導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇公司采購管理制度，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

一、本制度是公司采購重要物資、一般物資、輔助物資以及其他開發(fā)新產品、新工藝所需物資過程中的決策、質量檢驗和價格監(jiān)督等行為的基本規(guī)范。

二、物資需求(采購)計劃的分類

1、月度物資需求計劃即月采購計劃；

2、臨時物資需求計劃即物資采購計劃單。

三、采購工作應遵循的原則與方式

（一）采購原則：

1、執(zhí)行詢儀價原則。物資采購要貨比三家，擇中選優(yōu)，臨時性應急購買的物品除外；

2、供方評定原則；

3、職責分離原則，采購人員不得參與物資檢查驗收；

4、一致性規(guī)定，采購的物品必須與采購單所列要求的規(guī)格、型號、數(shù)量相一致。

5、秉公辦事、維護公司利益原則。

（二）采購方式：

1、招標采購；2、固定廠商、長期報價采購；3、即時詢價采購。

（三）付款方式：

1、預付部分款項；2、貨到憑發(fā)票報銷付款；3、貨到后分期付款；4、貨到延期付款；5、以上方式的結合。

四、采購計劃請購和實施

（一）提出與確認：料庫依據(jù)公司生產計劃和物資消耗定額，根據(jù)庫存情況核定采購數(shù)量，編制月份采購計劃。

經部門主管、公司主管領導簽字后，傳遞到供應部，物資采購請購審批程序完成。零星物資（生產、技術等急需材料、配件、設備）由使用部門提出申請并填寫物資采購計劃單，由部門領導審核，經料庫審查確認，主管副總審批后交供應部實施。設備采購由技術部配合。

（二）選擇采購渠道，確定采購價格

供應部接到經批準的《物資采購計劃單》，先核對采購內容，查閱《物資供應商登記臺帳》和其他有關資料后，根據(jù)采購物資的緩急程度，參考市場行情及過去采購記錄或廠商提供的資料，除經批準的緊急特殊情況外，精選三家以上的供應商進行詢價（設備采購由技術部配合）。對于廠商的報價資料進行整理后，采購經辦人員應深入分析，擬訂議價方式及各種有利條件，和符合規(guī)定的采購方式向廠商議價。采購經辦人員詢價、議價以及對有關物資的質量、付款方式等內容洽談完成后填寫《采購物資詢議價報告表》，經供應部部長審核后，進行采購。必要時與供應商簽定《購貨合同》，按合同審批程序審批后再進行采購。做好采購質量記錄。

五、質量驗證與檢驗

質檢中心負責對采購物資進行驗證（設備采購由技術部配合），采購物資未經質量檢驗合格不得辦理正式入庫手續(xù)和結算手續(xù)，特殊情況經公司主管領導批準特例處理。所有特例處理的情況均須記錄備案。各種生產用物資進廠后，由料庫填寫檢驗通知單，經質檢中心檢驗并將檢驗結果送至料庫，由料庫按其質量狀況進行標識。不合格物資由料庫報供應部按有關規(guī)定處理。嚴重不合格的物資要求全部退貨，嚴禁進入生產過程。

六、物資驗收入庫結算程序

采購物資到廠后，料庫提請質檢中心對采購物資進行檢驗或驗證。

檢驗或驗證合格后，填寫各類《物資入庫驗收單》，簽字后物資登記入庫。采取預付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或《采購物資詢議價報告表》，填寫《借款單》，經總經濟師審核批準后辦理預付款手續(xù)。采取除預付款方式之外的方式付款的采購物資，在采購物資到廠入庫后，由采購人員憑《采購合同》或《采購物資詢議價報告表》，《物資入庫驗收單》，以及購貨發(fā)票根據(jù)公司財務報銷的有關規(guī)定經總經濟師審核批準后辦理報銷付款手續(xù)。

七、規(guī)定要求

(一)物資需求(采購)信息傳遞規(guī)定

：

1、物資需求使用單位必須在《月采購計劃》或《臨時物資采購計劃單》上將所需物資的相關技術標準要求說明，特別是品種、規(guī)格、型號以及對采購物資的其它特殊要求填寫具全。

2、所需物資需試用后方能結算付款的，物資需求單位應《月度采購計劃》或《臨時物資采購計劃》上注明相關事項。

3、物資需求使用單位要及時掌握所需物資的市場信息情況，在《月采購計劃》或《臨時物資采購計劃》上將所需物資的市場信息情況列明。

4、物資需求使用單位需要對所需物資的規(guī)格或數(shù)量進行變更時，必須立即通知供應部，雙方協(xié)商積極配合處理好有關事宜。

(二)物資采購規(guī)定：

1、物資采購部門必須按照“質量第一”和“公開、公正、公平”的原則，以“降低成本、保障生產經營”為目的，切實做好物資的采購供應工作。

2、供應部要嚴格遵守供貨商評定規(guī)定，通過“同等條件，質優(yōu)優(yōu)選、價低優(yōu)選、近處單位優(yōu)選、老供貨單位優(yōu)選、直接生產單位優(yōu)選、信譽好單位優(yōu)選”的方式，綜合考慮“質量、價格、交貨期、售后服務”四個方面的內容，在“重質量、遵合同、守信用、看服務”的前提下，做好物資供應商的考察選擇工作。對同類的重要物資和一般物資，應同時選擇三家以上合格的供方，并保存合格供方的質量記錄。

3、凡采購的大型設備、成套設備、大宗物資，必須采取公開招標的方式，由隨事成立的公司招標小組確定相關事項。

4、若因缺貨等原因無法按需貨日期完成物資采購，供應部應及時通知物資需求使用單位，雙方積極協(xié)商處理好有關事宜。

(三)采購物資驗收入庫、出庫規(guī)定：

1、采購物資到廠后，必須經質檢中心檢驗或驗證合格后方可入庫。

2、對于經檢驗或驗證不合格的采購物資，料庫通知供應部，由供應部與供貨商進行協(xié)商，采取退貨、換貨或索賠措施。

3、各需求單位在物資驗收合格后按單位使用情況填寫領料單，經部門領導和主管副總批準后到料庫辦理領料出庫手續(xù)。

(四)采購物資付款規(guī)定：

下列情況財務部應拒絕支付采購款項：

1、與《采購合同》或《采購物資詢議價報告表》規(guī)定的付款方式或付款金額不一致的款項。

2、質檢中心未在《物資入庫驗收單》上簽字的款項。

3、《物資入庫驗收單》中列出的采購物資的數(shù)量、品種與《采購合同》或《采購物資詢議價報告表》不符的款項。

4、所需物資需試用后方能結算付款的，物資需求單位應《月度采購計劃》或《臨時物資采購計劃》上注明相關事項。

(五)采購紀律規(guī)定：

1、各物資需求使用單位應根據(jù)生產經營管理需要，本著“節(jié)約、降本”的原則提報物資需求采購計劃，對任何亂報計劃、鋪張浪費甚至違規(guī)違紀提報物資需求采購計劃的行為進行嚴肅處理。

2、物資采購經辦人員必須牢固樹立企業(yè)主人翁思想，盡職盡責，堅持原則，秉公辦事，切實維護公司的利益，保障公司采購成本的最低化、采購質量的最優(yōu)化、采購效率的最快化。

3、采購人員必須遵守公司規(guī)章制度的規(guī)定，按照規(guī)定的程序和標準采購，任何人不得私自訂購和盲目進貨。

4、采購人員必須做到廉潔自律，秉公辦事，不謀私利。任何人不得在物資采購過程中私下收受回扣或酬金。對實際出現(xiàn)的回扣或酬金必須在三日之內上交。

5、采購人員必須樹立服務意識，急生產經營所急，想生產經營所想，任何人不得無故積壓或拖延采購及相關工作。

6、為掌握瞬息萬變的市場經濟商品信息，如價格行情等，采購人員必須經常自覺學習業(yè)務知識，提高業(yè)務工作的能力，以保證及時、保質保量地做好物資供應工作。

(六)售后服務規(guī)定：對于采購物資供應部在簽定購買合同時，要明確服務約定。

采購物資在投用前需廠家進行現(xiàn)場指導的，由供應部負責聯(lián)系。對于在使用過程中(保質期內、正常使用條件下)出現(xiàn)的質量問題，由供應部在規(guī)定時間內協(xié)調解決。

八、采購價格監(jiān)督管理

企管部是行駛采購價格監(jiān)督的職能部門，內設審計監(jiān)督比價員，抽查供應部的采購質量記錄。負責采購全過程進行財務監(jiān)督和審計；負責從各種渠道搜集各單位擬采購的各類物資的供貨單位價格信息，進行整理分析并與各單位填報的《材料驗收單》上的供貨單位、價格等進行比較分析。凡由供應部提供的納入清單的通用物資，原則上要明顯低于市場零售價格，并做到對質量問題包退、包換，負責到底。使用單位如發(fā)現(xiàn)從料庫領用的上述物資價格高于市場零售價格，應即向企管部報告，由企管部調查處理。采購人員要自覺接受審計及針對采購活動的監(jiān)督和質詢。

九、責任與獎懲

所有從事物資采購的人員都必須遵紀守法，廉潔奉公。認真貫徹執(zhí)行公司關于物資采購管理的文件，認清自己的責任，團結協(xié)作，互相監(jiān)督，共同把公司的物資采購工作做好。

對降低采購成本做出突出貢獻的采購人員和其他人員、嚴格履行職責且成績顯著的質量、價格監(jiān)督人員、舉報違反本制度規(guī)定的違法亂紀采購行為經查證屬實的人員將予以獎勵。對違反本制度弄虛作假、以權謀私、帳外暗中收受回扣和收受賄賂的人員，將根據(jù)情節(jié)輕重給予處罰，直至行政處分或依法追究刑事責任。

本制度自之日起執(zhí)行，以前與本制度規(guī)定不符者以本制度為準。

汝州鄭鐵三佳水泥制品有限公司

汝州鄭鐵三佳道岔有限公司

篇2

1. 保衛(wèi)物業(yè)部是全集團辦公用品和低值易耗品的采購與管理的主管部門，凡涉及辦公用品事宜均由保衛(wèi)物業(yè)部負責。

2. 保衛(wèi)物業(yè)部要設專人負責，加強管理，為各單位提供質價相符的物品保證辦公需要。

3. 集團所屬各單位辦公用品以部室、門店為單位設專人管理，并按照本辦法的要求，做好計劃編制、物品領用和保管工作，

4. 財審部負責核算并制訂各單位的預算費用和考核指標。

5. 人力資源部根據(jù)考核指標對各單位實施考核。

二、審批權限

購置辦公用品、維修配件等、500元以下的由保衛(wèi)物業(yè)部征得板塊、門店、部室主管領導同意進行購置。500元以上的一律寫書面請示，相關部室會簽后，報總經理審批。

三、辦公用品集中采購的范圍

辦公所需低值易耗品、辦公用品、電腦、電腦耗材、電腦零部件、飛機票、火車票、郵品、印刷品、牌匾、燈箱、工作服、汽油及集團范圍內組織各項活動所需物品等均屬集中采購范圍。

四、集中采購程序

1. 各部室、門店根據(jù)本部門的實際需要和經財審部核定、總經理批準的費用預算指標，使用統(tǒng)一表格《物品領用計劃表》編制次月物品領用計劃，經主管部長審核批準后，于每月20日送達保衛(wèi)物業(yè)部。

2. 保衛(wèi)物業(yè)部根據(jù)各單位的申請計劃、預算指標、進行審核匯總，并上報主管副總經理審批。

3. 保衛(wèi)物業(yè)部根據(jù)領導批準的內容，對價值在5萬元以上的成批大宗物品以招標的形式采購，其他零星物品采取貨比三家的形式實施集中采購。

4. 保衛(wèi)物業(yè)部采購用品后，由各企業(yè)、機關各部室到保衛(wèi)物業(yè)部一次性登記領用。

五、 實施中注意事項

1. 計劃內采購須填制《物品領用計劃表》見附表

2. 購置計劃需注明序號、名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量等并由主管部長、店長審核簽字。

3. 各門店、機關各部室臨時急用和超預算需購置的辦公用品，需寫出書面請示，報總經理審批，由保衛(wèi)物業(yè)部負責采購，或由保衛(wèi)物業(yè)部委托該部門自行采購。

4. 書面請示需寫清楚原因、用途、價格、名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、金額等。

5. 電腦、耗材、零部件的申請，按照集團京東集辦字〔2005〕1號執(zhí)行。

6. 部分特殊專業(yè)用品原則上由保衛(wèi)物業(yè)部購置，保衛(wèi)物業(yè)部委托相關部門自行采購的，自采購后3日內需到保衛(wèi)物業(yè)部辦理相關登記報銷手續(xù)。

7. 各部部長、門店店長為實物負責人。

六、具體要求

1. 各單位的計劃要依據(jù)實際需求和費用預算編制，不得虛做冒估超預算。

2. 按照先審批后購置的原則，未經審批購置的將不予報銷。

3. 當月計劃當月有效。本月未購置須次月重做計劃。

4. 各單位和個人對管理的物品不得挪做私用、避免浪費、損壞和丟失。

篇3

一、公司治理結構對企業(yè)財務風險的影響

公司治理涉及的變量很多，本文主要從董事會特征、高管特征及股權結構3個方面，結合已有的研究文獻，分析公司治理對企業(yè)財務風險的影響。

（1）董事會特征對企業(yè)財務風險的影響

首先，董事會規(guī)模會影響企業(yè)財務風險。實證研究表明董事會規(guī)模和企業(yè)財務風險之間存在一種正向的關系，因為：首先，董事會成員之間相互溝通、協(xié)調與制定決策的過程更加困難和復雜，使得很好的決策與思路因理解的偏頗而遭流產，在討論問題效率降低；其次，過大的董事會規(guī)?？赡軙沟枚聲蓡T產生依賴和僥幸心理，當企業(yè)面臨風險時，怠于采取積極有效的措施應對風險，這顯然會帶來企業(yè)風險的上升；最后，董事會的規(guī)模過大可能將會導致無法控制的局面的產生。

其次，獨立董事比例越高，企業(yè)風險越低。獨立董事和企業(yè)沒有任何利益關系，這導致他們缺乏動機去提升企業(yè)價值，但是他們卻有動機關注企業(yè)風險。原因在于：一方面獨立董事要注重自身的聲譽，如果企業(yè)發(fā)生財務舞弊等行為，將會有損他們的聲譽；另一方面，如果企業(yè)經營失敗，獨立董事可能會因為工作失誤等受到牽連。獨立董事的加入，會改善公司的管理制度和財務制度，降低公司經營風險，提高信息披露的質量。

（2）高管特征對企業(yè)財務風險的影響

公司董事會領導權結構主要有兩種方式：一是單一董事會領導結構，即總經理和董事長由同一人擔任；二是雙重領導結構，即總經理和董事長由不同的人擔任。

雙重領導結構具有諸多缺陷：首先，這會影響董事會的獨立性，從而使得不稱職的總經理難以被更換，這顯然會降低企業(yè)的經營效率，從而增加企業(yè)財務風險。其次，雙重領導結構還會導致董事長（總經理）在企業(yè)中擁有過分膨脹的權力，產生嚴重的內部人控制問題，增加企業(yè)的財務風險。

（3）股權結構對企業(yè)財務風險的影響

股權結構是指股東的類型以及各種類型股東持有股份的比例，即股權的集中度和分散度。由于在現(xiàn)代公司制企業(yè)里，股東根據(jù)出資比例享有利益分配權和對公司的控制權，股東對公司的控制權不同就會對公司的治理結構產生不同的影響。如果股權集中度過度分散，公司所有權與經營權的分離程度就會加大，極易產生“內部人控制”問題，經營者很可能會做出損害公司利益的行為，從而會加大企業(yè)的財務風險。如果股權集中度過分集中，控股股東就會取得公司的控制權，容易做出獨斷專行，控制董事會的行為。甚至和管理層合謀共同侵占其他中小股東及投資者的經濟利益，使得公司治理結構無效，提高公司的財務風險。

二、基于公司治理結構的企業(yè)財務風險防范對策

以上分析表明，我國上市公司的治理結構對企業(yè)財務風險有一定的影響，企業(yè)應完善治理結構，有效約束企業(yè)的高風險行為，以降低企業(yè)的財務風險。

（1）提高風險防范意。

企業(yè)作為以自主經營、自負盈虧的經濟市場主體，面對時刻都在發(fā)生變化的財政管理宏觀環(huán)境，必須了解當下宏觀環(huán)境變化的規(guī)律，及時有效的只制定出一套合理的財務風險對策，強化完善本企業(yè)財務系統(tǒng)的科學管理，調整企業(yè)經營戰(zhàn)略，提高企業(yè)的逆境生存能力與市場競爭力。

（2）建立有效的財務預警系統(tǒng)

國家稅收政策的變動、利率與匯率的浮動，以及國際市場價格波動等因素都會構成企業(yè)在生產經營過程中的財務風險。因此作為企業(yè)財務管理者，首要建立的是企業(yè)財務風險識別與預警系統(tǒng)，把企業(yè)財務風險提前到事前環(huán)節(jié)，為企業(yè)財務預算與執(zhí)行工作提供最基本的依據(jù)與參考體系。

（3）優(yōu)化股權結構

合理的股權結構是公司穩(wěn)定的基石。股權集中或分散，本身并不能作為判定公司股權結構合理與否的標準。有效的股權結構不僅能提高公司的市場績效，而且能保障公司績效具有較強的穩(wěn)定性，能夠調節(jié)或者適應非股權結構因素，保障公司市場戰(zhàn)略的實施。

（4）建立有效的董事會治理機制

首先，董事會中適度提高獨立董事的比例。盡管獨立董事和內部董事都是公司的董事，但當獨立董事在發(fā)表自己的獨立意見，或在拒絕控股股東控制下做出某些可能傷害中小股東的重要決策時，就可能產生嚴重的沖突。這時，只有獨立董事達到一定比例，才能在董事會中形成獨立的力量，以維持和采取獨立的立場，客觀公正地評價和做出公司的重要決策。

篇4

目前，在煤炭企業(yè)中，進行煤炭物資采購時，經常會存在采購監(jiān)督不到位的現(xiàn)象，這就對煤炭物資采購管理工作造成很大的影響。我國有很多煤炭企業(yè)沒有建立完善的采購監(jiān)督機制，導致采購監(jiān)督工作缺乏有力的依據(jù)，采購人員在進行物資采購時，不會嚴格的按照相關制度進行操作，隨意性比加強，嚴重的降低了煤炭物資采購質量。

1.2物資供應及采購管理機構設置不科學

目前，我國煤炭企業(yè)在物資供應及采購管理機構設置方面還存在一定的問題，在物資供應、采購過程中，各部門之間的溝通聯(lián)系不緊密，企業(yè)有的部門沒有嚴格的按照相關管理制度進行操作，各部門的下屬分支單位比較多，管理難度大，從而對煤炭企業(yè)物資供應及采購管理的現(xiàn)代化發(fā)展造成極大的影響。

1.3物資供應及采購管理人員的綜合素質比較低

物資供應及采購管理人員的綜合素質對煤炭企業(yè)物資供應及采購管理工作的順利開展有很大的影響，但就目前而言，煤炭企業(yè)的物資供應及采購管理人員的綜合素質還有待提高，在實際工作中，采購人員在進行物資采購前，沒有對市場進行詳細的調查，導致采購數(shù)據(jù)不準確，在采購過程中很容易發(fā)生物資積壓或者供不應求的現(xiàn)象，從而對煤炭企業(yè)物資供應及采購管理水平的提高造成極大的影響。

2.提高煤炭企業(yè)物資供應及采購管理水平的措施

2.1加強物資采購的監(jiān)督管理

煤炭企業(yè)在進行物資采購時，必須加強對物資采購的監(jiān)督管理，首先要加強物資采購成本的監(jiān)督管理，從而有效地降低物資采購成本，提高煤炭企業(yè)的經濟效益。采購人員在進行物資采購時，要對市場進行充分調查，經過多家對比，選擇物資質量良好、價格便宜的供應商。煤炭企業(yè)在進行物資采購前，要根據(jù)實際情況，制定完善的物資采購計劃，并對采購活動進行全過程監(jiān)督，避免發(fā)生盲目采購、無計劃采購、重復采購等現(xiàn)象。在采購過程中，還要加強物資采購的開支管理，確保物資采購活動的科學性、合理性，從而最大限度的減少企業(yè)采購成本，提高煤炭企業(yè)的經濟效益。

2.2制定完善的物資采購管理制度

俗話說，沒有規(guī)矩不成方圓，物資采購管理制度對煤炭企業(yè)物資采購活動的開展有很大的影響，因此，煤炭企業(yè)要根據(jù)自身的實際情況，制定科學、完善、合理的物資采購管理制度，并將其真正落實在實際施工過程中，從而為物資采購活動的開展提供依據(jù)。采購人員在進行物資采購時，要嚴格的按照指定的管理制度進行操作，從而為煤炭企業(yè)物資供應及采購管理水平的提高打下良好的基礎。煤炭企業(yè)還要制定完善的獎罰制度，如果發(fā)現(xiàn)采購人員沒有嚴格的按照相關制度進行操作，要對其進行處罰，確保物資采購管理制度的完善性。

2.3提高物資供應及采購管理人員的綜合素質

由于物資供應及采購管理人員的綜合素質對煤炭企業(yè)物資供應及采購的管理質量有很大的影響，因此，煤炭企業(yè)要加強隊伍建設，不斷提高物資供應及采購管理人員的綜合素質，從而為物資供應及采購管理工作的開展提供豐富的人才儲備。煤炭企業(yè)要根據(jù)物資供應及采購管理人員的實際情況，制定合理的培訓內容，定期對物資供應及采購管理人員進行培訓，不斷提高物資供應及采購管理人員的技能水平，提高物資供應及采購管理人員的實際工作能力。同時煤炭企業(yè)還要注重培養(yǎng)物資供應及采購管理人員的職業(yè)道德、職業(yè)責任和職業(yè)紀律，不斷提高物資供應及采購管理人員的工作責任心和使命感，確保物資供應及采購管理人員能嚴格的按照相關規(guī)定開展物資供應及采購工作，從而有效地提高煤炭企業(yè)物資供應及采購管理水平。

2.4加強信息化建設

隨著信息技術的飛速發(fā)展，計算機網絡技術已經廣泛應用在社會發(fā)展的各個行業(yè)，在煤炭企業(yè)物資供應及采購管理中，應用計算機網絡技術能有效地提高其管理效率，提高管理水平，因此，煤炭企業(yè)要加強信息化建設，利用計算機系統(tǒng)構建物資管理系統(tǒng)，這樣管理人員能利用計算機系統(tǒng)進行物資入庫、出庫、損耗、庫存等記錄，管理人員不僅及時了解企業(yè)物資情況，還能極大的提高自身的工作效率。

篇5

國有企業(yè)相對于其它一些企業(yè)來說必然具備著一定的特殊性,這些特殊性的存在導致國有企業(yè)在采購管理中面臨著更多的困難,進而導致了當前我國國有企業(yè)采購管理中存在著很多的問題影響著采購管理的質量,其中主要表現(xiàn)在統(tǒng)一性、規(guī)范性和考核等三個方面。

1.1統(tǒng)一性差

雖然我國國有企業(yè)都具備自身的管理制度,其中對于采購管理來說也具備相關的管理制度和管理辦法,但是這些制度具體來說都指向了具體的采購操作層次,在一些較高層次的統(tǒng)一性管理上還存在著一些欠缺,其中具體表現(xiàn)在兩個方面:(1)對于國有企業(yè)來說一般都是一些較為大型的集團企業(yè),其涉及到了很多的分公司,對于這些子公司之間的采購統(tǒng)一性的規(guī)定并不是十分完善,沒有做好相應的協(xié)調工作,進而影響了國有企業(yè)采購管理的質量;(2)另外一方面則是在分公司或者子公司內部各個部門之間也存在著協(xié)調性不足的問題,尤其是在生產部和采購部之間存在著交流不暢等問題影響著采購的合理性,進而導致了采購工作可能出現(xiàn)一些失誤影響著企業(yè)的采購管理。

1.2規(guī)范性差

針對現(xiàn)有的我國國有企業(yè)的采購管理制度來說因為其制定和實施的經驗較少,所以其中仍然存在著很多的問題,尤其是在規(guī)范性上還需要我們進一步的完善,其中最為明顯的一個問題就是當前我國國有企業(yè)采購管理中對于相關采購過程的具體操作規(guī)定不夠詳盡,而僅僅是對于采購辦法進行了泛泛規(guī)定,這就導致了具體采購人員在采購過程中面臨著更多的問題和困難,導致我國國有企業(yè)在采購管理的執(zhí)行中出現(xiàn)一些問題,此外,在當前國有企業(yè)信息化規(guī)范管理中也存在著一些問題影響著采購管理的效果,不僅不能夠很好地利用信息化的優(yōu)勢,還對于我國國有企業(yè)采購管理的效果產生較大影響。

1.3考核辦法問題

當前我國國有企業(yè)在采購管理中存在的另一份問題就是考核過程沒有一個統(tǒng)一的標準,大多數(shù)國有企業(yè)當前對于采購人員進行考核都是采用領導決定制度,一切都是由領導對于采購人員進行評價考核,決定采購人員的工作質量,這在很大程度上來看是不合理的,甚至會因為對于領導缺少必要的監(jiān)督導致出現(xiàn)現(xiàn)象,進而影響考核的公平性,最終影響到國有企業(yè)采購人員的工作積極性,導致采購管理質量低下,所以說,考核辦法問題也是當前困擾國有企業(yè)采購管理質量的一個主要問題。

2.提高國有企業(yè)采購管理水平的對策

針對當前我國國有企業(yè)采購管理現(xiàn)狀,我們必須進行詳盡的分析,然后制定出對應的政策,采取有效的辦法來提高我國國有企業(yè)采購管理的質量,促進國有企業(yè)的健康發(fā)展,具體來說,我們可以采取的措施有以下幾點。

2.1加強監(jiān)督。一般說來,國有企業(yè)進行采購都是事先制定好相應的采購計劃,然后再按照相應的采購計劃進行實施,在這一過程中要想切實保障采購的有效性和質量,我們就必須加強整個環(huán)節(jié)的監(jiān)督工作,不僅僅要在采購計劃的制定過程中加強對于計劃制定的監(jiān)督和控制,確保采購計劃的合理性,避免采購過程中的浪費,還應該加強在具體采購過程中對于具體采購人員的監(jiān)督,對于采購計劃中的物品數(shù)量、種類等進行詳細監(jiān)管,避免采購人員的失誤,加強采購質量。

2.2審查申報價格。在我國國有企業(yè)采購管理中最為主要的就是針對采購價格進行管理和控制,所以我們也必須加強對于采購物品申報價格的審查力度,尤其是針對當前瞬息萬變的市場環(huán)境來說,更應該加強對于市場中采購物品的報價審查力度,確保申報價格的合理性,減少國有企業(yè)的損失,具體來說,可以針對市場具體狀況進行詳細的調查,了解采購物品的具體價格,然后匯總成采購物資審價表以供采購監(jiān)察部門進行監(jiān)督和管理。

2.3審查采購合同。合同的簽訂是國有企業(yè)采購過程中必不可少的一部分,所以,為了確保國有企業(yè)采購管理的質量,我們應該加強對于采購合同的監(jiān)管和審查,加強對于采購合同的管理和審查能夠有效地避免一些問題的出現(xiàn),并且能夠明確采購資金的去向,確保國有企業(yè)的采購工作能夠有據(jù)可查,進而提高了采購管理的質量和水平。

2.4檢查采購物資質量。國有企業(yè)的采購管理針對整個的采購過程進行管理和監(jiān)督,所以,我們還應該加強對于具體采購物資質量的監(jiān)督和審查,確保采購物資的可用性。具體來說,加強采購物資質量的審查不僅僅能夠有效地避免國有企業(yè)的一些不必要的損失,減少因為物資質量問題產生的浪費現(xiàn)象,還能夠有效的對于整個的采購過程進行監(jiān)督,避免采購人員在采購過程中出現(xiàn)一些失誤,甚至是的現(xiàn)象。

2.5審查采購票據(jù)。對于國有企業(yè)采購行為的管理應該重點加強對于資金的審查和監(jiān)管,這是一個核心內容,對于資金的審查不僅僅表現(xiàn)在對于物資報價的審查上,更應該加強對于采購過程中所有票據(jù)的審查,這些票據(jù)因為內容過于繁雜,所以一般較難進行管理,具體所來,我們需要審查的票據(jù)主要包括檢驗報告單、運費單據(jù)、入庫單以及購貨發(fā)票等,只有把這些所有的票據(jù)都進行詳細的審查才能夠真正的確保國有企業(yè)采購資金的有效利用,進而做好采購管理工作。

2.6審查會計信息。對于采購管理中相關資金的審查還應該包括對于會計信息的相關審查,會計師是國有企業(yè)采購過程中必不可少的一員,也是和采購資金聯(lián)系最為緊密的一員,加強對于會計信息的審核就能夠在很大程度上確保采購資金的有效性,不僅如此,加強對于會計信息的審查還能夠有效規(guī)范整個國有企業(yè)的資金運轉,避免一些相關人員的違規(guī)行為出現(xiàn),保障采購過程總資金使用的合法性。

篇6

隨著我國社會經濟的快速發(fā)展以及全球化進程的不斷加快，我國各企業(yè)獲得了極大的發(fā)展。隨之而來的是，各企業(yè)之間的競爭力也越來越激烈。而據(jù)相關實踐研究可知，企業(yè)物資設備采購管理水平的高低在很大程度上決定了其經濟效益。換言之，企業(yè)增強本身競爭力的一條重要有效途徑是提高物資設備采購管理的水平。因此，對加強企業(yè)物資設備采購管理力度的途徑進行探討已成為當前研究的重要課題之一。

一、企業(yè)物資設備采購管理的現(xiàn)狀及問題

所謂“物資設備采購”是企業(yè)通過相關的支付方式來對供應商進行支付的經濟活動，其目的是為了滿足企業(yè)生產的需求。在一定程度上，企業(yè)物資設備采購管理水平的高低直接影響了生產的成本和經濟效益。因此，做好物資設備管理工作對于企業(yè)生存和發(fā)展而言，至關重要。但是目前，我國企業(yè)物資設備采購管理的現(xiàn)狀并不樂觀，存在一系列問題。其問題主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是，物資設備采購的計劃并不完善，不僅原材料的準備缺乏一定的計劃性，而且沒有科學地測定采購過程中的經濟訂貨量，從而導致生產成本處在較高的水平；二是，物資設備采購詢價并不全面，不僅忽視了調查供應商的信息，而且也缺乏相應的采購人員評價制度，從而難以確保采購貨物的質量；三是，采購人員的整體素質并不高，不僅缺乏相應的專業(yè)知識，而且業(yè)務素質也不高，從而嚴重影響了物資設備采購管理的水平；等等。

二、加強企業(yè)物資設備采購管理力度的途徑

物資設備采購管理既是企業(yè)管理中的重要組成部分，又是企業(yè)中的重要經濟行為。在一定程度上，物資設備采購管理是否做到位直接影響了企業(yè)的生產成本和經濟效益。因此，企業(yè)必須充分認識到物資設備采購管理的重要性，并采取行之有效的措施不斷加強其管理力度，以此來降低生產成本和提高經濟效益，從而有利于促進企業(yè)長久、穩(wěn)健、健康的發(fā)展。筆者根據(jù)上文所述現(xiàn)狀及問題，并結合相關的工作經驗共總結出以下幾點對策：

（一）組建一支高素質的采購人員隊伍

人才既是企業(yè)的重要資源，又是其各項工作的執(zhí)行者。在一定程度上，人才素質的高低直接影響了企業(yè)的生存和發(fā)展。因此，企業(yè)要加強物資設備采購管理力度，應必須采取行之有效的措施來組建一支高素質的采購人員隊伍，以此來提高其整體素質。其具體措施如下：一是，企業(yè)應對物資設備采購人員的招聘制度進行規(guī)范，并根據(jù)具體的實際情況來建立一個科學、合理的人才選拔制度和考核制度，以此來確保物資設備采購人員整體素質處在一個較高的水平；二是，企業(yè)還應定期組織物資設備采購人員進行相關的培訓和再教育活動，以此來提高其業(yè)務素質和專業(yè)素質；三是，企業(yè)還應建立與之相適應的獎懲制度和監(jiān)督機制，以此來提高物資設備采購人員的工作積極性；同時，這還能有效的規(guī)范物資設備采購人員的職業(yè)行為；四是，為了防止企業(yè)物質設備采購人員因與供應商相勾結而影響了企業(yè)物資設備的采購，企業(yè)還可以實施物資設備采購人員的輪換制度，并制定各種相關的管理制度；等等。只有組建一支高素質的物資設備采購人員隊伍，才可能進一步提高企業(yè)物資設備采購管理水平，從而有利于企業(yè)市場競爭力的提高。

（二）建立并健全物資設備采購管理制度

由于物資設備采購管理制度的建立是做好這項工作的前提條件；因此，企業(yè)要加強物資設備采購管理的力度，應先建立相關的采購管理制度，并采取行之有效的措施不斷對其進行健全和完善。而一般而言，物資設備采購管理制度由比價采購制度和費用審批制度這兩部分組成。故而，企業(yè)要建立并健全物資設備采購管理制度，則應從這兩個方面著手。其具體內容如下：

1、制定合理的比價采購制度

由于采購價格是采購成本的主體部分，且采購價格的比較是降低采購價格的重要且最為基礎的途徑之一。因此，企業(yè)必須根據(jù)具體的實際情況來制度一個科學、合理的比價采購制度，以此來實現(xiàn)對采購全過程的動態(tài)監(jiān)控，從而達到經濟最大化的目的。

2、制定合理的費用審批制度

由于采購與倉庫經費也是采購成本中的重要組成部分，且直接影響了采購成本的高低。因此，企業(yè)必須根據(jù)具體實際的情況來制度一個合理的費用審批制度。同時，在發(fā)放到采購部門之前，相關部門還應嚴格對這兩項費用進行審批。

（三）進一步規(guī)范物資設備采購權利的管理

企業(yè)要加強物資設備采購管理的力度，還必須采取行之有效的措施進一步對采購權利的管理進行規(guī)范。其具體措施如下：一是，企業(yè)應將采購管理中過于集中的權利進行分化，并將隱蔽的權利公開出來；同時，在此基礎上，企業(yè)應建立分工協(xié)作與分段管理的工作關系；二是，企業(yè)應明確物資設備采購部門內部的職責，并實現(xiàn)分工的專業(yè)化；三是，企業(yè)還應建立并健全監(jiān)督機制，以此來實現(xiàn)對采購過程的全程動態(tài)監(jiān)督以及效能監(jiān)察；等等。

除此之外，企業(yè)加強物資設備采購管理的力度還包括建立科學、合理的供需新關系、形成科學的合格供應商的評審辦法、加強對采購人員的管理、嚴格控制物資設備采購的成本以及形成科學且嚴謹?shù)亩▋r機制等。

結束語

綜上所述，在企業(yè)管理中，物資設備采購管理占據(jù)著極其重要的地位。換言之，物資設備采購管理既是企業(yè)管理中的重要環(huán)節(jié)，又是企業(yè)中的重要經濟行為。同時，企業(yè)物資設備采購管理是否到位直接關系到其經濟效益的高低。此外，它還對企業(yè)的市場競爭力造成嚴重的影響。因此，企業(yè)要獲得長久、穩(wěn)健、健康的發(fā)展，就必須重視并做好物資設備采購管理工作。由于本文篇幅有限，必然存在不足之處。故而，這還需要我們進一步對加強企業(yè)物資設備采購管理力度的途徑進行探討和研究。

參考文獻：

[1]程國滿.規(guī)范和加強物資（設備）采購管理的初步探討[J].現(xiàn)代商業(yè)，2013（8）.

[2]趙曼青.企業(yè)物資采購管理相關問題探討[J].中國經貿，2014（23）.

篇7

(2)傳統(tǒng)的采購方式存在以下問題:容易造成庫存積壓;如果復印機打印機陳舊或報廢會造成耗材“沉睡”。形成資金占用,增加采購費用。在供應商選擇方面,供應商太多,合作關系松散,耗材質量不穩(wěn)定;對供應商的評價是看供應商的合同履行能力;在交貨方式方面,是供應商安排,按合同交貨;每次到貨都要檢查;一次采購耗材的品種、規(guī)格繁多混亂,造成配送頻率低,周期相對長。

(3)耗材采購由過去傳統(tǒng)單一市場采購,向以零庫存采購的創(chuàng)新策略轉變。隨公司發(fā)展,其耗材的采購需求規(guī)格、品種進一步規(guī)范。同時公司的資金支付有新規(guī)定,要求賒購有所增強。諸多要素的整合和辦公費成本逐年增高,采購成本降低的潛力,促使公司耗材采購由過去傳統(tǒng)單一市場采購,向以滿足公司辦公需求零庫存采購的創(chuàng)新策略轉變。為耗材采購降本增效創(chuàng)造了條件和機遇。

二、耗材采購創(chuàng)新策略

2.1實施耗材零庫存創(chuàng)新采購策略

耗材零庫存采購實施源于公司耗材采購實踐獲利機遇。根據(jù)現(xiàn)市場供大于求境況,尋找多家供貨商,與其洽談,最后確定與一資金能力、賒銷能力、技術能力完全能滿足我公司辦公耗材需用的公司簽訂相對較長期供貨合同。采購程序為公司哪個部門需要辦公耗材由哪個部門提出所需用耗材的品種,數(shù)量,采購部門根據(jù)實地需求進行采購,由供貨商將貨送到公司所需部門,維修免費,賒欠資金周期為4個月,最大限度減少我公司資金占用,做到零庫存采購。哪個部門的設備不好用自然不需耗材,免除了耗材的“沉睡”現(xiàn)象。經測算減少資金占用和維修設備一項降低采購成本每年3萬元左右。零庫存采購使公司及供貨商雙贏,公司力推零庫存創(chuàng)新采購策略。

2.2健全采購管理制度

俗話說:沒有規(guī)矩,不成方圓。對于公司耗材采購創(chuàng)新策略來說,健全和完善采購管理的相關制度,用制度規(guī)范耗材采購的創(chuàng)新策略管理實施,可以產生事半功倍的效果。要達到其目的,由公司主管部門制定《耗材采購條例》,《公司辦公用品耗用登記制度》,《耗材采購計劃》,《各單位辦公用復印機打印機耗材申領制度》,《公司定期辦公用品領用情況通報》等管理制度約束相關部門,確保公司耗材采購創(chuàng)新策略實施。

篇8

目前，一些大型鋼鐵企業(yè)已經意識到了設備集中采購管理的重要性。要在激烈的市場競爭中生存下來，就應該將擁有的所有資源管理好，并將大部分精力集中發(fā)揮在自身的優(yōu)勢領域之中。大型鋼鐵企業(yè)的設備集中采購管理是指對材料、設備由企業(yè)總部進行集中的采購與調配管理。通過此類辦法，可使得很多大型鋼鐵企業(yè)實現(xiàn)經濟收益目標。作者所工作的寶鋼某150萬噸/年的熱軋廠，設備、材料、備品備件種類約有13000余種，更不要說長流程（包括原料、煉鐵、煉鋼、軋鋼等從原料到成品的生產線）的鋼鐵企業(yè)。通過這一情況來看，提高大型鋼鐵企業(yè)設備的采購管理，對于企業(yè)的優(yōu)勢與產業(yè)鏈構建、企業(yè)設備質量與核心的競爭力來說都將有極其深刻的影響，有重要的研究意義。

1當前大型鋼鐵企業(yè)設備集中采購管理現(xiàn)狀

1.1沒有發(fā)揮出應有的規(guī)模效益

大型鋼鐵企業(yè)往往經歷了數(shù)年甚至幾十年的運營，積累了豐富的經驗，有了比較完整的采購管理制度?？偟膩砜?，當前的鋼鐵企業(yè)采購管理狀況參差不齊，隨著鋼鐵企業(yè)的不斷發(fā)展與進步，很多不足也越來越明顯。首先來講，很多的大型鋼鐵企業(yè)并沒有發(fā)揮有效的采購規(guī)模效益。為了滿足企業(yè)的正常經營發(fā)展需要，這些企業(yè)的設備材料采購往往在數(shù)億元左右，部分企業(yè)甚至達到幾百億元，大部分物資通常在經濟發(fā)達的城市進行采購。常見的采購工作都是由大型鋼鐵企業(yè)的分公司、設備采購部或者項目工程部來完成。因采購規(guī)模的不經濟性和總量的不確定性，很多大型鋼鐵企業(yè)不能使自身的資源優(yōu)勢發(fā)揮到最大，在價格談判中處于不利地位，無法有效控制采購成本，使得采購成本偏高[1]。

1.2重復采購情況增加了庫存

由于一部分企業(yè)并沒有實行統(tǒng)一的采購管理制度，很多內部的分公司與項目經理需要根據(jù)自身所承擔的任務去采購設備，形成了管理的混亂和購買上的沖突。如型號基本相同的通用物品：行車、泵、閥門、備品備件，分子公司各自采購其各自的數(shù)量都不多，顯然價格也比集中采購偏高。部分企業(yè)為了確?，F(xiàn)場的安全生產，在庫存上都留有一些余量，導致庫存總量的過剩。很多企業(yè)的設備屬于閑置不用的狀態(tài)，這也就使得了大型鋼鐵企業(yè)中內部浪費了寶貴的運行資金，管理成本大大提升，造成嚴重的資源浪費和競爭力的下降。

1.3使用率和利用效率較低

因大型鋼鐵企業(yè)內部缺少集中采購管理模式，重復的設備采購也使得設備超過了實際的工作需要。但內部調度上沒有協(xié)調好，使得部分設備處于閑置或者半閑置的狀態(tài)，尤其對一些為適應工程設計的要求而購置的特殊設備。據(jù)以往經驗來看，很多的大型鋼鐵企業(yè)的設備使用利用率并沒有達到百分之百，這也就代表了有一部分的設備處于閑置的狀態(tài)，因此還存在較大的使用潛在空間。大型鋼鐵企業(yè)應在設備的使用率與利用率上進行精細化管理，解決資源不足與資源利用不充分的問題，使企業(yè)的整體運營規(guī)模不斷擴大[2]。

1.4管理能力欠缺

隨著大型鋼鐵企業(yè)的經營規(guī)模正在不斷擴大，因此設備的數(shù)量也在不斷上漲，但管理設備的資源卻顯得明顯不夠，并且很多技術人員的數(shù)量也無法滿足現(xiàn)場的管理需求，影響了大型鋼鐵企業(yè)的設備管理水平。并且很多企業(yè)內部的制度并不清晰完善，監(jiān)管的力度也并不強，從各個方面均一定程度影響了企業(yè)的整體發(fā)展。

2加強大型鋼鐵企業(yè)設備集中采購管理的措施

2.1對設備集中采購認識的提高

為了提升企業(yè)的成本競爭力，需要將設備集中采購管理制度進行有效的實踐運用。首先需要提高企業(yè)內部對于設備集中采購管理的認識，目前很多的大型鋼鐵企業(yè)對于設備集中采購沒有一個清楚的認識，盲目采取一些措施，雖然有一定的效果，總體還是非?；靵y。對于設備集中采購的重視程度還需要進一步提高，但具體過程中存在較大的瓶頸。實際的困難源于對實質的認識程度不夠。對設備的集中采購管理是為了杜絕重復設備的購置，保證設備的質量能夠達標，提高使用效率，最終節(jié)約成本。公司相關的部門與管理人員需要提升對此方面的認識，推行大型鋼鐵企業(yè)的設備集中采購方案[3]。

2.2管理制度的完善

因大型鋼鐵企業(yè)設備采購范圍較廣，需要完善的管理制度的介入。制度中應明確注明各個分公司所負責的項目與職能，將相關的責任進行清晰明確的劃分，并將所需要的手續(xù)與程序明確制定，使得設備的集中采購管理運行規(guī)范化。在集中管理制度施行過程中，應有一定的靈活性，不能任何設備都采取集中采購的辦法，應依照實際設備的需要情況進行規(guī)劃。節(jié)約生產周期的總成本才是根本目的，可以說，集中采購管理制度的完善也有利于大型鋼鐵企業(yè)更好的發(fā)展。

2.3做好擬購設備的分析研究

大型鋼鐵企業(yè)的設備采購需要的投資金額較大，占企業(yè)成本比例也較高，對企業(yè)利潤的影響也大。對于設備的采購需要統(tǒng)一的安排，進行前期的采購方案策劃，事先要做好可行性研究，對技術進行詳細的分析論證。在此之前應思考權衡擬購設備是否技術先進可靠，能否為企業(yè)創(chuàng)造經濟收益、是否符合國家的法律法規(guī)等等。并且需要研究設備能否在不同的工程中發(fā)揮不同的作用，并且要考慮重復設備的購置問題，使大型鋼鐵企業(yè)的資金利用發(fā)揮大最大化。

3集中采購的關鍵點

沃爾瑪供應鏈體系是集中采購的典范，他們建立了高效的集中采購方式，而且第一家使用了衛(wèi)星的方式對全過程信息化進行高端支撐。集中采購是個系統(tǒng)性工程，需要對一系列的產品進行及時的收集、分析、統(tǒng)計、計劃。根據(jù)作者的多年經驗，有幾個關鍵點需要注意：（1）建立有效的集中采購的目錄名單，包括產品、主要參數(shù)的信息，編制詳細的物料代碼。（2）對信息進行有效的跟蹤、記錄、管理，作者所在的公司采用了SAP數(shù)據(jù)庫軟件系統(tǒng)，進行項目情況的全程溝通。（3）進行有效的供應商管理。進行集中采購供應商的質量是成敗的根本，在社會化大體系的背景下，企業(yè)和供應商需要簽訂質量承諾協(xié)議。（4）建立供應商后評估和評價體系。在集團范圍建立建立供應商的評估體系，對供應商的各種行為進行綜合評價。（5）對物流進行有效、系統(tǒng)的管理。在大型鋼鐵企業(yè)中，物流占了整個成本鏈中的重要部分，特別是西部企業(yè)，物流本身就可以轉為效益。物流倉庫的重要性需要進一步加強。

4集中采購的效果分析

任何單位通過嚴格控制各方面成本，特別通過集中采購降低工程、設備等采購成本。例如，表1為作者2015年7-12月份收集的同類產品招標前后價格比較表，集中采購后采購成本低約15%-28.35%；甚至在植被綠化上，招標后比招標前的總價格降低了約45%，見表1。例如行車的鋼絲繩從原來的6400元/噸降到降到4200元/噸，扣除因物價變化因素，采購后比采購前優(yōu)惠率6.25%，對于通用物資，不同的規(guī)模意味著不同的話語權和價格。5結束語綜上所述，大型鋼鐵企業(yè)的設備集中采購管理對于企業(yè)的經濟收益來說十分重要，并且能保證鋼鐵企業(yè)的工程需要。但目前我國的大型鋼鐵企業(yè)內部的設備集中采購制度還存在極大的不足之處，解決其中的問題是我國相關部門應思考的首要問題。對鋼鐵企業(yè)的設備集中采購，對制度完善管理，并實際應用于工程建設之中，將極大程度改善我國鋼鐵行業(yè)的收益水平，并整體推動基礎工業(yè)的發(fā)展，對我國的整體經濟建設來說意義重大。

作者:顧獻智 單位:海寶華國際招標有限公司

參考文獻:

篇9

藥品是醫(yī)院為了保證醫(yī)療活動正常開展而儲存的必不可少的特殊商品,是醫(yī)院資產的重要組成部分,藥品質量的優(yōu)劣,直接關系到患者的身體健康乃至生命安全。也影響到醫(yī)院的經濟效益及健康發(fā)展。而加強藥品的采購管理,規(guī)范藥品的采購行為,是保證藥品質量安全有效的前提?，F(xiàn)就醫(yī)院藥品采購的規(guī)范化管理作一初步探討。

1 藥品采購管理組織規(guī)范化

醫(yī)院根據(jù)《藥品管理法》、《醫(yī)療機構藥事管理規(guī)定》等法律法規(guī)建立健全藥品采購管理的各項規(guī)章制度,成立藥品采購管理組織,由分管院長負責,成員包括藥劑科、紀檢、財務科、審計科及臨床科室主任等,負責藥品采購計劃、新藥引進、供貨公司評價、藥品品種、價格,采購合同及付款等環(huán)節(jié)的審核、監(jiān)督。制定了新藥引進、藥品采購、儲存、出庫、藥品調劑及臨床科室的藥品管理使用工作制度及操作規(guī)程。明確各崗位職責、權限,強化各流程的監(jiān)督和制約,使各項管理制度合法、適用,全面系統(tǒng),保證藥品工作安全有序。

2 采購程序規(guī)范化

2.1 供貨方的規(guī)范化管理 醫(yī)院根據(jù)藥品供應情況及醫(yī)療需求,按照藥品集中招標采購工作制度等有關規(guī)定,建立合格供方管理制度、首營企業(yè)及首營品種審核制度供貨公司的業(yè)績考核制度等,確立藥品采購主渠道,合理選擇供貨方。藥劑科將供方的資料匯總整理,上報藥品招標采購辦公室,對供貨方進行選擇、評價。評價、選擇的準則為:①藥廠及經銷商的生產、經營資質齊全,提供公司的營業(yè)執(zhí)照、生產或經營許可證,GMP或GSP證書,授權委托書、身份證復印件等相關資質證明。②對供方的質量管理體系進行評價。所提供藥品符合國家標準對供方提供藥品的歷史情況、質量狀況、及其他使用者的經驗,自身的顧客滿意度水平、發(fā)生重大質量問題時的情況等信息進行評價。③對供方的履約能力、財務經營狀況、價格及售后服務和支持能力如遇有藥品近期發(fā)生不良反應等情況時供方的應變能力等條件進行評價[1]。經過評價、選擇后,確立合格供方,并簽訂相應的采購合同。建立合格供方檔案,藥劑科留存?zhèn)洳?。建立《合格供方名錄》并由院長審批后生效,由藥劑科負責合格供方的動態(tài)管理,每年對合格供方供貨業(yè)績進行評價,將供貨不能滿足規(guī)定要求的,報院長審批后,取消合格供方。根據(jù)供貨需求及合格供方選擇評價方法增補新的合格供方。通過對合格供方的規(guī)范化管理,及保證藥品采購過程的及時有效,保證臨床使用藥品質量,也使醫(yī)院的藥品采購管理合理規(guī)范。

2.2 采購藥品規(guī)范化

2.2.1 建立藥品采購審批制度 醫(yī)院藥品采購由藥劑科專職采購員進行采購,其他任何部門和個人不得行使采購權。普通藥品的采購授權由藥庫保管根據(jù)各部門申請及庫存情況,每周制定采購計劃,交采購人員報藥劑科主任審核分管院長審批后,根據(jù)醫(yī)院的采購政策進行采購。新藥的采購按照《新藥引進管理制度》,由臨床科室主任根據(jù)業(yè)務的開展情況填寫新藥申請表,報藥劑科統(tǒng)一匯集整理,報醫(yī)院藥事管理委員會討論通過,由藥劑科組織采購,臨床急需、特殊需要藥品由臨床科室主任填寫急、特需藥品申請單,報藥劑科主任審核、分管院長審批后采購員方可采購。特殊管理的藥品采購,包括麻醉、精神、毒性藥品,易制毒藥品、疫苗的采購等按照相關管理制度采購。

2.2.2 制定科學的采購計劃,保持合理庫存 藥品采購在保證藥品及時供應的同時, 要加速藥品周轉率, 合理控制庫存。降低藥品采購成本,提高藥品占用資金的使用率。我們探索制定合理的采購模式,制定科學的采購計劃。藥庫參照相對零庫存的采購模式[2]及常用的ABC管理模式[3],在制定采購計劃時充分考慮用藥的季節(jié)性以及藥品的有效期等諸多因素,根據(jù)我院基本用藥目錄及有關招標采購規(guī)定,每周制定采購計劃,一般按照一月用量采購,對于一些有效期比較短、用量較為波動,采用少購勤購的原則,特需藥采購為一次采購量,新藥采購根據(jù)臨床申請少量采購,并做好用藥調查,及時與臨床科室溝通,掌握新藥的臨床使用情況。對用量使用正常的新藥進入醫(yī)院藥品基本用藥目錄常規(guī)采購。對半年用量很少的新藥上報藥事管理委員會淘汰使用,不再采購。

3 采購藥品帳物管理規(guī)范

3.1 藥品驗收入庫管理 對購進藥品嚴格執(zhí)行入庫驗收制度,由藥庫保管員及采購員根據(jù)藥品隨貨通行單及發(fā)票核對通用名、劑型、規(guī)格、批號、批準文號、數(shù)量等,特別注意核對效期、數(shù)量、產地等,對進口藥品保存《進口藥品檢驗報告書》及《進口藥品通關單》,對需冷藏的藥品檢查是否符合運輸?shù)臉藴省嵭信灠l(fā)的生物制品核對《生物制品批簽發(fā)合格證》及《生物制品檢驗報告書》,驗收合格后填寫相關驗收記錄,簽字確認,交由藥品會計入庫。

3.2 藥品出庫管理 藥庫保管根據(jù)各領藥科室提交的申請單,藥庫發(fā)藥人員按領藥單上的數(shù)量發(fā)放藥品,發(fā)藥時遵循先產先出、近期先出的原則。出庫單一式三份,領藥科室和藥庫各保存一份,領藥人員與發(fā)藥人員各自簽字后存檔。一份交會計上報財務科。

3.3 藥品儲存管理 藥品入庫驗收后,藥庫保管員根據(jù)藥品的性狀、儲存條件進行分類存放、養(yǎng)護和發(fā)放。藥庫標識明確,按照藥品的質量狀況標識為待驗區(qū)、退貨區(qū)、不合格區(qū)、合格區(qū)、發(fā)貨區(qū)。按“先產先出,先進先出、易變先出、近期先出”的原則發(fā)放藥品[4]。藥庫每季度盤點一次,并有財務科人員參加監(jiān)督核對。

3.4 藥品采購記錄管理 采購記錄是證明藥品采購的合法性、真實性、完整性及準確性的前提。包括采購計劃單、入庫單、出庫單、科室申請單、藥品驗收記錄、采購合同、合格供方檔案、藥品的價格文件、相關藥品的變更資料等由專人負責整理歸檔保存?zhèn)洳閇5],記錄必須真實、完整,不得隨意涂改,并有相關授權人員簽字確認。

3.5 藥品付款管理 由審計科對采購藥品發(fā)票、入庫單、采購計劃、采購合同等相關憑證進行審核,確認是否有相關人員的審批、簽字,入庫單的藥品與計劃是否一致,是否按照相應的合同條款執(zhí)行,審核無誤后,交由財務科進行相應的付款處理。

總之,健全藥品采購管理制度,規(guī)范藥品采購流程,對藥品采購的各環(huán)節(jié)加強控制監(jiān)督管理,才能保證藥品采購工作的規(guī)范有序,保證藥品質量,維護患者和醫(yī)院的共同利益。

參 考 文 獻

[1] 張文麗,嵇云. 醫(yī)院藥品采購質量管理中供方評價方法.醫(yī)院管理雜志,2002,9(4):375-376.

[2] 毛晨梅,蔣云,王誠,等. 醫(yī)院藥品相對零庫存在藥品采購中的應用.抗感染藥學,2009,6(1):69.

篇10

我們認真制定了物資采購和工程項目管理專項效能監(jiān)察實施方案，明確了效能監(jiān)察的工作目的、工作方法和工作步驟，并分階段組織實施：工作目的：大力推行物資采購“陽光工程”，堵塞漏洞，降低采購成本，杜絕違紀違法行為，提高公司經濟效益。工作方法：通過建立健全物資采購規(guī)章制度，規(guī)范物資采購招議標程序。步驟：4月3日－4月30日為學習宣傳階段；5月1日－5月31日為自查階段；6月1日－8月15日為檢查階段；8月16日－8月31日為整改階段；9月1日－9月15日為總結提高階段

二、自查情況：

物資供應部、設備部等職能部門在自查階段能認真按照實施方案的要求，組織部門人員進行了專題學習。對相關制度依據(jù)集團公司、大唐甘肅公司的制度規(guī)定進行梳理對照。各部門結合公司實際進行修訂，對制度執(zhí)行中存在的漏洞和不足及時完善；能認真履行物資采購的流程管理和建立質量可靠、服務及時的供應商隊伍信息庫，并與各供應商簽訂了廉政合同。以上部門均將自查情況報告按時上報效能監(jiān)察工作辦公室。

三、檢查情況：

在自查工作結束后，監(jiān)察審計部會同相關部門對物資采購管理情況進行了檢查。

1、首先進行了系統(tǒng)基礎檢查。對物資部、設備部20__年有關物資設備采購基礎資料進行了查閱。檢查各類招標、議標工作中程序資料以及廉政保證書、打分表等相關資料是否齊全規(guī)范。通過檢查，各類資料都較規(guī)范、齊全，符合要求。

2、對執(zhí)行程序、制度的規(guī)范性進行了檢查。按照大唐甘肅公司文件要求，30萬元以上要進行招標或大唐甘肅公司授權我公司組織進行招標，30萬元以下可由我公司組織進行議標。在公司各項目招議標工作中，監(jiān)察審計部全過程進行了監(jiān)督。通過檢查，職能部門能按要求執(zhí)行各項制度，按程序開展工作。

3、我們重點對集體商務談判項目執(zhí)行情況進行了抽查。通過抽查，各項程序執(zhí)行較好，但也發(fā)現(xiàn)有個別不足。如：在生水管道閥門更換項目中采購的金屬硬密封蝶閥，由于當時正處于全公司聯(lián)修階段，工期緊、任務重，分場要求時間緊迫。物資部按急件進行了辦理，未按照公司有關集體商務談判制度進行議標。事后，物資供應部及時補辦了相關議標手續(xù)。

4、對物資材料管理制度執(zhí)行情況進行檢查。我們對設備物資采購相關管理制度的建立健全進行檢查，檢查管理制度是否完善，查閱合同是否規(guī)范，相關工作人員是否存在不廉潔行為。

經過統(tǒng)計分析，1-10月份設備材料采購招議標及商務談判共計47次，簽訂合同47份，為公司節(jié)約采購費用159.76萬元。設備大修、技改招議標及商務談判共計58項，簽訂合同58份，為公司節(jié)約費用74.5萬元。

三、監(jiān)察建議：

1、物資供應部要規(guī)范執(zhí)行《議標性集體商務談判實施細則》，對采購數(shù)額較少的材料必須要按相關規(guī)定進行；

2、要把學習掌握管理制度作為提高執(zhí)行力的前提，認真組織部門人員學習相關管理制度，保證工作的制度化、規(guī)范化；

3、要進一步完善急件急辦工作程序，要加強對公司物資采購招議標管理制度的學習，提格按制度辦事的認識和自覺性。不斷加強部門人員廉政建設，嚴格防范和杜絕不正當交易行為的發(fā)生。

四、整改提高情況

在效能監(jiān)察檢查小組的督促下，各職能部門針對提出的意見和存在的問題認真進行了整改。