導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇供應(yīng)鏈信息風險，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

一、引言

隨著市場競爭日益激烈和多變，供應(yīng)鏈的復雜性和不確定性也逐漸增加。楊中華指出供應(yīng)鏈是一個由分布于全球的供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商，其中還包括提供物流服務(wù)的物流服務(wù)提供商等組成的系統(tǒng)，其中成員之間的相互依賴關(guān)系使得供應(yīng)鏈系統(tǒng)變得更加復雜。信息作為供應(yīng)鏈上各個環(huán)節(jié)的溝通載體，供應(yīng)鏈節(jié)點成員企業(yè)間的信息共享可以提高供應(yīng)鏈管理水平，減少節(jié)點成員間的分歧，提高整個供應(yīng)鏈競爭力和運作效率。供應(yīng)鏈節(jié)點成員通過一定的IT技術(shù)進行一定程度的共享信息，減少企業(yè)和供應(yīng)鏈面臨的不確定性、提高企業(yè)和供應(yīng)鏈績效，但是隨著供應(yīng)鏈對互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)越來越依賴，也使供應(yīng)鏈企業(yè)暴露在互聯(lián)網(wǎng)所衍生出來的一系列風險中，對供應(yīng)鏈的網(wǎng)絡(luò)安全產(chǎn)生威脅，可能導致供應(yīng)鏈運行中斷事件的發(fā)生。

近年來國內(nèi)外供應(yīng)鏈運行中斷的事件頻頻發(fā)生，如“911”事件、2009年豐田的“召回門”事件、2000年作為愛立信供應(yīng)商的飛利浦公司的火災(zāi)事件、2011年日本地震導致日系車輛零部件短缺事件等都造成了嚴重的后果。這些事件表明風險對供應(yīng)鏈的破壞遠大于對單個企業(yè)的危害，由于供應(yīng)鏈的復雜性和不確定性，使供應(yīng)鏈各個環(huán)節(jié)的鏈接變得很脆弱，導致供應(yīng)鏈面臨的風險在增大。除了環(huán)境風險、自然風險，還有如今信息共享所使用的信息技術(shù)也帶來了一系列的風險，如網(wǎng)絡(luò)攻擊盜取供應(yīng)鏈中傳遞的信息，從而使供應(yīng)鏈傳遞的信息失真或者丟失，導致供應(yīng)鏈運行延緩甚至中斷，從而引起供應(yīng)鏈信息風險。

因此，隨著供應(yīng)鏈的復雜性和不確定性增加，供應(yīng)鏈變得越來越脆弱、越來越依賴互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)實現(xiàn)信息共享，明確信息共享與供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)安全風險的關(guān)系應(yīng)該給予足夠的重視。

二、信息共享

在現(xiàn)在的信息時代，信息共享成了供應(yīng)鏈各個企業(yè)間必不可少的環(huán)節(jié)，供應(yīng)鏈企業(yè)通過共享信息給信息獲得方帶來一定邊際效用的提高。不僅包含客觀實際收益的提升，也包含信息的實用性、有效性、代表性等主觀感覺上的效用提高和不確定性的降低。如果某一節(jié)點企業(yè)掌握的信息相對匱乏，在進行業(yè)務(wù)運作的過程中會因共享了不完全或不完美的信息而遭受高成本和低利潤的風險，當然這種風險必定會傳遞給與之相關(guān)聯(lián)的企業(yè)。葉飛認為企業(yè)運營績效的提升是供應(yīng)鏈伙伴間信息共享結(jié)果的最終體現(xiàn)，并且供應(yīng)鏈伙伴間的信息共享可以以信任為中介而間接地作用于企業(yè)運營績效，這表明加強供應(yīng)鏈伙伴間信息共享不僅可以有效地提升企業(yè)間相互信任水平而且可以有效地提高供應(yīng)鏈成員企業(yè)的運營績效。

隨著信息科技的發(fā)展，供應(yīng)鏈管理越來越依賴互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)，通過信息技術(shù)實現(xiàn)高效率、低成本實現(xiàn)信息的傳遞。如西班牙著名時尚品牌ZARA利用信息技術(shù)實現(xiàn)了“快速供應(yīng)鏈”，從設(shè)計到上架只需要10天，充分體現(xiàn)了IT技術(shù)對企業(yè)的各個環(huán)節(jié)的重要性。供應(yīng)鏈利用IT技術(shù)實現(xiàn)商業(yè)過程標準化以及增加通訊、互聯(lián)互通性和數(shù)據(jù)交換，但是供應(yīng)鏈對這些系統(tǒng)的依賴導致供應(yīng)鏈極易受到網(wǎng)絡(luò)犯罪分子的網(wǎng)絡(luò)攻擊，使信息被盜取失真或是延誤，引起供應(yīng)鏈信息風險。倪燕領(lǐng)等從物流、資金流、信息流三方面分析了供應(yīng)鏈風險的分類并強調(diào)供應(yīng)鏈成員間合作過程中的信息風險。李琪將信息風險看作是供應(yīng)鏈成員所面臨的最大風險，并將信息風險等同于供應(yīng)鏈風險。實際上供應(yīng)鏈風險是由于節(jié)點企業(yè)之間的信息傳遞不及時或中斷引起的，由于成員企業(yè)間彼此信息共享受到阻礙而造成了信息傳遞的中斷，并認為信息風險是供應(yīng)鏈風險的本質(zhì)。

由此可見，信息共享可以提高效率、降低成本，但是信息共享過程越來越依賴互聯(lián)網(wǎng)和IT技術(shù)，這必然引起網(wǎng)絡(luò)犯罪分子的攻擊，故在互聯(lián)網(wǎng)時代供應(yīng)鏈的網(wǎng)絡(luò)安全應(yīng)該受到人們的重視。

三、供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)安全風險

信息共享對供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)安全風險具有正負兩方面的影響，即適當?shù)男畔⒐蚕砜梢詼p少供應(yīng)鏈中因信息不對稱而引起的風險，如牛鞭效應(yīng)等，但供應(yīng)鏈越來越依賴信息技術(shù)而進行大量的信息共享則會帶入一種新型供應(yīng)鏈風險――網(wǎng)絡(luò)風險。網(wǎng)絡(luò)風險定義為“組織或企業(yè)由于一系列信息技術(shù)系統(tǒng)障礙所造成的任何財務(wù)損失或者名譽破壞的風險”。網(wǎng)絡(luò)風險將導致極壞的效果，包括知識產(chǎn)權(quán)破壞，子標準或被阻斷的運營，敏感性數(shù)據(jù)破壞，對最終消費者的服務(wù)水準降低。網(wǎng)絡(luò)攻擊的形式多樣，其目的是竊取數(shù)據(jù)以得到豐厚的利益，如信用卡數(shù)據(jù)、醫(yī)療信息、公司商業(yè)機密等數(shù)據(jù)信息。網(wǎng)絡(luò)攻擊一旦成功，將會引起供應(yīng)鏈信息的延誤或企業(yè)喪失技術(shù)創(chuàng)新，從未導致很大的成本損失。

由于信息技術(shù)的發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)攻擊的技術(shù)也越來越高超，則預測供應(yīng)鏈產(chǎn)生中斷的每個可能性越來越困難，很多網(wǎng)絡(luò)攻擊都超出了組織的預測分析能力，故有學者提出供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)彈性的概念。供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)彈性是指“一種當供應(yīng)鏈面臨網(wǎng)絡(luò)攻擊風險的時候能夠維系其運營績效的能力?！惫?yīng)鏈管理者如果想要減少網(wǎng)絡(luò)攻擊給供應(yīng)鏈帶來的損失應(yīng)該考慮如何加強供應(yīng)鏈的網(wǎng)絡(luò)彈性。

四、系統(tǒng)動力學的應(yīng)用

系統(tǒng)動力學方法是一種以反饋控制理論為基礎(chǔ)，以計算機仿真技術(shù)為手段，通常用以研究復雜的社會經(jīng)濟系統(tǒng)的定量方法，具有能研究動態(tài)的、非線性問題的特點。信息共享貫穿于供應(yīng)鏈的各個環(huán)節(jié)，由于供應(yīng)鏈的復雜動態(tài)結(jié)構(gòu)，信息共享對供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)的安全風險影響具有復雜性，故采用系統(tǒng)動力學方法是可行的。

供應(yīng)鏈節(jié)點之間通過信息技術(shù)進行高效率、低成本的信息共享，但是企業(yè)對信息技術(shù)的依賴性增強，加大了網(wǎng)絡(luò)犯罪者對供應(yīng)鏈的網(wǎng)絡(luò)攻擊。由于供應(yīng)鏈各個環(huán)節(jié)緊密的合作關(guān)系加強了企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性，一旦某一個環(huán)節(jié)遭遇網(wǎng)絡(luò)攻擊，將通過供應(yīng)鏈系統(tǒng)傳播影響其它相關(guān)企業(yè)，出現(xiàn)風險傳遞的現(xiàn)象，類似于多米諾效應(yīng)。故為了保護信息資產(chǎn)的安全，企業(yè)應(yīng)加大對信息安全的投入，其中包括技術(shù)方面、人力資源方面、安全管理方面等，從而加強供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)彈性的建設(shè)。供應(yīng)鏈中的不同企業(yè)對信息安全的投入決策不同。熊強等通過Stackelberg博弈分析得出企業(yè)信息資產(chǎn)價值越高，遭受攻擊后的損失期望越高。核心企業(yè)共享額度越大，其對信息安全的投入也越大；伙伴企業(yè)的投入額隨核心企業(yè)的共享額增加而減少，當核心企業(yè)的共享額能夠讓其信息資產(chǎn)有足夠安全時，伙伴企業(yè)共享額度為零；核心企業(yè)在信息安全投資和信息安全共享方面會隨著供應(yīng)鏈脆弱度增加而增加，而伙伴企業(yè)會隨著脆弱度的增加而減少直至為零。由此可見，供應(yīng)鏈中對供應(yīng)鏈信息安全的投入具有一定的復雜性。

由于信息共享以及信息安全的投入與供應(yīng)鏈風險管理的復雜關(guān)系，通過系統(tǒng)動力學對其進行分析，明確其利益相關(guān)者的相關(guān)關(guān)系以及回饋效應(yīng)。根據(jù)信息共享引起的供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)安全風險的變化規(guī)律和系統(tǒng)動力學的反饋原理，應(yīng)用系統(tǒng)動力學仿真軟件vensimple建立系統(tǒng)動力學供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)安全風險影響的反饋圖模型。通過vensimple仿真軟件把信息共享和供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)安全風險關(guān)系聯(lián)結(jié)形成回路，回路最簡單的表示方法是圖形，即因果關(guān)系圖。如圖所示：

五、結(jié)論

根據(jù)系統(tǒng)動力學分析得出的供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)安全風險與信息共享以及供應(yīng)鏈企業(yè)對信息安全的投入的邏輯關(guān)系，信息共享對供應(yīng)鏈存在利弊關(guān)系，適度的信息共享有利于供應(yīng)鏈的高效率運作，但也應(yīng)該明確信息共享帶來的供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)安全風險，故除了傳統(tǒng)風險管理對風險的防御措施還應(yīng)該在權(quán)衡好投入成本與風險損失成本的基礎(chǔ)上對供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)彈性進行建設(shè)。目前對于供應(yīng)鏈信息安全的投入以及供應(yīng)鏈的網(wǎng)絡(luò)彈性建設(shè)的研究文獻還比較偏少，故互聯(lián)網(wǎng)安全威脅下供應(yīng)鏈上各個合作伙伴對供應(yīng)鏈彈性的建設(shè)如何投資分配才是供應(yīng)鏈面臨網(wǎng)路安全風險時整體成本降到最低的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，還需要進一步的研究探索。

參考文獻：

[1]楊中華.基于核心企業(yè)的供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)信息共享研究[D].華中科技大學，2013（4）.

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篇2

供應(yīng)鏈管理是對整個供應(yīng)鏈中各個參與組織、部門之間的物流、信息流與資金流進行計劃、協(xié)調(diào)和控制，主要體現(xiàn)為如何加強合作、加強對資源協(xié)調(diào)運作和提高管理水平。因此，信息作為供應(yīng)鏈上各個環(huán)節(jié)的溝通載體，對企業(yè)間的合作、資源的有效利用起著十分重要的作用。然而，在供應(yīng)鏈管理環(huán)境下，企業(yè)間由于信息的不對稱和信息的不完全會產(chǎn)生一些信息風險，這是無法避免的。因而研究信息風險的形成機理及其防范對策就顯得尤為重要。

一、供應(yīng)鏈中的信息風險形成機理分析

風險，在這里是屬于商業(yè)范疇之內(nèi)的概念。它是指一個事件或一個行動對一個組織實現(xiàn)其商業(yè)目標或成功實施其戰(zhàn)略的能力產(chǎn)生的負面影響。信息風險實際上就是信息的不對稱或不完全對組織實現(xiàn)其商業(yè)目標或成功實施其戰(zhàn)略的能力產(chǎn)生的負面影響，其特征實際上是信息原因?qū)е碌牟淮_定性。下面從兩個方面簡單分析供應(yīng)鏈管理中存在的信息風險問題。

（一）委托—機制所帶來的信息風險

眾所周知，供應(yīng)鏈管理環(huán)境下的企業(yè)間是以動態(tài)聯(lián)盟的形式加入供應(yīng)鏈，企業(yè)間是一種親密的合作伙伴關(guān)系，但由于各企業(yè)的目標不盡相同，各自的工作方法可能因組織管理方式、思維模式以及組織文化等方面存在的差異而有所不同，供應(yīng)鏈中的企業(yè)都會從各自的自身利益出發(fā)，展開合作對策研究，在委托與承包企業(yè)間形成一個合作協(xié)商機制和委托機制。那么，“委托—”關(guān)系就成了供應(yīng)鏈企業(yè)之間合作關(guān)系的一種體現(xiàn)。

“委托—”在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中普遍存在。一般而言，由于信息的不對稱，委托人往往比人處于一個更不利的位置。在整個供應(yīng)鏈管理環(huán)境中，企業(yè)往往會通過增加信息的不對稱，從合作伙伴那兒得到最大的收益。

信息的不對稱可從兩個角度劃分：一是不對稱發(fā)生的時間，二是不對稱信息的內(nèi)容。從不對稱發(fā)生的時間看，不對稱可能發(fā)生在當事人簽約之前，也可能發(fā)生在簽約之后，分別稱為事前不對稱與事后不對稱。從不對稱信息的內(nèi)容看，非對稱信息可能是某些參與人的行動，也可能是指某些人的知識，分別稱為隱藏行為與隱藏信息。根據(jù)這一模型框架，我們假設(shè)供應(yīng)鏈上有一家供應(yīng)商和一家制造商。制造商委托經(jīng)過挑選的供應(yīng)商來完成一部分業(yè)務(wù)，自己則集中力量完成市場調(diào)查、產(chǎn)品設(shè)計、銷售及服務(wù)和本企業(yè)的生產(chǎn)管理。但由于企業(yè)都是獨立的利益主體，相互之間缺乏信任，那么在“委托—”關(guān)系中，就會引起兩種問題：一是逆向選擇，就是制造商（委托人）在選擇供應(yīng)商（人）時，供應(yīng)商掌握了一些制造商所不知道的信息，而這些信息可能是對制造商是不利的，供應(yīng)商因此與制造商簽訂了對自己有利的契約，致使制造商受到損害，可能表現(xiàn)在供應(yīng)商內(nèi)部管理存在問題，這種信息的不對稱的決策導致了“逆向選擇”——制造商誤選了不適合自身實際情況的供應(yīng)商。二是敗德行為。假設(shè)供應(yīng)商與制造商在簽訂契約時各自擁有的信息是對稱的，但簽成契約后，制造商無法觀察到供應(yīng)商的某些行為，或者是由于外部環(huán)境的變化僅為供應(yīng)商所觀察到。在這種情況下，供應(yīng)商在有契約保障之后，可能采取不利于制造商的一些行為，進而損害制造商的利益。當制造商集中精力對內(nèi)部的生產(chǎn)管理、銷售與服務(wù)、產(chǎn)品設(shè)計、市場調(diào)查控制時，它就不可能像原先那樣全面、細致的了解供應(yīng)商的運作全過程，那么供應(yīng)商就可能給企業(yè)帶來不確定性，表現(xiàn)在供應(yīng)商供貨的推后或者產(chǎn)品質(zhì)量的降低上。這種隱藏行為導致了“敗德行為”——供應(yīng)商降低了服務(wù)水準、增加了潛在費用。

基于“委托—”理論，我們發(fā)現(xiàn)選擇合適的企業(yè)作為供應(yīng)鏈中的合作伙伴，是加強供應(yīng)鏈管理中最重要的一個基礎(chǔ)。如果企業(yè)選擇合作伙伴不當，不僅會減少企業(yè)的利潤，還會使企業(yè)失去與其他企業(yè)合作的機會，從而無形中抑制了企業(yè)競爭力的提高，增加了整條供應(yīng)鏈的運行成本。

（二）牛鞭效應(yīng)導致的信息風險

牛鞭效應(yīng)指的是供應(yīng)鏈上最終用戶的需求在向供應(yīng)鏈上游前進的過程中逐級變大的現(xiàn)象。在供應(yīng)鏈管理模式下，信息是各個環(huán)節(jié)的溝通載體，對節(jié)點企業(yè)間的合作、資源有效利用起著十分重要的作用。但是，牛鞭效應(yīng)使供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)之間的信息傳遞發(fā)生失真，導致了一些信息風險，對供應(yīng)鏈實現(xiàn)其商業(yè)目標或成功實施其戰(zhàn)略的能力產(chǎn)生了負面影響，造成了其運行效率的低下。具體來說，牛鞭效應(yīng)帶來的信息風險主要包括：

1．牛鞭效應(yīng)會導致供應(yīng)鏈中產(chǎn)生過多庫存的風險。研究表明，從產(chǎn)品離開生產(chǎn)商的生產(chǎn)線至其到達零售商的貨架，產(chǎn)品的平均庫存時間超過100天。供應(yīng)鏈中由于牛鞭效應(yīng)產(chǎn)生扭曲的需求信息，使物流在供應(yīng)鏈上游節(jié)點向下游節(jié)點轉(zhuǎn)移過程中出現(xiàn)逐級縮小現(xiàn)象，導致每個成員都相應(yīng)增加了庫存，但這些庫存并不能起到緩沖作用，卻會造成生產(chǎn)資金的積壓，隨著市場需求不斷變化而面臨庫存產(chǎn)品過時或退役的風險。

2．牛鞭效應(yīng)會導致擾亂產(chǎn)品市場秩序的風險。牛鞭效應(yīng)使企業(yè)的市場化反應(yīng)變慢，客戶滿意程度下降，造成收益減少。而且，當生產(chǎn)出來的產(chǎn)品相對過剩時，產(chǎn)品價格也會隨著發(fā)生變化，這樣也會反過來影響下游企業(yè)。

3．牛鞭效應(yīng)會產(chǎn)生誤導生產(chǎn)計劃預測的風險。反應(yīng)過度的生產(chǎn)預測，增加了生產(chǎn)計劃的不確定性，節(jié)點企業(yè)如果沒有足夠庫存或無法及時處理積壓的訂單會失掉信譽，進而丟失客戶。各節(jié)點企業(yè)不得不頻繁地修改生產(chǎn)計劃，這無疑增加了補救措施的費用、加班費用以及加快運輸?shù)馁M用等，進而導致企業(yè)生產(chǎn)成本和運輸成本的上升。

4．牛鞭效應(yīng)會造成制造商投資浪費的風險。牛鞭效應(yīng)造成的信息失真給人們帶來供求量增加的假象，導致制造商在設(shè)計企業(yè)生產(chǎn)能力時大于真實需求量。制造商盲目擴大生產(chǎn)規(guī)模，造成生產(chǎn)能力利用率不高，導致投資的浪費。

綜上所述，供應(yīng)鏈管理中產(chǎn)生的信息風險是理性成員所運用的優(yōu)化行為的結(jié)果。每一個成員都是理性人，為了保證自己的利益最大化，就會隱藏一些敏感信息，涉及商業(yè)秘密的信息不外泄；為了滿足消費者的需求，就會夸大一些公用信息（例如消費者的訂貨量），使信息失真，造成信息風險。

二、供應(yīng)鏈中的信息風險防范對策分析

（一）建立有效的激勵機制

在集成化供應(yīng)鏈中，增加供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)間的聯(lián)系與合作，提高信息共享程度，用覆蓋整個供應(yīng)鏈的決策系統(tǒng)代替缺乏柔性和集成度差的決策體系，使整個供應(yīng)鏈能更好的協(xié)調(diào)物流、資金流、信息流和工作流，并消除信息扭曲的不良效應(yīng)。然而，在我們前面分析中指出，由于企業(yè)是獨立的利益主體，相互間缺乏信任，在這種信息不對稱的條件下，就帶來了“逆向選擇”——制造商誤選了不適合自身實際情況的供應(yīng)商，以及供應(yīng)商的“敗德行為”——供應(yīng)商降低了服務(wù)水準，增加了潛在費用。在供應(yīng)鏈管理中，由于制造商無法全面、細致的了解供應(yīng)商的運作全過程，供應(yīng)商對制造商服務(wù)的不確定性必將對制造商帶來風險。假設(shè)供應(yīng)商與制造商都是完全理性的，那么在非對稱信息條件下，最優(yōu)的激勵機制應(yīng)是一方面能對供應(yīng)商產(chǎn)生激勵，另一方面又能分擔制造商的風險。

（二）加強信息的共享和交流

供應(yīng)鏈上各個企業(yè)之間的信息共享，在供應(yīng)鏈戰(zhàn)略形成過程中起著舉足輕重的作用。減少或消除牛鞭效應(yīng)的最有效途徑是通過集中需求信息來降低整個供應(yīng)鏈的不確定性。一方面提高了供應(yīng)鏈運作的協(xié)同性和運作效率，另一方面有利于及時掌握供應(yīng)鏈上潛在的風險，為規(guī)避風險、及時采取措施贏得時間。

（三）建立供應(yīng)鏈戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系

供應(yīng)鏈要實現(xiàn)預期的戰(zhàn)略目標，客觀上要求各個節(jié)點企業(yè)進行合作，成利益共享 風險共擔的雙贏局面，因此，在供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)之間建立起緊密的合作伙伴關(guān)系，是供應(yīng)鏈成功運作和防范風險的一個非常重要的先決條件。節(jié)點企業(yè)間要建立和保持長期的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，應(yīng)該注意以下幾點：首先要求供應(yīng)鏈的節(jié)點企業(yè)之間加強信任；其次，必須建立正式的合作機制，在供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)間實現(xiàn)利益共享和風險分擔；最后，要選擇正確的具有核心競爭能力的合作伙伴加盟供應(yīng)鏈，并在恰當?shù)姆秶鷥?nèi)展開合作。

總之，在供應(yīng)鏈管理環(huán)境下，合作伙伴企業(yè)間由于委托—機制存在著信息的不對稱，由于牛鞭效應(yīng)引起了信息的不完全，進而引發(fā)了信息風險。為了使合作企業(yè)間達到“雙贏”的目的，必須采取一定的措施規(guī)避信息風險，即建立有效的激勵約束機制、利用信息技術(shù)實現(xiàn)信息的最大共享，使得合作企業(yè)間利益最大化，使得整條供應(yīng)鏈的效率最大。

【參考文獻】

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一、供應(yīng)鏈金融信用風險產(chǎn)生原因及其研究意義

由于供應(yīng)鏈金融既能有為我國中小企業(yè)提供新的融資渠道，又能有效地擴展銀行的業(yè)務(wù)，所以近幾年發(fā)展迅猛。然而，供應(yīng)鏈金融模式的信用風險問題卻日益突出。由于中小企業(yè)的貸款相對于其資產(chǎn)規(guī)模相對較高，而它們又是依托供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)來進行經(jīng)營，品牌效益不高、企業(yè)的管理層水平參差不齊等等外在或內(nèi)在原因，導致其違約成本低。而且一旦遇到了問題，它們甚至可以關(guān)掉原公司，另立新公司來掩蓋以前的問題，從而使得違約率較高。因此，研究供應(yīng)鏈金融上中小企業(yè)的信用風險具有強烈的現(xiàn)實意義。本文就從內(nèi)部和外部兩方面來論述對其的防范措施。

二、供應(yīng)鏈金融的內(nèi)部信用風險防范

供應(yīng)鏈金融的內(nèi)部防范主要是指：在商業(yè)銀行的角度下，其通過完善自身的信用風險評級系統(tǒng)來提高其防范風險的能力。

首先，完善考核交易真實性的制度。銀行應(yīng)對交易雙方提供的交易內(nèi)容、交易目的和交易時間進行核查，并著重研究中小企業(yè)融資的申請材料以及雙方的購銷合同、運輸單據(jù)、提貨單據(jù)等，通過確保其待審核材料的真實性來控制交易過程中可能產(chǎn)生的道德風險。

其次，完善現(xiàn)有的信用評價體系。銀行應(yīng)針對供應(yīng)鏈金融的風險防范問題出臺一套完整且行之有效的評價方法、評價指標和評價流程，而以前銀行對中小企業(yè)的融資信用評估主要是審核其財務(wù)報表、固定資產(chǎn)以及擔保形式，是一種基于數(shù)字財務(wù)控制的評價模式，對于供應(yīng)鏈金融的中小企業(yè)信用風險并不適用，因此，在供應(yīng)鏈金融模式下，銀行在了解供應(yīng)鏈金融的實際情況的基礎(chǔ)上，把過去對傳統(tǒng)融資的一系列靜態(tài)，單一，被動的授信模式轉(zhuǎn)變?yōu)閯討B(tài)，多渠道，主動的授信模式。

再次，妥善監(jiān)管和控制中小企業(yè)的融資資金。這是整個內(nèi)部信用風險防范過程中最重要的一步，在供應(yīng)鏈金融的模式下，由于中小企業(yè)融資擔保是核心企業(yè)的信用擔保，因此，很可能會使中小企業(yè)在拿到資金后不按照合同約定的范疇來使用融資資金，從而產(chǎn)生逆向選擇問題，將供應(yīng)鏈金融融資的資金用于投資一些高風險高收益的資本產(chǎn)品，大大增加了中小企業(yè)的違約風險，也會使銀行產(chǎn)生不必要的損失，因此，銀行必須嚴格監(jiān)管中小企業(yè)融資的用途和去向，而且督促其將資金按照合同來進行使用，并定期核審中小企業(yè)的購銷合同的真實性，確保資金按照合同的要求執(zhí)行。

最后，著重提高銀行內(nèi)部風險評級系統(tǒng)人員的專業(yè)素質(zhì)。由于供應(yīng)鏈金融涉及了復雜的信用風險評價模型，多變途運作模式，專業(yè)化的供應(yīng)鏈金融背景，這就要求銀行的信用風險評價人員具備相當好的專業(yè)素養(yǎng)和足夠多的信用風險評價知識，但是目前，我國銀行信用風險評價體系的高素質(zhì)人員儲備嚴重不足，銀行應(yīng)該重視對現(xiàn)有員工的技能培訓以及對國外高素質(zhì)人才的引進，從而加速信用風險評價體系的建立和健全。

三、供應(yīng)鏈金融的外部信用風險防范

因為供應(yīng)鏈金融上的核心企業(yè)是中小企業(yè)能獲得銀行融資的信用擔保屏障，而物流企業(yè)又是銀行監(jiān)督中小企業(yè)能否履行合約的重要渠道，能夠為貸款企業(yè)提供配送、監(jiān)管、倉促等一系列服務(wù)，并且將服務(wù)的信息反饋給銀行，降低中小企業(yè)違約的風險，所以核心企業(yè)和物流企業(yè)在整個風險防控過程當中占有相當重要的地位。但由于中小企業(yè)業(yè)務(wù)開展以及財政的不透明性，商業(yè)銀行在監(jiān)管中小企業(yè)的同時還需要加強對供應(yīng)鏈上其他主題的交流力度來降低信用風險。

第一，謹慎選擇合作的核心企業(yè)。因為在供應(yīng)鏈模式下，銀行是以核心企業(yè)的信用進行擔保，來對中小企業(yè)進行貸款的，所以核心企業(yè)的選擇就顯得尤為重要。如果核心企業(yè)是一個行業(yè)的壟斷企業(yè)，則這個供應(yīng)鏈上的中小企業(yè)就要依靠市場進行交易，相關(guān)對象的隨機性比較大，供應(yīng)鏈的穩(wěn)定度就會降低，因此壟斷企業(yè)一般不太適合作為供應(yīng)鏈金融模式中核心企業(yè)，所以銀行應(yīng)該對供應(yīng)鏈金融當中的核心企業(yè)進行嚴格的準入機制，選擇穩(wěn)定、信用度高且與銀行合作程度比較高的核心企業(yè)展開業(yè)務(wù)。

第二，加強對物流信息以及物流程序的監(jiān)控。在中小企業(yè)信用度較低的供應(yīng)鏈金融當中，銀行應(yīng)該設(shè)法和物流公司進行信息共享，加強對物流信息和物流程序的監(jiān)管，并加強操作和監(jiān)控的保密性，防止因為內(nèi)部管理不善導致的信息泄露而發(fā)生信用風險。

第三，努力增強對抵押物的風險防范措施。規(guī)范抵押物的選取標準已經(jīng)是商業(yè)銀行降低供應(yīng)鏈金融信用風險必備措施之一，價格透明、變現(xiàn)簡便、質(zhì)量合格、品質(zhì)標準是銀行選取抵押物的重要準則，并實時監(jiān)控抵押物的價格變化和品質(zhì)變化，以免造成不必要的損失。

第四，完善供應(yīng)鏈金融的信息共享機制。針對中小企業(yè)提供信息共享平臺，審核商業(yè)銀行、物流公司、信用風險以及核心企業(yè)的業(yè)務(wù)往來，降低信用風險發(fā)生的概率。

第五，針對供應(yīng)鏈金融模式建立一個完善的數(shù)據(jù)庫。商業(yè)銀行可以通過建立一個可以量化的數(shù)據(jù)庫，來分析中小企業(yè)的信用風險，可以使人員分析的感性因素降低很多，從而增加理性分析風險的可靠性。

第六，健全和完善相關(guān)的法律機制。國家應(yīng)根據(jù)供應(yīng)鏈金融上每個不同主體之間義務(wù)和責任的不同，建立相關(guān)的法律法規(guī)規(guī)范各自的行為，并監(jiān)督調(diào)控各個主體在供應(yīng)鏈金融當中的運行。同時，商業(yè)銀行在發(fā)展供應(yīng)鏈金融融資規(guī)模過程當中，應(yīng)該呼吁政府盡可能地完善相關(guān)法律法規(guī)，以規(guī)避對方因法律漏洞而導致的信用風險。

篇4

摘要：在煤炭行業(yè)整體低迷的形勢下，資金缺口成為煤炭企業(yè)發(fā)展中面臨的首要問題，煤炭企業(yè)在辦理融資活動過程中，由于多種因素的影響，被銀行排除在可融資范圍之外，影響企業(yè)自身發(fā)展的同時，也影響了銀行與煤炭企業(yè)的合作。為緩解這一矛盾，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)應(yīng)運而生，為保障供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的順利開展，構(gòu)建包括資信、資產(chǎn)、能力等多種要素在內(nèi)的風險評價體系很有必要。

關(guān)鍵詞 ：融資；信用風險；評價體系

1 概述

煤炭產(chǎn)業(yè)是我國國民經(jīng)濟中的重要組成部分，企業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展關(guān)系到國民經(jīng)濟是否能以健康的形式持續(xù)發(fā)展。在煤炭企業(yè)發(fā)展過程中，尤其在市場下行通道，融資缺口一直是困擾企業(yè)的首要問題，銀行在為煤炭企業(yè)融資過程中，對于煤炭企業(yè)的規(guī)模、經(jīng)營狀況、可抵資產(chǎn)數(shù)目、企業(yè)的信用評估等多種因素進行考慮后，往往會將部分具有發(fā)展?jié)摿Φ拿禾科髽I(yè)排出可貸款范圍內(nèi)，導致煤炭企業(yè)資金短缺而無法發(fā)展壯大，無形中增加了煤炭企業(yè)的困難和倒閉風險；而對于銀行來說，這也極大的限制了銀行與煤炭企業(yè)的合作，導致銀行信貸資源過于集中和配給。供應(yīng)鏈金融中信用風險評價體系的構(gòu)建，不僅能緩解煤炭企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀，還能為銀行和煤炭企業(yè)的合作雙贏打下良好的基礎(chǔ)。

2 煤炭企業(yè)在供應(yīng)鏈金融中的地位

供應(yīng)鏈是在競爭、合作的市場經(jīng)濟條件下，由具有一定實力的企業(yè)為實現(xiàn)某一目標而貢獻自己的核心力量，以達到優(yōu)勢互補、風險共擔、利益共享的目的。煤炭企業(yè)的供應(yīng)鏈不僅涉及企業(yè)內(nèi)部各部門之間的物資流動，同時還涉及上下游產(chǎn)業(yè)的延伸。煤炭企業(yè)生產(chǎn)過程中具有較強的流程生產(chǎn)特性，這就決定了煤炭企業(yè)在供應(yīng)鏈中居特殊位置，煤炭企業(yè)依靠采掘、運輸為社會提供一次性能源，是火電廠、鋼鐵廠、煉焦廠等企業(yè)運轉(zhuǎn)及發(fā)展的原材料和能源的提供者；同時，煤炭企業(yè)也需要消耗一定的原材料、輔助材料及能源的支持，因此，在供應(yīng)鏈中也具有用戶的身份。而對于運輸行業(yè)來說，煤炭運輸是其主要的運輸任務(wù)，是運輸部門利益的主要來源。

3 供應(yīng)鏈金融中信用風險評價體系的構(gòu)建

3.1 供應(yīng)鏈金融中信用風險的形成

煤炭企業(yè)在供應(yīng)鏈中存在的風險主要來自于供貨風險、煤炭物流配送過程中風險、信息風險及財務(wù)風險等。對于能源企業(yè)來說，則可具體到能源的生產(chǎn)、運輸、信息及企業(yè)各項管理中存在的可能風險。煤炭供應(yīng)鏈中可能存在的煤炭產(chǎn)量不足、發(fā)貨延遲、能源質(zhì)量不達標等問題，均會對供應(yīng)鏈中其他環(huán)節(jié)的正常運行，產(chǎn)生阻礙作用，影響企業(yè)的信用；煤炭配送環(huán)節(jié)過程中存在的不確定性，也可能引起供應(yīng)鏈中斷，影響企業(yè)的運營；信息是現(xiàn)代企業(yè)生存與發(fā)展供應(yīng)鏈中的重要組成部分，信息傳輸?shù)耐〞承浴蚀_性、及時性等都會對企業(yè)的生存運營產(chǎn)生重大的影響；財務(wù)是企業(yè)運營過程中，不可避免的商業(yè)活動之一，資金的運作及管理，不僅影響企業(yè)自身的生產(chǎn)活動，還可能影響整條供應(yīng)鏈的通順性。

3.2 供應(yīng)鏈金融中信用風險的影響因素

淤資信。煤炭企業(yè)的生存與發(fā)展，與企業(yè)的經(jīng)濟實力、職業(yè)道德和企業(yè)形象的關(guān)系十分密切。對于煤炭企業(yè)而言，誠信是企業(yè)的一種無形資產(chǎn)，企業(yè)在經(jīng)濟交易中是否具有良好道德的具體表現(xiàn)為是否按時、按質(zhì)發(fā)送煤炭、是否按時還款、有無欠債等不良行為，這是企業(yè)信用度的主要衡量依據(jù)。于資本。資本對于煤炭企業(yè)的發(fā)展十分重要，是煤炭企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動所需的資金來源。資本的好壞，直接決定了煤炭企業(yè)的還款能力及未來發(fā)展，是煤炭企業(yè)建立信用的物質(zhì)基礎(chǔ)。盂能力。能力是煤炭企業(yè)擁有的實力，是煤炭企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展、不斷前進、樹立良好信用的保障。煤炭企業(yè)的能力可通過企業(yè)的生產(chǎn)情況、經(jīng)營情況、盈利情況及發(fā)展情況表現(xiàn)，對煤炭企業(yè)未來的信用貸款具有重要的影響。

3.3 供應(yīng)鏈金融中信用風險評價體系的構(gòu)建

淤供應(yīng)鏈金融信用風險評價體系指標設(shè)置原則。供應(yīng)鏈金融信用風險評價體系，是一套能衡量供應(yīng)鏈金融中信用風險的、具有一定內(nèi)在聯(lián)系的指標群體。根據(jù)復雜系統(tǒng)理論，可根據(jù)如下原則進行指標確定：首先，指標的覆蓋面要廣，盡可能完整的反映煤炭企業(yè)本身的運作情況，又要反映煤炭企業(yè)的信譽、質(zhì)物抵押等多方面的情況。其次，可操作性強。為保障評價體系的客觀性，應(yīng)對其進行量化設(shè)計，即評價指標應(yīng)具有一定的可計算性和進行計算時所需要數(shù)據(jù)的可行性；定量與定性指標可對煤炭企業(yè)的內(nèi)涵及本質(zhì)特性進行客觀、科學的反映。于供應(yīng)鏈金融信用風險評價體系指標的設(shè)置。首先，誠信因素。誠信因素指標包括煤炭企業(yè)以往合作信用度和核心企業(yè)信用度兩方面，具體可設(shè)置煤炭企業(yè)歷史違約記錄、信用額度使用率和授信審批通過率三個指標。其次，資本因素。資本是煤炭企業(yè)融資是否成功的重要因素，供應(yīng)鏈金融的運作模式下主要包括動產(chǎn)質(zhì)押融資、應(yīng)收賬款融資和保兌倉融資等模式。煤炭企業(yè)應(yīng)注意質(zhì)押物的貨權(quán)風險、質(zhì)押物價格穩(wěn)定性、變現(xiàn)能力及損壞程度等一切因素的影響；應(yīng)收賬款融資時，期限應(yīng)限制在應(yīng)收賬款賬齡內(nèi)，部分處于供應(yīng)鏈上游的企業(yè)可享受靈活多變的融資方式。最后，能力因素。能力因素包括煤炭企業(yè)的營運能力、盈利能力、償債能力及發(fā)展能力。其中營運能力主要依靠固定資產(chǎn)情況及業(yè)務(wù)開展情況反映，可設(shè)立資產(chǎn)產(chǎn)值率、資產(chǎn)收益率和資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率三個指標評價；盈利能力則是企業(yè)在一定時期內(nèi)收益數(shù)額的多少，對于一般煤炭企業(yè)來說，盈利能力主要指標可設(shè)為營業(yè)利潤率、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)和成本費用利潤率三項；償債能力是企業(yè)對到期債務(wù)的償還能力，這需要從長期和短期兩個方面進行合理性和變化性的分析，長期償債能力可通過企業(yè)資產(chǎn)負債率體現(xiàn)，而短期償債能力可通過資產(chǎn)流動比例獲得；發(fā)展能力，是面對未來的債務(wù)償還，煤炭企業(yè)發(fā)展前景是否良好，這需要分析煤炭企業(yè)所在行業(yè)的發(fā)展情況、自身的發(fā)展情況及業(yè)務(wù)重點，需要設(shè)立銷售收入增長率、利潤增長率和資產(chǎn)增長率三項指標。

4 結(jié)語

煤炭企業(yè)的發(fā)展離不開融資活動，為促進煤炭企業(yè)與銀行的合作，推動供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的開展，在煤炭企業(yè)中實行包括資信、資產(chǎn)、能力在內(nèi)的各項可量化的信用風險評價體系，可為銀行提供煤炭企業(yè)外在及內(nèi)在的一些潛在數(shù)據(jù)，同時為煤炭企業(yè)贏取更好的融資條件，從而實現(xiàn)銀行和企業(yè)的共贏，推動國民經(jīng)濟的發(fā)展。

參考文獻：

篇5

市場經(jīng)濟中每個企業(yè)都面臨著無處不在、無時不在的風險，風險是指事物發(fā)展的未來結(jié)果與期望結(jié)果產(chǎn)生差異的可能性，或者說是人們對某事物發(fā)展的未來結(jié)果的一種不確定性。企業(yè)風險控制是對企業(yè)內(nèi)可能產(chǎn)生的各種風險進行識別、衡量、分析、評價，并適時采取及時有效的方法進行防范和控制，用最經(jīng)濟合理的方法來綜合處理風險，以實現(xiàn)利益最大化的一種科學管理方法。財務(wù)風險作為一種客觀存在的貫穿于企業(yè)各個財務(wù)環(huán)節(jié)的經(jīng)濟風險，是企業(yè)運行過程中各種風險因素在財務(wù)上的集中體現(xiàn)。

在目前宏觀經(jīng)濟環(huán)境中，隨著我國銀根緊縮政策的執(zhí)行，以及銀行風險意識加強和任務(wù)指標考核等影響，往往對規(guī)模較大的企業(yè)表示青睞，而對中小企業(yè)則較為冷淡，造成中小企業(yè)資金緊張，因此供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)模式應(yīng)運而生。供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)是指核心企業(yè)利用自身的資源優(yōu)勢，整合供應(yīng)鏈中供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商及最終用戶的資源，溝通整個供應(yīng)鏈的商流、物流、信息流及資金流渠道，通過合理策劃、設(shè)計和優(yōu)化，提高運行效率、降低運行成本，以達到供應(yīng)鏈整體效益最佳而開展的一種大宗商品交易和物流經(jīng)營相結(jié)合的一種商品交易模式。這一模式中核心企業(yè)是供應(yīng)鏈的組織者和發(fā)起者，享受利益的最大化，同時承擔著最大的財務(wù)風險。供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)核心企業(yè)財務(wù)風險是指由于供應(yīng)鏈上下游企業(yè)經(jīng)營的不確定性、企業(yè)間交易的復雜性和上下游企業(yè)能力的有限性而導致核心企業(yè)實際收益達不到預期收益，甚至導致核心企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動失敗的可能性。為了確保這一模式的有效開展、安全運行，就必須找出其風險點，并針對提出其相應(yīng)的對策。為此本文旨在分析這一業(yè)務(wù)模式中可能存在的財務(wù)風險，并探索相應(yīng)的風險控制對策。

一、供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)的必要條件

供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)既是一個物資流轉(zhuǎn)過程，同時更是一個價值流轉(zhuǎn)和信息流轉(zhuǎn)的過程。物流貫穿于整個供應(yīng)鏈的各環(huán)節(jié)，是企業(yè)間聯(lián)系的紐帶，也是核心企業(yè)貨權(quán)控制的主要形式。它在傳統(tǒng)的物流管理的基礎(chǔ)上，不僅集成了市場和制造功能，而且包括了供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間的協(xié)調(diào)管理功能。因此要有效開展供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)必須滿足具有三個基本條件：

第一具備完善的可控物流監(jiān)管配送網(wǎng)絡(luò)體系；

第二供應(yīng)鏈參與企業(yè)中必須包含生產(chǎn)性企業(yè)，即供應(yīng)鏈物流服務(wù)的上下游客戶至少有一家是生產(chǎn)性企業(yè)；

第三核心企業(yè)具有資金、信息、物流等資源優(yōu)勢。

基于以上分析我們可以歸納供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)中核心企業(yè)的主要經(jīng)營管理環(huán)節(jié)有：資信調(diào)查、合同簽訂、付款、收貨和在途、信用、收款、發(fā)貨和開票結(jié)算等，這些環(huán)節(jié)中任何一個差錯都可能造成核心企業(yè)的財務(wù)風險。

二、供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)核心企業(yè)的財務(wù)風險分析與風險控制對策

鑒于以上分析供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)過程的分析，探索了各環(huán)節(jié)可能存在的財務(wù)風險，并給出了相應(yīng)的風險控制對策。

（一）上下游資資信風險及控制對策

供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)的核心企業(yè)必須全面掌握參與企業(yè)的資信，并作出全面評估，確保所有參與企業(yè)具有良好的信譽。而目前由于整體經(jīng)濟環(huán)境不佳，信息來源的局限性，而核心企業(yè)急于擴大業(yè)務(wù)規(guī)模，或業(yè)務(wù)員為了自身的業(yè)務(wù)業(yè)績，對客戶資信狀況無法做深入的了解，無法確認客戶的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，客戶的資信調(diào)查主要靠業(yè)務(wù)部門對客戶的了解。

為防范資信風險建議引入了中信保等成熟的商業(yè)信用評估模型，利用其信息資源優(yōu)勢了解客戶的主要資信信息，建議對重要客戶通過中信保資信調(diào)查，對客戶資信情況作出較為準確的評價，以確定其信用額度，將風險控制前移至業(yè)務(wù)發(fā)生前。

（二）貨權(quán)控制風險及控制對策

鑒于目前整體經(jīng)濟環(huán)境不佳，而業(yè)務(wù)員為了自身的業(yè)務(wù)業(yè)績，若在業(yè)務(wù)合作中缺少對貨權(quán)的實質(zhì)控制，則會增加了供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)中核心企業(yè)的財務(wù)風險性；特別是對上家客戶，在非現(xiàn)貨交易的訂單采購時，預付貨款完全是基于對上家客戶的信用預付，并無實際的貨權(quán)控制；尤其是對于有些大宗商品采用從生產(chǎn)者到需求者直發(fā)的模式，控貨權(quán)控制的風險更大。例如為鋼廠采購焦炭的業(yè)務(wù)，合同簽訂后雖然核心企業(yè)尚未支付上家貨款，但實際貨已直發(fā)給下家，而下家也一直未支付貨款，形成了實際的應(yīng)付、應(yīng)收賬款。特別是由于這樣的模式在沒有開票結(jié)算以前不會通過財務(wù)賬面反映，形成帳外的應(yīng)付應(yīng)收賬款，容易掩蓋風險的存在。

因此，開展供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)的前提是核心企業(yè)必須具有可控的物流網(wǎng)絡(luò)體系，并制定嚴格的管理流程，對貨權(quán)控制需要作出嚴格的規(guī)定。在合同中明確物流流程和控貨原則，對貨權(quán)控制作出嚴格的規(guī)定，將物流過程中貨權(quán)的控制掌握在核心企業(yè)中；在具體管理中實行商流、物流和資金流三流分離的控制辦法，通過業(yè)務(wù)、財務(wù)和管理部門的互相制衡，同時加強與客戶對賬，防范壞賬損失風險。

（三）票據(jù)管理風險及控制對策

由于目前開展供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)的核心企業(yè)多數(shù)是與鋼廠建立雙向供應(yīng)鏈的合作模式，即鋼廠是核心企業(yè)一個供應(yīng)鏈的上游企業(yè)，又是另一個供應(yīng)鏈的下游企業(yè)，形成了較為特殊的票據(jù)關(guān)系，可能會出現(xiàn)多次票據(jù)背書問題，存在較高的財務(wù)風險。

加強票據(jù)管理，制定防范票據(jù)業(yè)務(wù)風險的要求，建立完善票據(jù)管理制度，明確規(guī)定票據(jù)的取得、貼現(xiàn)、背書、保管等要求；嚴格審查票據(jù)的真實性和合法性，防止票據(jù)欺詐；落實專人負責票據(jù)保管，定期核對盤點；規(guī)范票據(jù)貼現(xiàn)、背書審批流程，建立票據(jù)備查簿，嚴格執(zhí)行票據(jù)法的規(guī)定。特別是加強商業(yè)匯票管理，防范連續(xù)背書過程中的連帶責任。

（四）合同管理風險及控制對策

由于供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)是一種新型的大宗品交易模式，目前還處于摸索階段，其業(yè)務(wù)運行方式隨時可能變化，并且存在雙向供應(yīng)鏈的情況，合同具體執(zhí)行過程中業(yè)務(wù)情況的變化以及客戶的合作要求，導致合同執(zhí)行中出現(xiàn)一對多、多對多、合同交叉、客戶交叉等復雜情況，造成合同后續(xù)管理困難，隱含大量的風險。

建議業(yè)務(wù)部門在操作過程中，力求避免合同的交叉情況發(fā)生，若業(yè)務(wù)情況發(fā)生變化，盡量結(jié)束前一合同后，重新簽下一合同，減少環(huán)節(jié)過多，客戶關(guān)系過于復雜的情況。同時也要防止逾期合同和長期掛賬尾款的發(fā)生，以避免壞賬的產(chǎn)生。

（五）業(yè)務(wù)保證金的管理風險及控制對策

供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)的開展中核心企業(yè)通過控制貨權(quán)和業(yè)務(wù)保證金等手段規(guī)避自身的風險。一般核心企業(yè)會通過財務(wù)測算規(guī)定一個合理的比例的保證金（如18%），而目前由于整體經(jīng)濟環(huán)境不佳，核心企業(yè)急于擴大業(yè)務(wù)規(guī)模，或業(yè)務(wù)員為了自身的業(yè)務(wù)業(yè)績，在實際業(yè)務(wù)執(zhí)行中出現(xiàn)了低于合理保證金的合同；同時目前大宗商品如鋼材、焦炭的價格波動較大，特別是出現(xiàn)價格大幅下行階段時，存在跌價造成的客戶棄單風險。

建議在合同簽訂階段一定要合理確定價格，規(guī)定合理的保證金，以化解跌價風險，同時在合同執(zhí)行階段要密切跟蹤價格的變化，及時補足跌價保證金，防止跌價造成的客戶棄單風險。

三、結(jié)束語

供應(yīng)鏈物流業(yè)務(wù)模式是一種新型的大宗商品交易模式，本文對其概念、運行必要條件、存在的財務(wù)風險及對應(yīng)的風險控制對策作了一些必要的探討，旨在分析該模式運行過程中可能存在的風險問題，以引起該模式的核心企業(yè)的重視，規(guī)避相應(yīng)風險。

參考文獻：

篇6

在國際貿(mào)易中, 銀行與保險公司在信用保險業(yè)務(wù)進行合作是一個比較成熟的理念。Clyde William Phelps(1961) 所著的《作為經(jīng)營管理手段的商業(yè)信用保險》(Commercial Credit Insuranceas Management Toll), 這本專著的內(nèi)容主要是關(guān)于如何利用信用保險來為企業(yè)獲得更多利益等問題, 主要面向企業(yè)的管理人員。Tom 和Wilson(1993)認為國民生產(chǎn)總值(GDP)增長率、人均生產(chǎn)總值、失業(yè)率、政府支出等是對企業(yè)違約率有著至關(guān)重要的宏觀經(jīng)濟變量。Van 和Issouf(2010)建立了與企業(yè)資產(chǎn)風險和融資期限對信用保險融資組合影響的模型，分析了銀行在企業(yè)不同營運狀況下如何進行實際風險管理。高西有(2001)認為現(xiàn)階段中國信用體系的缺失和交易主體的失信行為嚴重妨礙著我國經(jīng)濟的正常發(fā)展, 應(yīng)加強建立全面社會信用評價體系以及完善的抵押貸款保險體系，并努力完善社會信用管理和信用保險相關(guān)法律體系,從而推動我國信用保險業(yè)的發(fā)展。馬子燕(2007)分析了我國現(xiàn)階段開展信用保險存在的主要問題，并分別站在不同角度提出了建議及措施。胡海清、張瑯、張道宏(2013)運用演化博弈理論的分析方法，基于應(yīng)收賬款質(zhì)押融資模式下，建立了商業(yè)銀行與中小企業(yè)融資行為的演化博弈模型，對相關(guān)收益主體策略的決策問題進行了演化動態(tài)穩(wěn)定性分析，根據(jù)分析結(jié)果構(gòu)建了系統(tǒng)動態(tài)演化圖，而且進行了仿真研究。夏立明、邊亞男、宗恒恒(2013)以A企業(yè)為例，構(gòu)造了基于時間維的供應(yīng)鏈融資視角下中小企業(yè)信用風險評價體系，將不同時間點上的統(tǒng)計結(jié)果進行對比，分析企業(yè)的信用等級波動變化趨勢，對銀行規(guī)避放貸風險有重要參考意義。本文采用模糊層次分析法對山西省煤炭企業(yè)供應(yīng)鏈融資服務(wù)的主要風險進行定量分析，有助于銀行采取有效措施預防、化解各種風險，對于實際中融資業(yè)務(wù)的開展有很強的現(xiàn)實指導意義。

一、信用保險下山西省煤炭企業(yè)融資主要風險因素

信用保險融資模式下，山西省煤炭企業(yè)融資主要風險因素A，主要有經(jīng)營環(huán)境因素B1，供應(yīng)鏈風險因素B2，煤炭企業(yè)因素B3，保險公司因素B4，領(lǐng)導管理因素B5，信貸員素質(zhì)B6，監(jiān)管手段因素B7。

(一)經(jīng)營環(huán)境因素

環(huán)境因素是信用保險融資模式下銀行面臨的一個主要因素，這里的環(huán)境因素主要指煤炭企業(yè)所面臨的經(jīng)濟環(huán)境因素。經(jīng)濟因素指企業(yè)進行財務(wù)活動的宏觀經(jīng)濟狀況，如經(jīng)濟周期、經(jīng)濟發(fā)展水平、通貨膨脹狀況、經(jīng)濟體制等。所以，我們將經(jīng)營環(huán)境因素主要分為宏觀經(jīng)濟、經(jīng)濟周期、政府干預、行業(yè)競爭、市場需求、商品價格波動六方面。

(二)供應(yīng)鏈風險因素

由于供應(yīng)鏈從產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)到流通過程是由多個節(jié)點企業(yè)共同參與，因此風險因素可以通過供應(yīng)鏈流程在各個企業(yè)間傳遞和累積，并顯著影響整個供應(yīng)鏈的風險水平。在整個供應(yīng)鏈中，供應(yīng)鏈風險因素主要包括道德風險、供應(yīng)鏈信息不對稱風險、生產(chǎn)與采購風險、物流儲存運輸風險、法律政策風險、企業(yè)經(jīng)營理念風險。

(三)煤炭企業(yè)因素

雖說這幾年國內(nèi)貿(mào)易信用保險融資業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但由于發(fā)展時間較短、業(yè)務(wù)經(jīng)驗不足，特別是在煤炭企業(yè)的貿(mào)易背景真實性核查這一關(guān)鍵風險點上，銀行仍沒有建立精確、有效的審查機制。不同于已經(jīng)具有國際標準化的國際貿(mào)易運作模式，國內(nèi)貿(mào)易的模式和儲存運輸方式多種多樣，且由于信息不對稱問題，核實貿(mào)易背景真實性的措施主要依賴于審核訂單合同、票據(jù)單據(jù)、查驗交貨收貨憑證等，一旦買方違約或企業(yè)其中一方出現(xiàn)道德風險，共同偽造貿(mào)易合同、供貨單、發(fā)票、公章等，而銀行又未嚴格調(diào)查核實，就會出現(xiàn)銀行資金被套取的巨大風險。保險公司進行理賠的前提是貿(mào)易合同必須真實、合法、有效，一旦出現(xiàn)貿(mào)易合同不真實或其他虛假行為，保險公司將拒賠，最終損失可能由銀行完全承擔。所以，煤炭企業(yè)因素是銀行考慮壞賬風險的一個重要因素，具體包括企業(yè)的營運能力、貿(mào)易真實性、財務(wù)狀況、領(lǐng)導員工道德素質(zhì)、技術(shù)水平、產(chǎn)品實力六個方面。

(四)保險公司因素

信用保險業(yè)務(wù)涉及銀行、保險公司、買方企業(yè)、賣方企業(yè)(物流企業(yè))四者之間的契約關(guān)系，具體有貿(mào)易契約、保險契約、融資契約、賠款轉(zhuǎn)讓契約，其中保險契約和融資契約具有完全獨立性，融資契約以貿(mào)易契約為基礎(chǔ)，保險契約與貿(mào)易契約既有區(qū)別又有聯(lián)系，而賠款轉(zhuǎn)讓契約只有當保險公司同意理賠的情況下產(chǎn)生效力。但是，保險公司是否同意理賠主要取決于賣方是否切實履行了貿(mào)易契約及保險契約中規(guī)定的應(yīng)盡義務(wù)，以及保險公司是否能復核其設(shè)立的多項免責條款。這些復雜契約關(guān)系的實際實施情況直接決定著保險公司是否愿意足額承保銀行的風險。信用保險保單條款是由保險公司制作的格式條款，此類條款整體權(quán)利義務(wù)關(guān)系的分配上必然更傾向于保護其自身利益。保單中存在大量保險公司的除外責任和免責條款，一旦客戶或銀行履約出現(xiàn)問題，保險公司則有可能以此為由提出拒賠。

因此，銀行在信用保險融資中來自保險公司的風險因素主要有保單條款因素、保險拒賠因素、契約關(guān)系因素。

(五)領(lǐng)導管理因素

銀行業(yè)務(wù)的擴展使銀行面對各種風險因素的機率增加，因而對銀行領(lǐng)導管理者和員工的工作質(zhì)量要求也是越來越高。如何不斷適應(yīng)日趨變化的新形勢，充分發(fā)揮每一位員工的潛能，全面提高員工的整體素質(zhì)和個人修養(yǎng)，已成為銀行管理者和員工的當務(wù)之急。作為銀行領(lǐng)導者，應(yīng)該引導員工正確行使手中的權(quán)力，培養(yǎng)員工愛崗敬業(yè)的精神。銀行的成功在于善于合理的規(guī)避風險，而正確規(guī)避風險又取決于銀行員工的自身素質(zhì)。培訓能使庸才變成人才，不培訓，人才也可能變成庸才。只有把個人的成長需求與崗位的發(fā)展需要緊密結(jié)合起來，才能最終實現(xiàn)銀行與員工的雙贏。同時，銀行應(yīng)該建立正確的激勵制度，對成功完成業(yè)務(wù)的要給予大的獎勵，做到懲罰分明。所以，領(lǐng)導管理因素可以分為績效評定、人才培養(yǎng)、激勵措施三個方面。

(六)信貸員素質(zhì)

銀行的調(diào)查人員在進行信用調(diào)查時未盡職，調(diào)查內(nèi)容不充分，未對客戶主體資格、授信支持性資產(chǎn)的合法性、足值性、有效性及融資用途進行核對，達不到崗位的要求。保險公司對信用保險進行賠付的前提是賣方企業(yè)必須完全履行貿(mào)易合同以及保險合同中的各項義務(wù)。特別是保險合同中對賣方企業(yè)索賠的單證要求、時間要求非常嚴苛，在賣方企業(yè)、銀行信貸員不熟悉保險條款的情況下，極易造成保險形同虛設(shè)、融資風險加大的后果。因此，商業(yè)銀行在開展業(yè)務(wù)前，應(yīng)首先加強保險公司對銀行員工的業(yè)務(wù)培訓，幫助經(jīng)辦人員熟悉保險條款、索賠程序以及相關(guān)法律法規(guī);開展業(yè)務(wù)時，應(yīng)加強與保險公司的信息交流，持續(xù)關(guān)注賣方企業(yè)對保險合同各項義務(wù)的履行情況等。信貸員素質(zhì)因素主要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)知識、工作經(jīng)驗、法紀觀念。

(七)監(jiān)管手段因素

銀行開展信用保險融資業(yè)務(wù)時，第一步是加強對供應(yīng)鏈融資風險的審核。根據(jù)供應(yīng)鏈融資中融資模式的不同，在面臨每一種風險來源時，需要注意的風險審核點也不同。在前期進行信用調(diào)查時，常常會遇到融資企業(yè)不具備主體資格，客戶提供虛假信息、資料，貿(mào)易背景不真實，購銷雙方的交易或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的合法性、有效性和真實性有問題，融資用途不符合相關(guān)規(guī)定等。所以，銀行的監(jiān)管手段對銀行有效規(guī)避風險起到很大的作用，在這里銀行的監(jiān)管手段主要包括內(nèi)部控制和流程審核兩方面。

二、結(jié)語

風險評價是信用保險下銀行提供融資服務(wù)進行風險管理的基礎(chǔ)，從實證結(jié)果來看供應(yīng)鏈風險因素、煤炭企業(yè)因素是兩大主要風險因素，我們應(yīng)采取有效措施來防范、化解風險，降低損失。

(一)警惕來自煤炭融資企業(yè)的風險

國內(nèi)貿(mào)易信用保險融資業(yè)務(wù)主要是在國內(nèi)宏觀經(jīng)濟下行、中小企業(yè)盈利能力下降、發(fā)展面臨資金瓶頸時為滿足中小企業(yè)融資需求而產(chǎn)生的。因此，銀行應(yīng)該從整體層面掌控融資企業(yè)的風險狀況，警惕內(nèi)需增長匱乏、外需不足、匯率波動幅度增大等對融資企業(yè)產(chǎn)生巨大影響的風險因素。特別是當宏觀經(jīng)濟存在下行風險時，更應(yīng)密切關(guān)注融資企業(yè)需求的波動幅度，提前采取預見性的應(yīng)對措施，合理、有效防范可能出現(xiàn)的融資風險。

(二)合理規(guī)避來自供應(yīng)鏈信息不對稱的風險

篇7

中圖分類號：F72文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2010）34-0216-02

一、供應(yīng)鏈風險管理

供應(yīng)鏈管理是圍繞核心企業(yè)，通過對信息流、物流、資金流的控制，從采購原材料開始，制成中間產(chǎn)品以及最終產(chǎn)品，最后由銷售網(wǎng)絡(luò)把產(chǎn)品送到消費者手中的供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商、直到最終用戶連成一個整體的功能網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)模式。它不僅是一條聯(lián)接供應(yīng)商到用戶的物流鏈、信息鏈、資金鏈，而且是一條增值鏈。

與一般的企業(yè)風險相比，供應(yīng)鏈風險有以下特征：（1）互動博弈與合作性。供應(yīng)鏈中各成員企業(yè)作為獨立的市場主體有各自不同的利益取向，相互之間因為信息不完全、不對稱，又缺乏有效監(jiān)督機制，因此為了爭奪系統(tǒng)資源，追求自身利益最大化而展開激烈博弈。（2）牛鞭效應(yīng)。在供應(yīng)鏈中各節(jié)點企業(yè)之間信息相對封閉，造成鏈上企業(yè)對需求信息的曲解會沿著下游向上游逐級放大的現(xiàn)象出現(xiàn)，即所謂“牛鞭效應(yīng)”。（3）傳遞性。由于供應(yīng)鏈從產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)到流通過程是由多個節(jié)點企業(yè)共同參與，因此風險因素可以通過供應(yīng)鏈流程在各個企業(yè)間傳遞和累積，并顯著影響整個供應(yīng)鏈的風險水平。

供應(yīng)鏈風險管理旨在識別潛在的風險并采取適當?shù)男袆右砸?guī)避或消除風險，可定義為“通過供應(yīng)鏈成員之間協(xié)作，識別和管理供應(yīng)鏈內(nèi)部風險和外部風險，來降低整體供應(yīng)鏈的脆弱性?！惫?yīng)鏈風險管理就是要以最低的成本，在分析風險的基礎(chǔ)上，選擇最優(yōu)風險處理技術(shù)，確保供應(yīng)鏈運作安全的一系列活動。

二、供應(yīng)鏈風險的辨析

風險辨析是供應(yīng)鏈風險管理的首要步驟，它是指供應(yīng)鏈風險管理主體在各類風險事件發(fā)生之前運用各種方法系統(tǒng)地認識所面臨的各種風險以及分析風險事件發(fā)生的潛在原因。它分為風險識別和風險分析兩個過程。風險識別是指通過調(diào)查與分析來識別供應(yīng)鏈面臨風險的存在;風險分析就是通過歸類，掌握風險產(chǎn)生的原因和條件，以及風險具有的性質(zhì)。風險識別是風險分析的前提，而在進行風險分析的同時，又會進一步加深對感知風險的認識，使風險識別具有準確性。

風險識別與分析的工作就是通過調(diào)查了解識別供應(yīng)鏈面臨的風險及其來源，并對其進行歸類，掌握風險產(chǎn)生的原因和條件及其表現(xiàn)形式。主要方法包括情景分析法、歷史分析法、流程分析法、風險問卷法和財務(wù)報表法。

（1）情景分析法。常常以頭腦風暴會議的形式，來發(fā)現(xiàn)一系列主要的與經(jīng)濟、政治、技術(shù)、文化等相關(guān)的影響供應(yīng)鏈表現(xiàn)的風險因素。（2）歷史事件分析法。通過分析歷史風險事件來總結(jié)經(jīng)險，進而識別將來可能發(fā)生的潛在風險。一般情況下，先收集一些產(chǎn)生不良后果的歷史事件案例，然后分析總結(jié)導致這些事件發(fā)生的風險因素。（3）流程分析法。這種方法首先繪制出展現(xiàn)不同事業(yè)功能的供應(yīng)鏈流程圖，而且必需足夠詳盡包括從起點到終點的整個可供分析的供應(yīng)鏈流程。這個流程圖里的每一步都代表一個獨立的事業(yè)流程，要弄清楚關(guān)于這個流程的細節(jié)，包括它的目的、如何進行、由誰來進行以及所以可能導致的失誤。供應(yīng)鏈流程圖完成后，它就可以被用來分析并發(fā)現(xiàn)控制缺陷、潛在失效環(huán)節(jié)以及其他的薄弱環(huán)節(jié)。（4）風險問卷法。是以系統(tǒng)論的觀點和方法來設(shè)計問卷，并送給供應(yīng)鏈各組成企業(yè)內(nèi)部各類員工去填寫，由他們回答本單位所面臨的風險和風險因素。（5）財務(wù)報表法。根據(jù)企業(yè)的財務(wù)資料來識別和分析企業(yè)每項財產(chǎn)和經(jīng)營活動可能遭遇到的風險。該法是企業(yè)使用最普遍，也是最為有效的風險識別與分析方法。

綜上所述，由于以上五種風險識別方法各自的適用性以及供應(yīng)鏈的廣泛性和錯綜復雜性，供應(yīng)鏈風險的識別與分析是一個綜合運用各種方法、連續(xù)不間斷的、工作量繁重的過程。

供應(yīng)鏈風險主要來源于兩個方面：一是供應(yīng)鏈的不確定性，二是供應(yīng)鏈體系中企業(yè)之間的矛盾。主要表現(xiàn)在：供應(yīng)鏈是由多個企業(yè)組成的，這些企業(yè)大都是獨立的經(jīng)濟實體，具有從事經(jīng)營和管理自力。供應(yīng)鏈中的企業(yè)雖然是合作伙伴關(guān)系，但由于每個企業(yè)都是獨立經(jīng)營的，企業(yè)的戰(zhàn)略目標、經(jīng)營方式以及企業(yè)文化等方面存在著諸多差異。因此，企業(yè)之間也存在著不同程度的矛盾。

三、供應(yīng)鏈風險因素分析

對供應(yīng)鏈風險因素的分析從三個方面考慮：一是環(huán)境風險分析，二是內(nèi)部風險分析，三是整體運行風險分析。

（一）供應(yīng)鏈環(huán)境風險分析

供應(yīng)鏈環(huán)境風險主要指由供應(yīng)鏈經(jīng)營的外部環(huán)境因素所產(chǎn)生的風險，這些外部環(huán)境因素包括自然、國際、國內(nèi)經(jīng)濟政策、法律等因素。供應(yīng)鏈風險形成的環(huán)境因素不僅包括一般企業(yè)風險形成的諸多環(huán)境因素，還包括供應(yīng)鏈風險形成的特殊環(huán)境因素。（1）自然環(huán)境。自然環(huán)境的各種變化作用于供應(yīng)鏈中各個節(jié)點企業(yè)經(jīng)營活動、節(jié)點企業(yè)特別是核心企業(yè)資金運動，是引發(fā)供應(yīng)鏈風險的直接原因之一。（2）國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境。國際經(jīng)濟環(huán)境是指國際政治格局、金融次序和產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)構(gòu)等發(fā)生變化給供應(yīng)鏈特別是跨國型的供應(yīng)鏈帶來的風險。國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境是指如經(jīng)濟體制、行業(yè)政策、經(jīng)濟政策、經(jīng)濟周期、競爭、通貨膨脹、市場季節(jié)性的調(diào)整和變動給供應(yīng)鏈帶來的風險。（3）法律環(huán)境。供應(yīng)鏈面臨的法律環(huán)境的變化也會誘發(fā)供應(yīng)鏈經(jīng)營風險。

（二）供應(yīng)鏈內(nèi)部風險分析

供應(yīng)鏈內(nèi)部風險是指從供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商，直到最終用戶這一整體網(wǎng)鏈內(nèi)部以及該網(wǎng)鏈中各個環(huán)節(jié)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中可能出現(xiàn)的各種風險。內(nèi)部風險由包括經(jīng)營決策風險、管理控制風險、物流運作風險等，而每一個子風險組下又有一系列的具體風險。

經(jīng)營決策風險即經(jīng)營決策層風險，是供應(yīng)鏈最高層次風險，主要是由于供應(yīng)鏈經(jīng)營管理的決策而產(chǎn)生的風險，包括:市場預測風險、經(jīng)營及產(chǎn)品生產(chǎn)決策風險。

管理控制風險即管理控制層風險，是供應(yīng)鏈的中間層次風險，主要是由于供應(yīng)鏈節(jié)點之間選擇、計劃和文化差異而產(chǎn)生的風險，一般包括:采購過程中供應(yīng)商選擇風險、銷售過程中分銷商選擇風險、銷售過程中的銷售商選擇風險、制造企業(yè)生產(chǎn)過程中管理控制風險、生產(chǎn)過程中的組織風險和企業(yè)文化差異產(chǎn)生的風險。

供應(yīng)鏈管理要求核心企業(yè)能夠與上、下游企業(yè)建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，在物流運作上表現(xiàn)是供應(yīng)鏈各成員之間實現(xiàn)信息共享、存貨統(tǒng)一管理、聯(lián)合計劃。但在實際運行中是很難做到這一點的，導致在原料供應(yīng)、原料運輸、原料緩存、生產(chǎn)過程、產(chǎn)品緩存和產(chǎn)品銷售等過程中可能出現(xiàn)“合作”失誤，這些“合作”失誤都可能導致供應(yīng)鏈物流不暢通而產(chǎn)生風險。

（三）供應(yīng)鏈整體風險分析

供應(yīng)鏈整體風險是指影響供應(yīng)鏈整體運行的風險，主要由追逐盈利目標風險、供應(yīng)鏈契約風險、信息處理風險和資金運行風險等構(gòu)成。

利潤是供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)能夠凝聚在一起的驅(qū)動力，在供應(yīng)鏈的整合中，利益的協(xié)調(diào)要優(yōu)先于信息的透明。在控制和整合供應(yīng)鏈資源時，總能找到新利潤增長點的環(huán)節(jié)往往能夠成為“鏈主”。供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)都希望成為供應(yīng)鏈上的“鏈主”企業(yè)，在上下游產(chǎn)業(yè)資源整合的過程中占據(jù)主導地位，控制整個供應(yīng)鏈的成本和速度。在那些還沒有建立起良好的“共贏”機制的供應(yīng)鏈中，“鏈主”似乎意味著可以更多地占用供應(yīng)鏈中的資源，甚至可以占用、擠壓乃至“盤剝”上下游資源。在供應(yīng)鏈中當某一環(huán)節(jié)“獨贏”到一定的時候，必然導致該供應(yīng)鏈中某一個或某些“鏈節(jié)點”斷裂，出現(xiàn)整個供應(yīng)鏈崩潰的風險。

供應(yīng)鏈契約是供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)合作的基礎(chǔ)?，F(xiàn)在企業(yè)之間的契約形式一般是“委托”制，即在委托與承包企業(yè)間形成一個合作協(xié)商機制和委托機制。

供應(yīng)鏈契約風險是指由于信息的不對稱，契約的一方從另一方那兒得到剩余的收益，使契約破裂，導致供應(yīng)鏈的危機。由于信息不對稱的種類不同可劃分為兩類:一是不對稱發(fā)生的時間契約風險，二是不對稱信息的內(nèi)容契約風險。不對稱發(fā)生的時間契約風險又可分為：事前不對稱契約風險與事后不對稱契約風險，即不對稱可能發(fā)生在當事人簽約之前，也可能發(fā)生在簽約之后。不對稱信息的內(nèi)容契約風險又可分為:隱藏信息契約風險與隱藏行為契約風險。

隱藏信息契約風險主要表現(xiàn)為在“委托”契約關(guān)系中由于逆向選擇所產(chǎn)生的風險。隱藏行為契約風險主要表現(xiàn)為敗德行為產(chǎn)生的風險。假設(shè)供應(yīng)商與制造商在簽訂契約時各自擁有的信息是對稱的，但簽成契約后，制造商無法觀察到供應(yīng)商的某些行為，或者是由于外部環(huán)境的變化僅為供應(yīng)商所觀察到，在這種情況下，供應(yīng)商在有契約保障之后，可能采取不利于制造商的一些行為，進而損害制造商的利益。這種隱藏行為導致了“敗德行為”――供應(yīng)商降低了服務(wù)水準，增加了制造商的潛在費用。

供應(yīng)鏈信息處理風險是指信息在傳播過程中由于各種原因使信息失真，而產(chǎn)生的風險，包括信息可獲性、信息完整性、信息可用性和信息關(guān)聯(lián)性等風險。從產(chǎn)生風險的原因看，供應(yīng)鏈信息處理風險可劃分為：技術(shù)缺陷產(chǎn)生的信息處理風險、供應(yīng)鏈運作產(chǎn)生的信息處理風險――牛鞭效應(yīng)。

在供應(yīng)鏈經(jīng)營生產(chǎn)過程中，資金流是從物流的末端用戶端，經(jīng)零售商、分銷商、制造商、一直流到供應(yīng)商。資金流的暢通對供應(yīng)鏈上各節(jié)點都至關(guān)重要，資金流在運行過程中某個環(huán)節(jié)或某一節(jié)點出現(xiàn)問題都將導致整個供應(yīng)鏈的運行受阻。

四、小結(jié)

隨著信息技術(shù)的不斷進步和經(jīng)營環(huán)境的競爭加劇，供應(yīng)鏈管理已經(jīng)成為企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢的關(guān)鍵因素之一。隨著供應(yīng)鏈層數(shù)的增加，供應(yīng)鏈的成員企業(yè)越來越多，供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)日趨復雜，而供應(yīng)鏈的復雜性導致供應(yīng)鏈的風險。

要實現(xiàn)供應(yīng)鏈高效安全地運作，就必須針對供應(yīng)鏈內(nèi)外潛在風險而實施恰當?shù)膽?zhàn)略和行動來減少或化解風險。如何更好的認識風險因素和實施供應(yīng)鏈風險管理，本文的目的就是試圖對這個問題在現(xiàn)有研究基礎(chǔ)上作進一步的探討。本文全面分析了供應(yīng)鏈風險的來源，并識別歸類供應(yīng)鏈的風險的各種因素。

參考文獻：

[1]陳日進.供應(yīng)鏈的合作風險管理研究[D].蘇州：蘇州大學，2005.

[2]易海燕.供應(yīng)鏈風險的管理與控制研究[D].成都：西南交通大學，2007.

篇8

中圖分類號：F253.9 文獻標識碼：A 文章編號：1008-4428（2013）10-23 -03

一、供應(yīng)鏈風險的概述

供應(yīng)鏈風險是指在特定的客觀條件下，在特定時間內(nèi)，由風險因素引起的風險事件，影響了供應(yīng)鏈預期中的正常運行，使供應(yīng)鏈面臨損失的可能性。它影響和破壞了供應(yīng)鏈的安全運行，從而無法達到供應(yīng)鏈管理的預期目標，造成供應(yīng)鏈效率下降、成本增加。它是導致供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)失敗和解體的不確定因素和意外事件。

由于供應(yīng)鏈結(jié)構(gòu)的獨特性，供應(yīng)鏈風險具有不同于普通企業(yè)風險的特性。供應(yīng)鏈風險具有傳遞性、實際運作性、復雜性、多樣性、和二律背反性。在這里要特別指出的是供應(yīng)鏈具有“牛鞭效應(yīng)”。在供應(yīng)鏈中各節(jié)點企業(yè)之間信息相對封閉，出現(xiàn)鏈上企業(yè)對需求信息的曲解沿著下游向上游逐級放大的現(xiàn)象，即所謂“牛鞭效應(yīng)”。而且供應(yīng)鏈越長，中間非價值生產(chǎn)過程越多，“牛鞭效應(yīng)”越嚴重，供應(yīng)鏈效率就越低下。

二、供應(yīng)鏈風險的分類及其來源

對于供應(yīng)鏈風險分類及其產(chǎn)生的原因，各個研究者給出了自己不同的意見，在此結(jié)合自己的觀點闡述一下。根據(jù)風險來源，可將供應(yīng)鏈風險分為內(nèi)部風險和外部風險：

（一）內(nèi)部風險

1、信息傳遞風險

由于供應(yīng)鏈的規(guī)模日益擴大，結(jié)構(gòu)也日趨復雜，信息傳遞的準確性和效率也逐漸降低，從而導致供應(yīng)鏈行為主體決策的失誤，引起供應(yīng)鏈上傳遞的風險信息。

2、道德風險

由于供應(yīng)鏈上各企業(yè)成員都是獨立的實體，有自己獨立的經(jīng)濟利益，為了獲得更有利的競爭地位，實現(xiàn)自己目標利益的最大化，企業(yè)就可能做出一些不道德的舉動損害其他個體的利益，比如偷工減料、降低產(chǎn)品質(zhì)量、降低產(chǎn)品成本等。然而供應(yīng)鏈將所有的成員聯(lián)系成了一個整體，它們之間一榮俱榮，一損俱損，這些不道德的行為會降低產(chǎn)品的質(zhì)量，最終不僅損害了自身的利益，而且也必將影響整體供應(yīng)鏈的道德水平和消費者的利益。

3、信任危機風險

供應(yīng)鏈中的企業(yè)有時不能充分地相信合作伙伴，彼此猜忌，導致彼此所持有的信息不能共享。而有的企業(yè)更是因為某些原因，不遵守合同的規(guī)定，給合作伙伴帶來損害。這些常常會導致企業(yè)之間合作關(guān)系的破裂，給供應(yīng)鏈帶來經(jīng)營管理上的風險。

4、物流運作風險

物流是供應(yīng)鏈管理的紐帶，供應(yīng)鏈要發(fā)展就離不開高效運作的物流系統(tǒng)。而在實際運行中企業(yè)很容易會在原料供應(yīng)、原料運輸、原料緩存、產(chǎn)品生產(chǎn)、產(chǎn)品緩存和產(chǎn)品銷售等過程中可能出現(xiàn)銜接失誤，這些銜接失誤都可能導致供應(yīng)鏈物流不暢通而產(chǎn)生風險。

5、企業(yè)差異風險

供應(yīng)鏈是由多家企業(yè)成員組成的，每個企業(yè)的經(jīng)營理念、管理模式、文化制度和核心價值觀都各不相同，從而導致了他們對同一個問題會有不同的看法，進而會采取不同的措施解決問題，最后產(chǎn)生不同的結(jié)果。這不僅會造成供應(yīng)鏈上的混亂，還會在企業(yè)之間產(chǎn)生各種各樣難以協(xié)調(diào)的矛盾。

6、分銷商的選擇風險

在供應(yīng)鏈中，如果分銷商選擇不當，會直接導致核心企業(yè)在市場競爭中失敗，也會導致供應(yīng)鏈凝聚力的渙散，甚至解體。

7、生產(chǎn)組織風險

如果生產(chǎn)計劃安排得不合理，導致了生產(chǎn)過程中某一環(huán)節(jié)上出現(xiàn)問題，就會導致整個供應(yīng)鏈的中斷。

8、采購風險

市場上的需求博弈使得供應(yīng)鏈上出現(xiàn)了獨家供應(yīng)商。獨家供應(yīng)商制作成本較低，供貨也比較穩(wěn)定，因此從降低成本的角度考慮，企業(yè)會選擇獨家供應(yīng)商。但是供應(yīng)鏈上的獨家供應(yīng)商政策存在巨大的風險，一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，整個鏈條就會崩潰。

9、質(zhì)量風險

各企業(yè)在保證自己產(chǎn)品質(zhì)量的同時，卻無法確保企業(yè)供應(yīng)源的質(zhì)量。產(chǎn)品的質(zhì)量出現(xiàn)異常，不僅會給企業(yè)造成損失，也會對整條供應(yīng)鏈上的其他企業(yè)造成不良的影響。

（二）外部風險

1、自然環(huán)境風險

地震、暴風雪、洪水等這些人類不可抗拒的自然災(zāi)害會造成供應(yīng)鏈的嚴重中斷。

2、經(jīng)濟危機風險

經(jīng)濟高速增長容易導致企業(yè)原材料供應(yīng)出現(xiàn)短缺，影響企業(yè)的正常生產(chǎn)；而經(jīng)濟蕭條，會使產(chǎn)品庫存成本上升。經(jīng)濟的波動越大，產(chǎn)業(yè)政策轉(zhuǎn)型對某些供應(yīng)鏈的影響就越大，甚至會使供應(yīng)鏈中斷。

3、政治變動風險

政府實施某項政策會對供應(yīng)鏈產(chǎn)生影響，社會公眾、機關(guān)團體及社會媒體的反應(yīng)及做法都可能會給供應(yīng)鏈帶來風險。

4、法律風險

國家在完善法律的過程中，對法律法規(guī)會做出一些調(diào)整和修訂，這些不確定因素都可能會給供應(yīng)鏈帶來負面的影響。

5、其他不可預見的風險

小的如交通事故、停水停電等，大的如政局變動、意外的戰(zhàn)爭等，也都影響著供應(yīng)鏈的正常運作。

6、市場需求風險

市場競爭越來越激烈，這也增加了消費者需求的不確定性，使得市場變得越來越難以預測，這就增加了整個供應(yīng)鏈的經(jīng)營風險。

7、貨幣風險

如果預期的匯率浮動發(fā)生變化，導致采購品的價格上漲，或者公司錯過了以低價購入貨品的機會，這個時候就會出現(xiàn)貨幣風險。

三、供應(yīng)鏈風險的評估

由于供應(yīng)鏈上的風險是難以預測的，且一個細節(jié)的變動就有可能影響到整個供應(yīng)鏈，因此，我們需要對供應(yīng)鏈上的風險進行分析評估。這對于供應(yīng)鏈的流暢運行，并發(fā)揮其應(yīng)有的作用是很重要的，同時這與企業(yè)成員的利益也是密切相關(guān)的。

（一）供應(yīng)鏈風險的評估可以概括為以下幾個方面：

1、根據(jù)經(jīng)濟波動和產(chǎn)業(yè)政策來評估

經(jīng)濟波動大，產(chǎn)業(yè)政策轉(zhuǎn)型對某些供應(yīng)鏈的影響就大，企業(yè)可能會出現(xiàn)原材料短缺或產(chǎn)品成本上升的問題，也可能使某些供應(yīng)鏈發(fā)生中斷。但經(jīng)濟波動，產(chǎn)業(yè)政策一般是長期的，風險一般較容易控制。

2、不可預見的因素可以通過以往的數(shù)據(jù)進行預測評估

比如，企業(yè)在正常情況下，由于交通事故導致的供應(yīng)鏈問題的大致概率是一個比較穩(wěn)定的數(shù)據(jù)，可以根據(jù)這些數(shù)據(jù)評估交通事故導致供應(yīng)鏈的風險大小。

3、供應(yīng)商評估可以根據(jù)供應(yīng)商的財務(wù)狀況，主營業(yè)務(wù)的變化、技術(shù)創(chuàng)新的能力，企業(yè)在行業(yè)中的競爭力綜合考察

供應(yīng)商的變化對供應(yīng)鏈影響最大，因此應(yīng)對供應(yīng)商尤其是與供應(yīng)材料有關(guān)的任何變化給予充分重視，建立一套充分的評估機制。

4、信息錯誤導致供應(yīng)鏈的運作風險，可以從供應(yīng)鏈管理中的信息手段、信息反饋機制、信息處理能力多方面進行評估

一般來說，企業(yè)上下游間的信息有先進的通訊方式、及時的反饋機制、規(guī)范化的處理流程，供應(yīng)鏈風險就小，反之就大。

（二）由此我們可以總結(jié)出對供應(yīng)鏈風險進行評估的步驟如下：

1、表格設(shè)計與調(diào)查

（1）首先劃分供應(yīng)鏈內(nèi)外部風險的指標，并根據(jù)確定的指標設(shè)計表格；

（2）根據(jù)抽樣調(diào)查原則，對各行業(yè)的供應(yīng)鏈企業(yè)進行問卷調(diào)查；

（3）對收集到的數(shù)據(jù)進行預處理，使之規(guī)范化、標準化；

（4）在預處理的基礎(chǔ)上再進行數(shù)據(jù)挖掘，自動發(fā)現(xiàn)奇異值，總結(jié)出特征指標，并對其進行歸納、分析和篩選，從而確定影響企業(yè)供應(yīng)鏈風險識別的初級指標體系。

2、企業(yè)供應(yīng)鏈風險識別體系的構(gòu)建

（1）把所確定的初級指標體系中的指標先進行簡單的定性分類；

（2）對每一類指標進行主成分分析，選出新的分析變量，以企業(yè)在主成分上的得分作為新數(shù)據(jù)進行因子分析；

（3）找出影響企業(yè)供應(yīng)鏈風險的幾個主要因素，將它們作為構(gòu)建企業(yè)供應(yīng)鏈風險評價指標體系的最終依據(jù)；

（4）計算出各企業(yè)在每個因子上的得分，作為判斷企業(yè)在供應(yīng)鏈風險某個方面強弱的標準；

（5）再以每個因子的貢獻率作為權(quán)數(shù)，得到加權(quán)因子得分和，便可作為評價整個企業(yè)供應(yīng)鏈風險強弱的標準。

3、企業(yè)供應(yīng)鏈風險評估模型的構(gòu)建

（1）按一定要求篩選出最主要的幾個因素作為評估模型的構(gòu)成要素；

（2）確定評估模型的結(jié)構(gòu)和各個要素在模型中的地位與相互關(guān)系；

（3）利用多元統(tǒng)計分析方法，確定該模型各個要素取值的有效范圍、測試標準和適用場合；

（4）在各種不同類型的企業(yè)中隨機抽取足夠大的樣本，使用這些樣本中的數(shù)據(jù)對構(gòu)造的模型進行測試，并根據(jù)測試的結(jié)果對模型做出必要的修正；

（5）最后，我們就可以通過模型動態(tài)地對供應(yīng)鏈企業(yè)風險進行動態(tài)地測定。

四、供應(yīng)鏈風險的防范措施

通過上面的闡述我們已經(jīng)知道了，盡管供應(yīng)鏈在企業(yè)的發(fā)展中起了很大的作用，但是由于多種內(nèi)、外部的因素，供應(yīng)鏈上仍存在著不可避免的風險。為了使供應(yīng)鏈上的企業(yè)都能從合作中獲得滿意的結(jié)果，我們必須采取一定的措施避開風險，以獲得最大的企業(yè)效益。

（一）采用先進的信息技術(shù)，建立靈活的信息共享機制

由于信息的不對稱，往往會造成不必要的損失。因此供應(yīng)鏈上的企業(yè)應(yīng)當充分地運用信息技術(shù)建立信息共享平臺，共享多種信息。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，可通過使用EDI、ERP、Internet來實現(xiàn)信息的共享，加快信息的反饋，減少信息的流通環(huán)節(jié)，建立成熟的信息傳遞渠道，確保供應(yīng)鏈所需求的信息完整、可靠和安全。

（二）設(shè)立多供應(yīng)商、多供應(yīng)渠道的多頭供應(yīng)鏈體系，對供應(yīng)商進行跟蹤評估

設(shè)立多頭供應(yīng)鏈體系是解決供應(yīng)鏈瓶頸、預防供應(yīng)鏈風險的重要舉措，保證了產(chǎn)品的穩(wěn)定供給。而對供應(yīng)商進行跟蹤評估不僅保障了企業(yè)取得物料的及時性，也可確保供應(yīng)商供貨的質(zhì)量水平。

（三）重視柔性管理

供應(yīng)鏈管理中存在著需求和供應(yīng)方面的不確定性，通過互相提供柔性，可以部分消除外界環(huán)境的不確定因素，傳遞供給和需求的信息。柔性管理是消除由外界環(huán)境不確定性引起的變動要素的一種重要手段。

（四）建立對企業(yè)的激勵機制

對供應(yīng)鏈上出現(xiàn)的道德風險，要采取一定的激勵手段和機制，使合作伙伴能得到比原來更大的收益，這樣他們就不會去做一些損人利己的事情，從而降低了道德風險發(fā)生的幾率。

（五）建立戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系

供應(yīng)鏈上的企業(yè)成員雖然都是相互獨立的有著各自利益的實體，但是他們卻是一條鏈的整體。為了更好地實現(xiàn)各自的戰(zhàn)略目標，需要各企業(yè)之間建立密切的合作伙伴關(guān)系，共同進退，共享利潤，最終形成雙贏的局面。

（六）制定發(fā)生供應(yīng)鏈風險的應(yīng)急措施

供應(yīng)鏈往往難以避免地發(fā)生一些突發(fā)的風險事件，所以供應(yīng)鏈上的企業(yè)應(yīng)當對風險的發(fā)生做好充分準備，提早制定應(yīng)急措施，以便能在風險無法避免的時候?qū)p失降到最小。

五、小結(jié)

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引言

全球化背景下，復雜的經(jīng)濟社會環(huán)境導致了供應(yīng)鏈系統(tǒng)的不斷變化和管理的巨大風險性。在全球著名咨詢公司Accenture對151個供職于收益超過1億美元的美國企業(yè)的供應(yīng)鏈專員開展的調(diào)查中，超過一半的被訪者認為突發(fā)事件導致的供應(yīng)鏈風險在不斷增加，并且使供應(yīng)鏈從突發(fā)事件導致的失效中恢復的難度日益加大（王世雄、徐琪、鄭興旺，2010）。因此，對基于突發(fā)事件的供應(yīng)鏈風險管理進行研究迫在眉睫。

供應(yīng)鏈風險識別是進行供應(yīng)鏈風險管理的第一個階段，是發(fā)現(xiàn)潛在風險并且伴隨著整個供應(yīng)鏈風險管理的關(guān)鍵過程，許多學者對此進行了研究。如Kleindorfer（2005）將影響供應(yīng)鏈的設(shè)計和協(xié)調(diào)的風險劃分為兩類：供應(yīng)和需求協(xié)調(diào)的風險和正?；顒又袛嗟娘L險；Barbara Gaudenzi（2006）運用模糊綜合評價方法，以顧客價值為目標分兩階段對供應(yīng)鏈風險進行了分析，為供應(yīng)鏈風險的識別提供了幫助。但卻很少有人從突發(fā)事件這個角度來研究供應(yīng)鏈風險識別。基于此，本文以突發(fā)事件為基點，研究在這一特殊情境下的供應(yīng)鏈風險識別問題，對其風險因素進行分析，并運用模糊熵法定量地識別關(guān)鍵風險，從而為基于突發(fā)事件的供應(yīng)鏈風險評估和控制研究打下基礎(chǔ)。

基于突發(fā)事件的供應(yīng)鏈風險識別指標體系構(gòu)建

供應(yīng)鏈風險識別是有效進行供應(yīng)鏈風險管理的首要階段，辨識供應(yīng)鏈的風險因素、建立風險識別指標體系是風險識別中最為關(guān)鍵的一個過程。馬士華（2003）把供應(yīng)鏈風險因素總結(jié)為兩大類：內(nèi)生風險和外生風險；Bailey（2004）把供應(yīng)鏈風險分為外部環(huán)境風險、自然災(zāi)害風險和運作風險三大類，在這三大類風險的基礎(chǔ)上又劃分出21種風險；張以彬、陳俊芳（2008）通過從供應(yīng)風險、協(xié)調(diào)風險、需求風險建立一種識別框架來識別供應(yīng)鏈風險；金妮（2011）運用SCOR模型從需求風險、供應(yīng)風險、運作過程風險、環(huán)境風險及制度風險建立供應(yīng)鏈風險識別指標體系。本文研究的是突發(fā)事件這一特殊情境下的供應(yīng)鏈風險，但并不能完全脫離一般供應(yīng)鏈風險的研究，所以在研究過程中，既要借鑒以前的研究，同時還要考慮突發(fā)事件下供應(yīng)鏈風險的特點：突發(fā)事件常常孕育于供應(yīng)鏈的外部環(huán)境，供應(yīng)鏈系統(tǒng)與外部環(huán)境之間的互動是外部風險的主要來源；供應(yīng)鏈在供應(yīng)、需求及合作關(guān)系上存在極大的不確定性，突發(fā)事件的發(fā)生可能導致供應(yīng)鏈的運營障礙乃至崩潰；突發(fā)事件發(fā)生時，供應(yīng)鏈的信息系統(tǒng)面臨巨大的考驗，關(guān)鍵信息的外流、信息流的斷裂等都嚴重威脅著供應(yīng)鏈。因此，本文從環(huán)境風險、供應(yīng)需求風險、合作風險、資金風險和信息風險五個方面，來構(gòu)建包含20個風險指標的基于突發(fā)事件的供應(yīng)鏈風險識別指標體系，具體內(nèi)容為：

（一）環(huán)境風險

突發(fā)的政治風險I1、突如其來的地震、海嘯、洪水、 暴風雪等導致的自然環(huán)境風險I2、經(jīng)濟領(lǐng)域中的突發(fā)事件導致供應(yīng)鏈受損的經(jīng)濟風險I3、不可預料的國家或全球金融市場的波動性I4。

（二）供應(yīng)需求風險

供應(yīng)商的不可選擇性I5、供應(yīng)鏈系統(tǒng)的脆弱性I6、信息扭曲的牛鞭效應(yīng)風險I7、突發(fā)事件發(fā)生前后的需求預測風險I8、關(guān)鍵客戶的不穩(wěn)定性I9、突變的競爭因素等造成的市場需求變動風險I10。

（三）合作風險

合作伙伴的信用風險I11、合作伙伴泄露核心能力的可能性I12、合作關(guān)系的不穩(wěn)定性（如中途退出等）I13、合作伙伴之間發(fā)生重大沖突的可能性I14。

（四）資金風險

企業(yè)融資的不確定性I15、資金周轉(zhuǎn)不及時導致的風險I16、合作伙伴不能按時投資或提前撤資的可能性I17。

（五）信息風險

信息安全風險I18、信息系統(tǒng)的不穩(wěn)定帶來的風險I19、信息共享機制不健全風險I20。

基于突發(fā)事件的供應(yīng)鏈風險識別模型構(gòu)建

（一）指標的量化處理

由于基于突發(fā)事件的供應(yīng)鏈風險可供參考的歷史數(shù)據(jù)非常有限，所以采用專家打分的方法對指標進行量化?？紤]到突發(fā)事件的特殊性，專家對每個指標的量化值可能處于一個區(qū)間內(nèi)，而非一個確切的值，所以要求專家對每個指標的重要程度給出三個量化值：下限值、最可能值、上限值，從而得到初始數(shù)據(jù)矩陣S，其中，第j個專家對第i個指標的量化值為[aij，bij，cij]，i=1，2，…，20，j=1，2，…，m。并確定m位專家的權(quán)重集V=[ν1， ν2，…，νm]。

篇10

1 引 言

供應(yīng)鏈管理是一種集成式管理思想和方法，是一種有效的企業(yè)間合作共生模式。國際上一些先驅(qū)企業(yè)如豐田、戴爾、沃爾瑪、Carrefour等廠商，都因?qū)嵺`這一新型管理模式而獲得巨大成功。從成功企業(yè)實踐意義上說，實施供應(yīng)鏈管理是進入21世紀企業(yè)適應(yīng)全球化競爭的一種有效途徑。正如英國物流專家馬丁·克里斯多佛( Martin Christopher)所說：21世紀的競爭不再是企業(yè)和企業(yè)之間的競爭，而是供應(yīng)鏈與供應(yīng)鏈之間的競爭。

然而，據(jù)Michigan大學(2003)的一項研究發(fā)現(xiàn)，在美國大約有50%的企業(yè)實施供應(yīng)鏈管理所帶來的優(yōu)勢并不強于傳統(tǒng)的買賣關(guān)系，其原因很大程度上是由于企業(yè)對供應(yīng)鏈系統(tǒng)中各類風險不能準確評估和管理造成的。隨著產(chǎn)品和技術(shù)生命周期的縮短、市場的全球化延伸、企業(yè)間合作關(guān)系的日益復雜及組織內(nèi)外環(huán)境不確定性因素的增加等，都將加劇供應(yīng)鏈的不穩(wěn)定并增大其風險性。受多種因素誘發(fā)，供應(yīng)鏈突發(fā)事件生成所帶來的損失以及對供應(yīng)鏈系統(tǒng)運作的影響都是巨大的。因此，對供應(yīng)鏈的風險評估與管理有重要意義。

國內(nèi)外學者在供應(yīng)鏈風險識別與評價方面開展了大量研究并獲得許多研究成果。Kraljic早在1983年提出的采購組合管理框架中，就已經(jīng)考慮了由外部因素引起的不確定性和供應(yīng)中斷問題。Smeltzer and Siferd( 1998)借助交易成本理論和資源依賴模型，從采購管理角度理解供應(yīng)風險管理，提出積極主動的采購管理就是供應(yīng)風險管理的觀點。此后，Sheff( 2001)、Harland( 2003)、Deloitte( 2004)等分別從不同角度系統(tǒng)研究了供應(yīng)鏈風險因素及識別問題。Hallikas( 2004)從風險事件的概率角度，定量化研究了供應(yīng)鏈風險的評估問題。國內(nèi)一些學者也對供應(yīng)鏈風險做了多種分類，并提出了測度供應(yīng)鏈風險的各種方法。如馬士華( 2003)的內(nèi)生風險和外生風險劃分，晚春東( 2007)的系統(tǒng)風險劃分等。丁偉東等在2003年提出了基于模糊評價方法的供應(yīng)鏈可靠性評估矩陣，周南洋( 2008)提出了基于OWA算子的供應(yīng)鏈風險評估多屬性決策方法。綜上，以前的學者大多對供應(yīng)鏈風險進行某一方面和單一方法的識別與評估，缺乏從企業(yè)集團化發(fā)展角度對供應(yīng)鏈風險進行分析和評估。為此，本文在前人研究基礎(chǔ)上，對企業(yè)集團供應(yīng)鏈風險進行系統(tǒng)識別，并給出相應(yīng)的綜合評價模型和實證分析。

2 企業(yè)集團供應(yīng)鏈風險的系統(tǒng)識別

大型企業(yè)集團產(chǎn)業(yè)鏈的縱橫延伸，在強化核心節(jié)點企業(yè)地位、釋放眾多經(jīng)濟效應(yīng)的同時，也為整個供應(yīng)鏈的風險累積提供了客觀基礎(chǔ)。供應(yīng)鏈風險來源于系統(tǒng)內(nèi)外各種不確定性因素的存在，它會利用供應(yīng)鏈系統(tǒng)的脆弱性，對供應(yīng)鏈系統(tǒng)造成破壞，給上下游企業(yè)以至整個供應(yīng)鏈帶來損害和損失。風險識別是供應(yīng)鏈風險管理的前提，按照風險產(chǎn)生的緣由，可將供應(yīng)鏈風險劃分為內(nèi)生和外生兩大風險來源，其中內(nèi)生風險主要產(chǎn)生于道德風險、信息扭曲和有限理性。而外生風險主要源于政治、經(jīng)濟和自然等外部環(huán)境的突變。

2.1供應(yīng)鏈內(nèi)生風險識別

內(nèi)生風險是指由供應(yīng)鏈系統(tǒng)自身引發(fā)的風險。供應(yīng)鏈作為一種有效的企業(yè)間合作模式，伴隨運營而生的物流、商流、資金和信息流，自始至終流經(jīng)供應(yīng)、儲運、加工、分銷、配送和消費等全過程，在圍繞核心企業(yè)形成合作共贏、優(yōu)勢互補的同時，由于供應(yīng)鏈各節(jié)點企業(yè)獨立經(jīng)營的法人屬性，致使供應(yīng)鏈各成員之間不可避免存有潛在利益沖突和信息不對稱，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都可能波及和影響到其它合作方，進而沖擊整個供應(yīng)鏈的正常運作以生成供應(yīng)鏈風險。內(nèi)生風險的主要表現(xiàn)形式及特征見表1。

2.2供應(yīng)鏈外生風險識別

外生風險是指由供應(yīng)鏈系統(tǒng)外部環(huán)境不確定性或突變引發(fā)的風險。任何一條供應(yīng)鏈都是處在一定環(huán)境之中的，市場、政治、自然等環(huán)境因素的波動或劇變都會不同程度地影響供應(yīng)鏈的有效運營。復雜、開放的供應(yīng)鏈系統(tǒng)與環(huán)境之間存在著物質(zhì)、能量和信息的交換，受外界環(huán)境制約又反作用于環(huán)境是供應(yīng)鏈系統(tǒng)賴以存在的前提。當環(huán)境發(fā)生對供應(yīng)鏈系統(tǒng)負面影響的變化時，供應(yīng)鏈系統(tǒng)與環(huán)境之間的平衡將被打破，供應(yīng)鏈的正常運營受到制約或破壞從而生成供應(yīng)鏈風險。外生風險的主要表現(xiàn)形式及特征見表2。

3 供應(yīng)鏈風險評估指標體系

通過供應(yīng)鏈風險識別使我們認清了集團供應(yīng)鏈系統(tǒng)可能存在的各種風險形態(tài)，而有效防范供應(yīng)鏈潛在風險可能給集團供應(yīng)鏈運營系統(tǒng)帶來的利益沖擊，則需要對供應(yīng)鏈系統(tǒng)風險做出科學有效的評估。供應(yīng)鏈風險評估是指借助必要的模型方法對供應(yīng)鏈的風險等級進行量化測定或估算，并依據(jù)供應(yīng)鏈風險等級選擇安全對策，最終達到削減和控制風險的目的。對供應(yīng)鏈風險的評估，需要建立一套設(shè)計合理、操作性較強的風險評估指標體系，該指標體系由可測的、可比的、可以獲得的量綱各異的指標及指標群構(gòu)成，用于全面反映供應(yīng)鏈系統(tǒng)存在內(nèi)外風險的可能性程度?；趯ζ髽I(yè)集團供應(yīng)鏈風險的系統(tǒng)識別，本文構(gòu)建的供應(yīng)鏈風險評估指標體系如下：

1)反映供應(yīng)鏈內(nèi)生風險的指標：合約信任度X1、信息差錯率X2、不良采購率X3、供應(yīng)中斷率x4、交貨延遲率x5、合同履約率X6。

2)反映供應(yīng)鏈外生風險的指標：價格波動指數(shù)y1、銷售波動指數(shù)Y2、突發(fā)事件預警指數(shù)Y3。

上述各指標的涵義及賦值方法如下：

合約信任度：反映供應(yīng)鏈合約方可信任程度的指標，供應(yīng)可信性反映了整個供應(yīng)鏈提前或按時交貨的能力。該指標值增大，表明供應(yīng)鏈節(jié)點企業(yè)的可信度增高，供應(yīng)鏈系統(tǒng)越可信。其指標數(shù)值由以下公式求得：（提前或按時完成的訂單數(shù)÷總訂單數(shù)）×100%。

信息差錯率：反映供應(yīng)鏈信息傳遞失真情況的指標，供應(yīng)鏈信息傳遞延遲或失真會呈現(xiàn)“牛鞭”效應(yīng)。供應(yīng)鏈信息傳遞失真程度與供應(yīng)鏈鏈長有關(guān)，節(jié)點企業(yè)越多，信息傳遞失真的程度會增大。該指標數(shù)值可通過鏈長與信息阻尼的關(guān)系間接求得。

不良采購率：反映采購有效性的指標，其指標數(shù)值由以下公式求得：（不良采購批次÷總采購批次）×100%。

供應(yīng)中斷率：反映物流配送可靠程度的指標，其指標數(shù)值由以下公式求得：（因供應(yīng)物流中斷而停工待料的時間÷產(chǎn)品計劃總生產(chǎn)時間）x l00%。

交貨延遲率：反映物流配送可靠程度的指標，其指標數(shù)值由以下公式求得：（物流配送延遲的次數(shù)÷計劃物流配送總次數(shù)）×100%。

合同履約率：反映供應(yīng)鏈合作機制保障程度的指標，合同履約率高表明供應(yīng)鏈合作機制穩(wěn)定可靠，合作方之間誠信度高。其數(shù)值由以下公式求得：（履約合同數(shù)÷簽約合同總數(shù)）x100%。

價格波動指數(shù)：反映物料供應(yīng)市場穩(wěn)定程度的指標，物料供應(yīng)市場特定價格指數(shù)是根據(jù)某一種或一組特定商品或勞務(wù)的價格平均計算而成的，它反映某一特定種類或特定組合商品或勞務(wù)的價格變動。本指標數(shù)值可由統(tǒng)計調(diào)查報告中獲得。

銷售波動指數(shù)：反映供應(yīng)鏈核心企業(yè)產(chǎn)品銷售穩(wěn)定程度的指標，穩(wěn)步上升的銷售量預示著企業(yè)對顧客需求識別的準確性。其數(shù)值由以下公式求得：（計算期銷售量／基準期平均銷售量-1）×100%。

突發(fā)事件預警指數(shù)：反映供應(yīng)鏈系統(tǒng)應(yīng)急體系構(gòu)建程度的指標，其數(shù)值通過預警系統(tǒng)完善程度和應(yīng)急體系建設(shè)投資額換算得出。 4 供應(yīng)鏈風險評估模型及實證分析

4.1 評價指標權(quán)重的確定

對供應(yīng)鏈的風險評估，是將描述供應(yīng)鏈風險量綱不同的指標，轉(zhuǎn)化成為無量綱的相對評價值，并綜合這些評價值給出該供應(yīng)鏈系統(tǒng)存在風險程度的一個總體評價。由于各評價指標在風險評估中地位的非等同性，必然存在對指標體系中各指標的賦權(quán)問題。本文采用改進的集值統(tǒng)計加速迭代法，通過迭代步長的加速遞增，既可以增加指標權(quán)向量的符合性又能提高運算效率。

4.2 評價指標風險值的確定

一般的概率統(tǒng)計估值，每次試驗所得為相空間中某個確定的點。若放寬條件將得到相空間上的一個子集，謂之集值統(tǒng)計試驗，是經(jīng)典統(tǒng)計和模糊統(tǒng)計的一種推廣。在風險評價中對應(yīng)專家對風險大小判斷的一個區(qū)間估計值。

式中 Ai為第i個風險指標的權(quán)重；石i為專家對第i個風險指標的評價值；F為供應(yīng)鏈系統(tǒng)風險的總評價值。F的取值范圍在[O，1]之間，分值增高，預示供應(yīng)鏈系統(tǒng)風險加大。本文設(shè)定供應(yīng)鏈風險的四個參照等級標準，其對應(yīng)的F取值范圍見表3。

4.4實例應(yīng)用

應(yīng)用對象為膠東半島制造業(yè)一供應(yīng)鏈系統(tǒng)，通過綜合調(diào)研得到應(yīng)用研究所需的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。依照評價步驟，聘請七位專家對供應(yīng)鏈風險指標進行迭代優(yōu)選及概率區(qū)間估計，運用改進的集值統(tǒng)計加速迭代法，對各風險指標進行迭代后的結(jié)果見表4。

進一步，各專家對風險評價指標估計的概率區(qū)間，以及根據(jù)公式(3)、(4)、(5)計算所得的供應(yīng)鏈各個指標綜合風險概率見表5（含專家分歧度）。