果所示，變量知識應(yīng)用的平均值為3.754 2，標準方差為0.429 99。此外，其他變量的平均值都在3.0左右，知識存儲的標準方差最高，為1.124 46。由此可見，受訪者對相關(guān)問題作出了積極的回答。

4.11 矩陣圖

圖9說明了用來同時評估幾組變量關(guān)系的矩陣圖。例如，知識獲取和知識應(yīng)用之間存在很強的關(guān)聯(lián)關(guān)系。

4.12 知識管理中的問題

在調(diào)查中要求受訪者評定在軟件行業(yè)中實施的知識管理的各項活動，如表10所示：

4.13 組織的參與

知識管理可以建立知識能力，從而影響和提高組織績效。作者從受訪者處獲知其所在公司對知識管理的投資興趣。

基于圖10的結(jié)果描述，3家公司的管理層都理解知識管理是軟件開發(fā)活動的關(guān)鍵，對它的支持十分必要（ORGP1）。此外，A公司缺乏適當?shù)?、能將知識映射到價值創(chuàng)造上的知識策略（平均值為2.69）（ORGP2），幾乎處在一個不利的水平，應(yīng)當認真思考。盡管A公司的管理層無法識別組織內(nèi)部的專長資源（ORGP5），卻能有效利用包括客戶知識在內(nèi)（ORGP6）的外部資源。另外，3家公司的管理層都承擔(dān)了幫助學(xué)習(xí)的責(zé)任，包括個人學(xué)習(xí)與組織學(xué)習(xí)之間持續(xù)不斷的轉(zhuǎn)化（ORGP3）以及從過去的經(jīng)驗中學(xué)習(xí)（ORGP4）。

4.14 訪談相關(guān)解釋

表11展示了與管理層的訪談?wù)?，?2展示了與高級軟件工程師的訪談?wù)?/p>

5 討論和結(jié)論

本研究的目的是調(diào)研斯里蘭卡軟件公司的知識管理實踐情況。為了保持軟件公司在市場上的競爭優(yōu)勢，企業(yè)應(yīng)當認識到在組織內(nèi)部應(yīng)用知識管理的重要性。研究結(jié)果發(fā)現(xiàn)雖然公司還沒有建立ICT基礎(chǔ)設(shè)施，但是軟件開發(fā)人員愿意訪問包括公共網(wǎng)頁、內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)、項目文檔和源代碼在內(nèi)的多種知識源。同時，存儲在知識庫里的軟件知識對軟件開發(fā)人員來說助益良多，能使他們更具創(chuàng)造性，然而并非所有的軟件工程師們都會利用現(xiàn)有的知識。此外，建立足夠的搜索檢索設(shè)施以及豐富知識庫內(nèi)容是未來需要認真考慮的問題。

總而言之，盡管軟件開發(fā)人員認識到了知識管理的重要性，但現(xiàn)有的工具、技術(shù)和方法對軟件開發(fā)行業(yè)來說，不能有效解決其中的知識管理問題。調(diào)研中參與者的反映情況突出了組織知識結(jié)構(gòu)和組織學(xué)習(xí)的重要性。另外，除了正式和非正式的會議，能夠用來分享專家隱性知識的機制或方法屈指可數(shù)。調(diào)查結(jié)果證明組織文化會影響知識共享，軟件公司在未來必須對該問題加以重視并認真考慮。除此以外，本研究還為未來針對軟件產(chǎn)業(yè)知識管理實踐的相關(guān)研究提供了佐證，有利于推動未來的研究。筆者還計劃執(zhí)行額外的定量和定性數(shù)據(jù)收集，旨在了解更多的組織和其他情況，以能夠更好地理解知識管理，為軟件行業(yè)的組織學(xué)習(xí)找出支持策略。

致謝

衷心感謝武漢理工大學(xué)向劍文教授富有成效的討論與交流及其對本文提出的富有建設(shè)性的修改意見。

參考文獻：

[1] RUS I， LINDVALL M. Knowledge management in software engineering[J]. IEEE software， 2002， 19（3）： 26-38.

[2] WIERZBICKI AP. Creative space： models of creative processes for the knowledge civilization age[M]. Belin： Springer-Verlag Berlin Heidelberg， 2005.

[3] POLANYI M. The tacit dimension[M]. Chicago： University of Chicago press， 1966.

[4] TIAN J， NAKAMORI Y， WIERZBICKI AP. Knowledge management and knowledge creation in academia： a study based on surveys in a Japanese research university[J]. Journal of knowledge management， 2009，13（2）：76-92.

[5] LINDVALL M， RUS I， JAMMALAMADAKA R， THAKKER R. Software tools for knowledge management[M]. Mary land： Fraunhofer center for experimental software engineering， 2001.

[6] BJORNSON FO， DINGSOYR T. Knowledge management in software engineering： a systematic review of studied concepts， findings and research methods used[J]. Journal of information and software technology， 2008， 50（11）： 55-68.

[7] FEHER P， GABOR A. The role of knowledge management supporters in software development companies[J]. Journal of software process improvement and practice， 2006， 11（3）： 251-260.

[8] MEEHAN B， RICHARDSON I. Identification of software process knowledge management[J]. Journal of software process improvement and practice， 2002， 7（2）： 47-55.

[9] VASANTHAPRIYAN S， TIAN J， XIANG J. A survey on knowledge management in software engineering[C]// International conference on software quality， reliability and security-companion （QRS-C）. Vancouver： IEEE， 2015： 237-244.

[10] NONAKA I， TAKEUCHI H. The knowledge-creating company： how Japanese companies create the dynamics of innovation[M]. Oxford： Oxford university press， 1995.

[11] VIANA D， CONTE T， DE SOUZA C. Knowledge transfer between senior and novice software engineers： a qualitative analysis[C]//proceedings of the 26th international conference on software engineering and knowledge engineering. Vancouver： SEKE， 2014： 235C240.

[12] Palacios M D， Soto A P， Merigó J M. Analyzing the effects of technological， organizational and competition factors on Web knowledge exchange in SMEs[J]. Journal of telematics and informatics， 2015， 32（1）： 23-32.

[13] AURUM A， JEFFERY R， WOHLIN C， HANDZIC M. Managing software engineering knowledge[M]. Berlin： Springer-Verlag， 2003.

[14] SLAUGHTER S A， KIRSCH L J. The effectiveness of knowledge transfer portfolios in software process improvement： a field study [J]. Information systems research， 2006， 17（3）： 301-320.

[15] RUGGLES R. Knowledge tools： using technology to manage knowledge better[M]. New York： Ernst & Young Center for Business Innovation， 1997.

[16] KOMI-SIRVIC S， MANTYNIEMI A， SEPPANEN V. Towards a practical solution for capturing knowledge for software projects[J]. IEEE software， 2002，19 （3） ：60C62.

[17] DESOUZA KC， AWAZU Y. Knowledge management at SMEs： five peculiarities[J]. Journal of knowledge management， 2006， 10（1）： 32-43.

[18] NAKANORI Y， WIERZBICKI AP， ZHU Z. A theory of knowledge construction systems[J]. Journal of systems research and behavioral science， 2011， 28（1）：15-39.

[19] NAKAMORI Y， TAKAGI M. Technology creation based on knowledge science[C]// Proceedings of the first international symposium on knowledge management for strategic creation of technology. JAIST： COE Press，2004：1-10.

[20] NAKAMORI Y. Knowledge and systems science： enabling systemic knowledge synthesis[M]. New York： CRC Press， 2013.

[21] TEDDLIE C， TASHAKKJORI A. Foundations of mixed methods research： integrating quantitative and qualitative approaches in the social and behavioral sciences[M]. California： Sage Publications Inc.， 2009.

[22] HAIR J F. Multivariate data analysis[M]. New York： Pearson， 2009.

[23] AGGARWAL CC， YU PS. Outlier detection for high dimensional data [J]. ACM Sigmod Record， 2001， 30（2）： 37-46.

作者獻說明：

Shanmuganathan Vasanthapriyan：負責(zé)研究構(gòu)思及設(shè)計、數(shù)據(jù)收集及論文撰寫；

田 Z：負責(zé)研究框架設(shè)計、論文修訂及最終定稿審批；

吳建國：負責(zé)數(shù)據(jù)分析及解釋。

Knowledge Construction in Software Industries- A Study from Sri Lankan Industrial Perspective

Shanmuganathan Vasanthapriyan Tian Jing Wu Jianguo