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          形式政策論文模板(10篇)
          
				
          
					時(shí)間：2022-06-11 15:59:00
				
          
				 
           
          導(dǎo)言：作為寫(xiě)作愛(ài)好者，不可錯(cuò)過(guò)為您精心挑選的10篇形式政策論文，它們將為您的寫(xiě)作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。
           
          形式政策論文
           
          篇1
           
           1、適應(yīng)中國(guó)加入世貿(mào)之后金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放的挑戰(zhàn)
           
           到2006年，中國(guó)將按照加入世貿(mào)的承諾，全面放松對(duì)于外資銀行進(jìn)入銀行市場(chǎng)的限制，中國(guó)的銀行業(yè)如果不能抓住剩余的2年的過(guò)渡期的機(jī)會(huì)，對(duì)國(guó)有銀行進(jìn)行大規(guī)模的重組改革，中國(guó)占據(jù)主導(dǎo)地位的國(guó)有銀行難以有足夠的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
           
           2、中國(guó)經(jīng)濟(jì)下一階段的持續(xù)增長(zhǎng)：需要一個(gè)高效率的金融體系的支持
           
           中國(guó)的改革開(kāi)放在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方面取得了很大的成就，改革開(kāi)放以來(lái)的平均增長(zhǎng)率達(dá)到9%以上，但是，由于中國(guó)的銀行體系承擔(dān)了中國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌中的巨大成本，同時(shí)也由于銀行體系的低效率，使得中國(guó)的銀行體系在轉(zhuǎn)軌過(guò)程中積累了較大的不良資產(chǎn)，成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的障礙之一。下一階段中國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)對(duì)于金融服務(wù)的需求更為強(qiáng)勁，如果不對(duì)銀行體系進(jìn)行全面的市場(chǎng)化改革，就有可能為中國(guó)下一步的改革累計(jì)新的不良資產(chǎn)包袱。
           
           3、提高中國(guó)金融結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性
           
           中國(guó)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)十分強(qiáng)勁，中國(guó)金融業(yè)是中國(guó)經(jīng)濟(jì)中最活躍的組成部分，其風(fēng)險(xiǎn)狀況對(duì)于整個(gè)經(jīng)濟(jì)的影響十分顯著，目前中國(guó)的金融業(yè)總資產(chǎn)20多萬(wàn)億，17萬(wàn)億貸款余額，如此大的金融總量對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行來(lái)說(shuō)舉足輕重；如果銀行體制中積累的不良貸款如果規(guī)模過(guò)大，對(duì)于中國(guó)的金融體系的穩(wěn)定也會(huì)形成潛在的威脅。
           
           4、中國(guó)把國(guó)有銀行改革作為金融改革的重點(diǎn)
           
           從目前的銀行改革趨勢(shì)看，2006年全面開(kāi)放銀行業(yè)之前是迅速改革國(guó)內(nèi)銀行體系的最后機(jī)會(huì)。較之1998年的資產(chǎn)剝離，這一次的注資是實(shí)質(zhì)性的資金注入，而不僅僅是名義上的剝離，這是一個(gè)相當(dāng)大的進(jìn)步，顯示了中國(guó)政府對(duì)于在2006年之前全面改革銀行體系的決心。反觀一些國(guó)家，長(zhǎng)期以來(lái)因?yàn)閷?duì)銀行體系累計(jì)的高額不良資產(chǎn)等問(wèn)題猶豫不決，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)一直缺乏活力，而到近年來(lái)，一些國(guó)家的政府也開(kāi)始痛下非常之舉和多次的增資擴(kuò)股，使得一些國(guó)家的銀行體系有了很大的改觀，基本上已經(jīng)恢復(fù)了它的活力和生機(jī)，這給予中國(guó)的銀行改革同時(shí)以正面和反面的參考和借鑒。長(zhǎng)期以來(lái)，金融改革在整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革中相對(duì)來(lái)說(shuō)較為滯后，而金融改革中又以國(guó)有商業(yè)銀行的改革最為滯后。如果說(shuō)中國(guó)在改革的早期嘗試新設(shè)一些市場(chǎng)化的股份制商業(yè)銀行——通過(guò)增量的改革來(lái)觸動(dòng)國(guó)有銀行的改革、施加“外部壓力”的話，那么，現(xiàn)在看來(lái)，這種改革思路盡管取得了一定的成效，但是事實(shí)證明并不能真正有力地推動(dòng)國(guó)有銀行轉(zhuǎn)向商業(yè)銀行。因之，此次中國(guó)決定注資450億美元外匯儲(chǔ)備資金對(duì)兩大國(guó)有銀行進(jìn)行改造，主要是具體考慮到了國(guó)有商業(yè)銀行在中國(guó)銀行體系中一直仍占有支配性、主導(dǎo)的地位，所以必須還要從內(nèi)部、從治理結(jié)構(gòu)上加大力度全面改革和完善。
           
           二、當(dāng)前中國(guó)的國(guó)有銀行改革的主要內(nèi)容
           
           1、全面的資產(chǎn)重組和財(cái)務(wù)重組：主要是注入資源進(jìn)行不良資產(chǎn)的清理
           
           根據(jù)中國(guó)銀行2002年年報(bào)，到2002年底，按五級(jí)分類法統(tǒng)計(jì)，其不良貸款總額為4085億元，最后損失類貸款高達(dá)1874億元。建行至2002年底不良貸款總額為2680億元，其中損失類為569億元，但可疑類亦有1289億元之多。兩家銀行的損失類貸款超過(guò)2000億美元，這應(yīng)該算是其不良資產(chǎn)的底線。用于核銷不良資產(chǎn)的資金主要包括準(zhǔn)備金、撥備前利潤(rùn)和資本金。目前中行的準(zhǔn)備金覆蓋率為22.09%，即有近900億元的準(zhǔn)備金。建行的準(zhǔn)備金覆蓋率為13.4%，即有350億元的準(zhǔn)備金。但是，這部門(mén)準(zhǔn)備金尚不足以彌補(bǔ)損失類貸款，因此需要?jiǎng)佑媒鼉赡甑你y行利潤(rùn)來(lái)核銷不良資產(chǎn)。在中國(guó)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)的推動(dòng)下，2002、2003年中國(guó)的兩家國(guó)有商業(yè)銀行——中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行的經(jīng)營(yíng)性利潤(rùn)均達(dá)到500億元人民幣左右。在此基礎(chǔ)上，按照財(cái)政部的最新規(guī)定，國(guó)有商業(yè)銀行將財(cái)政部原來(lái)持有的所有資本金全部用來(lái)核銷不良資產(chǎn)。經(jīng)過(guò)初步的框算，經(jīng)過(guò)準(zhǔn)備金、新增利潤(rùn)和資本金以及其他形式的舉措，基本上可以核銷歷史上的不良資產(chǎn)。
           
           2、注資
           
           經(jīng)過(guò)大規(guī)模的不良資產(chǎn)清理之后的國(guó)有銀行在不良資產(chǎn)比率方面看是一個(gè)比較“干凈”的銀行，但是也是一個(gè)沒(méi)有資本金的銀行，此時(shí)以外匯儲(chǔ)備注入資本金，則起到了在新的銀行框架下補(bǔ)充銀行資本金的作用。
           
           2003年，受到人民幣升值預(yù)期的影響，中國(guó)的外匯儲(chǔ)備急劇增長(zhǎng)了1600億美元，因此即使去掉450億美元，到2003年年底還有4032億美元的外匯儲(chǔ)備，仍然高出按照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的最優(yōu)規(guī)模。實(shí)際上，從1994年中國(guó)出現(xiàn)匯率并軌以來(lái)，外匯儲(chǔ)備就呈現(xiàn)穩(wěn)定上升的趨勢(shì)。從央行的角度來(lái)說(shuō)，盡管減少了外匯儲(chǔ)備，但是投資科目增加了，過(guò)去用外匯儲(chǔ)備購(gòu)買(mǎi)美國(guó)國(guó)債，所得到的收益率不過(guò)2%，現(xiàn)在將外匯儲(chǔ)備投資于國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行，可以更好地分享中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)帶來(lái)的收益。經(jīng)中國(guó)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)成立的中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司將專門(mén)負(fù)責(zé)向試點(diǎn)銀行注資、并監(jiān)督注入資金的運(yùn)營(yíng)。中國(guó)國(guó)家財(cái)政部、中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局派員組成了公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。中國(guó)中央?yún)R金公司今后將以中行和建行的最大股東的身份，督促銀行落實(shí)各項(xiàng)改革措施，完善公司治理結(jié)構(gòu)，力爭(zhēng)股權(quán)資產(chǎn)獲得豐厚的投資回報(bào)。
           
           3、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的重組
           
           主要是強(qiáng)調(diào)引入具有國(guó)際水準(zhǔn)的戰(zhàn)略投資者，通過(guò)技術(shù)轉(zhuǎn)移、改善公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)等，促進(jìn)銀行的治理效率的提高。
           
           4、上市
           
           這主要是指通過(guò)促進(jìn)中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行在證券市場(chǎng)上市，改進(jìn)股權(quán)結(jié)構(gòu)和公司治理，引進(jìn)市場(chǎng)的約束，促使國(guó)有銀行改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理水平。
           
           5、改革的重點(diǎn)在于促進(jìn)國(guó)有銀行治理機(jī)制的轉(zhuǎn)換
           
           中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行的改革，此次注入的各種公共資源有8000多億元人民幣，為了促使中國(guó)銀行和建設(shè)銀行不再制造新的高額不良資產(chǎn)，此次改革的重點(diǎn)在于轉(zhuǎn)換商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，也就是所謂“花錢(qián)買(mǎi)機(jī)制”。從制度變革的角度看，這屬于強(qiáng)制性的制度創(chuàng)新。
           
           中國(guó)的銀行監(jiān)管部門(mén)在這兩家銀行的內(nèi)部治理方面提出了10個(gè)方面的具體要求：建立規(guī)范的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層制度；引進(jìn)國(guó)外戰(zhàn)略投資者，改變單一的股權(quán)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)投資主體的多元化；制定清晰明確的發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化；建立科學(xué)的決策體系、健全的內(nèi)部控制機(jī)制和完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體制；整合業(yè)務(wù)和管理流程，實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)扁平化和業(yè)務(wù)管理垂直化；建立市場(chǎng)化和規(guī)范化的人力資源管理體制和有效的激勵(lì)約束機(jī)制；實(shí)施審慎的會(huì)計(jì)原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格信息披露制度；加強(qiáng)信息科技建設(shè)，全面提升綜合服務(wù)功能；發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)化優(yōu)勢(shì)，積極推進(jìn)重組上市進(jìn)程；加強(qiáng)人員培訓(xùn)和公共關(guān)系宣傳，做好綜合改革的相關(guān)工作。
           
           同時(shí)，中國(guó)的銀行監(jiān)管部門(mén)還參照全球經(jīng)營(yíng)管理水平較好的商業(yè)銀行的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，對(duì)中國(guó)銀行和建設(shè)銀行制定了包括資本充足率、不良資產(chǎn)比率、資產(chǎn)回報(bào)率等在內(nèi)的7項(xiàng)財(cái)務(wù)考核指標(biāo)，督促中國(guó)銀行和建設(shè)銀行在經(jīng)營(yíng)績(jī)效方面達(dá)到國(guó)際銀行業(yè)的先進(jìn)水平。
           
           三、客觀看待中國(guó)的銀行體系積累的不良資產(chǎn)及其發(fā)展趨勢(shì)
           
           此次中國(guó)政府對(duì)中行和建行的注資，動(dòng)用了較大規(guī)模的公共資源，顯示中國(guó)政府支付了中國(guó)的國(guó)有銀行因?yàn)槌袚?dān)轉(zhuǎn)軌成本形成的不良資產(chǎn)。
           
           長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)有銀行實(shí)際上支付了經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的成本，如何處置這個(gè)成本，直接影響到銀行未來(lái)的改革方向。如果通過(guò)全面的不良資產(chǎn)清理和注資，就可以切斷歷史包袱對(duì)兩大商業(yè)銀行改革的制約，在銀行市場(chǎng)形成新的競(jìng)爭(zhēng)格局。實(shí)際上中國(guó)政府以前曾經(jīng)嘗試也期望國(guó)有銀行靠自己內(nèi)部管理完善，靠?jī)?nèi)部的經(jīng)營(yíng)能力慢慢消化歷史形成的包袱，但事實(shí)上龐大的不良資產(chǎn)包袱不但拖累四大銀行，還使得難以在客觀上對(duì)國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行一個(gè)客觀的評(píng)價(jià)考核。通過(guò)注資和一系列的改造，可以使中行和建行先行一步，同時(shí)在中行和建行的改革改組中證明行之有效的舉措，也完全可能在其他國(guó)有商業(yè)銀行中借鑒實(shí)施，從而對(duì)整個(gè)國(guó)有銀行的改革發(fā)揮積極的示范作用。
           
           1、中國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的歷史形成分析
           
           根據(jù)初步的統(tǒng)計(jì)，在國(guó)有銀行的不良貸款中，30%不良貸款的形成來(lái)自于各級(jí)政府干預(yù)，包括中央和地方政府的干預(yù)；30%的不良貸款來(lái)自于對(duì)國(guó)有企業(yè)的信貸支持。根據(jù)中國(guó)人民銀行2003年的調(diào)查統(tǒng)計(jì)顯示，目前國(guó)有銀行超過(guò)50%的貸款是向非國(guó)有企業(yè)（包括外商投資企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、以及個(gè)人住房抵押貸款、個(gè)人助學(xué)貸款和個(gè)人汽車信貸）發(fā)放的。10%的不良貸款是由于國(guó)內(nèi)部分地區(qū)法律環(huán)境較差、法制觀念薄弱所導(dǎo)致的。15%來(lái)自對(duì)部分行業(yè)如軍工生產(chǎn)的轉(zhuǎn)型所導(dǎo)致。
           
           因此，總的來(lái)看，僅有20%的不良貸款是由于國(guó)有銀行自身管理經(jīng)營(yíng)不善所造成的。因此，雖然不良貸款總體規(guī)模較大，但是比較而言，國(guó)有銀行自身原因形成的不良貸款比重并不高。
           
           2、中國(guó)當(dāng)前具備了解決銀行體系不良資產(chǎn)的有利條件
           
           亞洲金融危機(jī)的發(fā)生，提高了社會(huì)各界對(duì)于銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)重要性和金融體系脆弱性所可能帶來(lái)的巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，推動(dòng)了中國(guó)的決策層下定決心改革國(guó)有銀行體系。
           
           在1997年?yáng)|南亞金融危機(jī)之后，中國(guó)政府已經(jīng)基本放棄了對(duì)國(guó)有銀行的行政干預(yù)。
           
           中國(guó)的政府部門(mén)已經(jīng)從法律角度明確了商業(yè)銀行決定貸款的自主性。
           
           中國(guó)的政府已經(jīng)逐步放棄了對(duì)國(guó)有企業(yè)的貸款義務(wù)。
           
           中國(guó)90年代中后期開(kāi)始的持續(xù)、穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，為改革創(chuàng)造了條件。經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)使得利用現(xiàn)有資源改革國(guó)有商業(yè)銀行成為可能。
           
           隨著國(guó)有企業(yè)改革的不斷深入，一些國(guó)有大型企業(yè)上市步伐的加快，國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的改善也為商業(yè)銀行解決不良資產(chǎn)比例過(guò)高的問(wèn)題帶來(lái)了可能。
           
           亞洲金融危機(jī)使得監(jiān)管機(jī)構(gòu)和國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)始關(guān)注降低不良資產(chǎn)比例的問(wèn)題，到目前為止，中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比重比危機(jī)之前下降了近50%.
           
           值得注意的是，有關(guān)法律法規(guī)，包括《破產(chǎn)法》、《證券法》和《公司法》等均在進(jìn)一步的完善修訂之中。
           
           新增貸款質(zhì)量相對(duì)優(yōu)異，近幾年的新增貸款的不良資產(chǎn)比率在2%以下，達(dá)到了國(guó)際先進(jìn)水準(zhǔn)。
           
           中國(guó)強(qiáng)勁的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)帶動(dòng)的貸款資金需求，為商業(yè)銀行化解不良資產(chǎn)創(chuàng)造了積極條件。中國(guó)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)的主要推動(dòng)力在于：快速推進(jìn)的城市化效應(yīng)；國(guó)際投資向中國(guó)轉(zhuǎn)移的世界工廠效應(yīng)；以汽車和住房為代表的新興消費(fèi)品升級(jí)效應(yīng)；民營(yíng)經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)效應(yīng)；以及重化工業(yè)化帶動(dòng)效應(yīng)。
           
           另外，中國(guó)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定了相當(dāng)嚴(yán)格的不良資產(chǎn)考核辦法。以2004年頒發(fā)的“商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法”為例，該辦法一是強(qiáng)調(diào)“對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面監(jiān)控”。商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的監(jiān)測(cè)和考核包括對(duì)不良貸款、非信貸資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的全面監(jiān)測(cè)和考核。二是加強(qiáng)“對(duì)不良資產(chǎn)余額和比例的雙重考核”。三是體現(xiàn)非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的有機(jī)結(jié)合。中國(guó)的銀行監(jiān)管部門(mén)分別在四家國(guó)有商業(yè)銀行總行設(shè)立“派駐監(jiān)管小組”，收集、分析四家銀行總行經(jīng)營(yíng)管理和綜合改革情況，掌握第一手材料。
           
           四、中國(guó)政府對(duì)中行和建行的率先改革會(huì)產(chǎn)生多方面的積極影響
           
           初步歸納起來(lái)，此次中行和建行率先啟動(dòng)改革，可能產(chǎn)生以下5方面的積極影響：
           
           一是可以切斷歷史包袱對(duì)兩大商業(yè)銀行改革的制約，在銀行市場(chǎng)形成新的競(jìng)爭(zhēng)格局。
           
           二是可以促使中國(guó)的國(guó)有銀行更有效地、自主地配置金融資源，發(fā)揮其對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支持作用。通常來(lái)說(shuō)，不良資產(chǎn)的下降會(huì)帶來(lái)銀行貸款投放能力的上升。這次通過(guò)大規(guī)模注入資金，再配套相應(yīng)清理不良資產(chǎn)的措施，對(duì)于增大國(guó)有銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支持力度是非常有利的。這也正是國(guó)有銀行積極調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的機(jī)會(huì)。
           
           三是意味著探索出一條多元化、高效率地利用外匯儲(chǔ)備的新的途徑。
           
          篇2
           
           生態(tài)重建主要是針對(duì)過(guò)度開(kāi)采自然資源的被破壞的環(huán)境進(jìn)行環(huán)境治理與保護(hù),自然資源的開(kāi)采與利用可以促進(jìn)城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展,生態(tài)環(huán)境帶來(lái)的效益很難用貨幣來(lái)衡量,所以,如果生態(tài)遭到破壞很難用有效的措施進(jìn)行補(bǔ)償。政府在財(cái)政與稅收的政策上一定要強(qiáng)調(diào),資源型生態(tài)重建過(guò)程要對(duì)環(huán)境進(jìn)行治理保護(hù),可以通過(guò)制定相關(guān)環(huán)境治理與保護(hù)的財(cái)政稅收的政策防患于未然。
           
           (二)可持續(xù)發(fā)展原則
           
           大部分資源開(kāi)采后都不會(huì)在短時(shí)間內(nèi)再生,所以這些資源如果過(guò)度開(kāi)采帶來(lái)的損失是巨大的,所以在對(duì)資源進(jìn)行利用的時(shí)候,一定要注意可持續(xù)發(fā)展的原則,必須保證經(jīng)濟(jì)與生態(tài)環(huán)境和諧發(fā)展。政府可以通過(guò)相關(guān)政策的實(shí)施,積極落實(shí)對(duì)生態(tài)環(huán)境的合理保護(hù),通過(guò)相應(yīng)的政策大力引導(dǎo)生態(tài)重建的投資項(xiàng)目。
           
           二、資源型城市生態(tài)重建的財(cái)政政策體系建設(shè)
           
           生態(tài)重建也需要很多資金的支持,這是資源型城市生態(tài)重建面臨的重點(diǎn)問(wèn)題,在這方面,城市的財(cái)政政策必須發(fā)揮積極的作用,對(duì)資源型城市的生態(tài)重建制度必要措施。
           
           (一)加大資源型城市生態(tài)市建設(shè)的財(cái)政投入
           
           首先政府要大力宣傳資源保護(hù)、生態(tài)平衡的重要性,將生態(tài)重建的具體項(xiàng)目加入城市發(fā)展的項(xiàng)目中,并且要將生態(tài)重建需要的資金納入財(cái)政支出的分配中,使生態(tài)重建得到必要的資金支持,因?yàn)樯鷳B(tài)重建需要開(kāi)展眾多項(xiàng)目對(duì)環(huán)境進(jìn)行治理,比如污水的治理,環(huán)境監(jiān)督局等等機(jī)構(gòu),生態(tài)的重建還需要種植花草、樹(shù)木等植被,并且需要相關(guān)人員對(duì)其進(jìn)行必要的維護(hù),這些都需要投入大量資金。這時(shí),政府可以通過(guò)調(diào)整財(cái)政的結(jié)構(gòu),建立引導(dǎo)的資金,政府在投資項(xiàng)目中的收益可以分出一些用于生態(tài)重建,或者縮小其他項(xiàng)目投資成本、避免不必要的支出,這樣都可以節(jié)省出一部分資金用于生態(tài)重建的投資計(jì)劃中,這些生態(tài)重建的投資計(jì)劃也可以為城市的財(cái)政帶來(lái)相對(duì)應(yīng)的收益,因?yàn)橹挥猩鷳B(tài)環(huán)境得到了良好的保護(hù)與治理,才能推動(dòng)社會(huì)的整體發(fā)展水平,政府積極引導(dǎo)鼓勵(lì)對(duì)生態(tài)重建的投資,積極籌集生態(tài)重建所需的資金,資源城市的生態(tài)重建既需要建立污水治理單位,也需要建立回收、治理垃圾的機(jī)制,是需要長(zhǎng)期投入的投資項(xiàng)目。所以不論是國(guó)內(nèi)的還是外國(guó)的大小企業(yè),也不論是什么體制下的企業(yè),政府都要鼓勵(lì)它們?yōu)榄h(huán)境保護(hù)、生態(tài)重建做出貢獻(xiàn),大力對(duì)這些項(xiàng)目進(jìn)行投資,為可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)出自己的一份力量,同時(shí)也是對(duì)自然資源的保護(hù)、對(duì)造福人類做出的有益貢獻(xiàn)。
           
           (二)增列環(huán)保支出預(yù)算科目
           
           由于生態(tài)遭到的破壞的時(shí)間不長(zhǎng),一開(kāi)始政府沒(méi)有看到過(guò)度開(kāi)采資源帶來(lái)的生態(tài)環(huán)境的惡化情況,所以在國(guó)家的財(cái)政預(yù)算中并設(shè)立出環(huán)保保護(hù)的項(xiàng)目資金。在生態(tài)遭到破壞后,政府只能把財(cái)政預(yù)算中多余的資金用作生態(tài)重建,這樣使得生態(tài)重建的項(xiàng)目落實(shí)的并不好,很多項(xiàng)目由于資金不足,都暫時(shí)擱置了,所以如果不把環(huán)保的項(xiàng)目納入政策預(yù)算的話,就不能很好的計(jì)算出生態(tài)重建項(xiàng)目需要的具體資金,同時(shí)也利于對(duì)生態(tài)重建進(jìn)行必要的監(jiān)督,而想要做好資源型城市的生態(tài)重建計(jì)劃,就必須保證它在財(cái)政預(yù)算的收支中占有一定數(shù)目的份額。再有了資金的保障下,生態(tài)重建計(jì)劃就可以建立出很多投資項(xiàng)目,比如預(yù)防治理水污染、工業(yè)污染等治理項(xiàng)目,增設(shè)環(huán)境保護(hù)設(shè)施的項(xiàng)目,綠化土地美化城市的資源項(xiàng)目,這些項(xiàng)目的投資都可以很好的為生態(tài)重建做出積極貢獻(xiàn)。在資金的控制上,政府財(cái)政部門(mén)需要制定相關(guān)的法律法規(guī)確保這些資金的流向,對(duì)資金的使用和漲幅情況做出相應(yīng)的了解與監(jiān)督,這樣才能使資源型城市在財(cái)政政策支持下的生態(tài)重建有秩序的開(kāi)展。
           
           (三)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
           
           政府的財(cái)政政策支持,主要是經(jīng)濟(jì)上的大力支持,也可以通過(guò)發(fā)放大量的生態(tài)產(chǎn)品為主要手段,生態(tài)重建可以帶來(lái)長(zhǎng)期的效益,符合可持續(xù)發(fā)展的要求,生態(tài)重建除了可以使我們的環(huán)境更加美麗,也可以使我們居住的環(huán)境更加健康,是一項(xiàng)長(zhǎng)期受益的投資項(xiàng)目,財(cái)政的預(yù)算由于要考慮到很多方面的支出,所以這種情況下,財(cái)政的政策主要是支持對(duì)其的投資引導(dǎo),其次是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)貼形勢(shì)的支持,由于下中國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó),環(huán)境對(duì)農(nóng)業(yè)的影響很大,所以生態(tài)重建的重點(diǎn)是大力改善土地資源,使得農(nóng)業(yè)可以更好的發(fā)展,促進(jìn)農(nóng)業(yè)快速穩(wěn)定的發(fā)展,使我國(guó)的農(nóng)業(yè)越來(lái)越發(fā)達(dá)。在投資上,我國(guó)主要側(cè)重的投資項(xiàng)目是生態(tài)產(chǎn)品的治理性修護(hù)、生態(tài)產(chǎn)品的創(chuàng)造性改善以及生態(tài)品的維護(hù)與保護(hù)等方面。
           
           (四)設(shè)立資源型城市經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型專項(xiàng)資金
           
           對(duì)自然資源的開(kāi)采與開(kāi)發(fā)需要很多的機(jī)器與設(shè)施,一般都是大型的機(jī)械,而這些機(jī)械花費(fèi)的資金也比較多,所以資源型企業(yè)一般可用性資金都比較少,所以無(wú)法積極的進(jìn)行企業(yè)的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型,這時(shí)就需要政府部門(mén)作出大力的支持,利用財(cái)政政策建立專項(xiàng)資金,使資源枯竭型城市轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y源型城市,并且為生態(tài)重建的具體措施提供資金的供給,保障其更好的進(jìn)行轉(zhuǎn)變。政府在進(jìn)行財(cái)政支持的時(shí)候,應(yīng)優(yōu)先考慮那些率先建立資源開(kāi)發(fā)補(bǔ)償、衰退產(chǎn)業(yè)援助的機(jī)制。政府對(duì)于那些資源枯竭型城市要首先設(shè)立財(cái)力轉(zhuǎn)移支付,這些資金主要用作社會(huì)公共設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境治理、投資貸款等項(xiàng)目,在生態(tài)重建的過(guò)程中,不同的重建程度需要的資金數(shù)目不同,并且不同的重建設(shè)施、材料金額也不一樣,所以具體的撥款數(shù)目要根據(jù)不同的進(jìn)度與需要發(fā)放。不同的項(xiàng)目需要的資金不同,但在使用的過(guò)程中,要進(jìn)行必要的監(jiān)管,避免浪費(fèi)用濫用。
           
           三、資源型城市生態(tài)重建的稅收政策體系建設(shè)
           
           (一)以可持續(xù)發(fā)展為原則,改革現(xiàn)行資源稅
           
           現(xiàn)有資源稅的設(shè)計(jì)理念與可持續(xù)發(fā)展模式下的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)政策背道而馳。資源稅應(yīng)該在構(gòu)建和諧社會(huì)的大視野下重新定位,站在生態(tài)環(huán)境建設(shè)的視角下,外部性成本的補(bǔ)償還應(yīng)包括后代獲得資源能力損失的補(bǔ)償,真正體現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展觀。
           
           (二)開(kāi)征生態(tài)稅
           
           嚴(yán)格地講,我國(guó)目前還不存在真正意義上的生態(tài)稅。因此,我國(guó)實(shí)施生態(tài)稅制的第一步可考慮將現(xiàn)行的一些宜于以稅收形式管理的環(huán)保收費(fèi)項(xiàng)目納入征稅范圍,根據(jù)環(huán)境保護(hù)的需要逐步設(shè)立生態(tài)稅。
           
           (1)環(huán)境污染稅。
           
           在資源型城市環(huán)保資金嚴(yán)重不足的情況下,有必要改排污收費(fèi)為征稅。
           
           (2)水污染稅。
           
           對(duì)直接或間接排放廢棄污染物和有毒物質(zhì)而造成水體污染的活動(dòng)或行為從量征收。
           
           (3)大氣污染稅。
           
           主要包括二氧化硫稅和碳稅。
           
           (三)建立真意義上的環(huán)境稅
           
           從概念上說(shuō),環(huán)境稅是指對(duì)開(kāi)發(fā)、保護(hù)和使用環(huán)境資源的單位和個(gè)人,按其對(duì)環(huán)境資源的開(kāi)發(fā)、利用、污染、破壞和保護(hù)程度進(jìn)行征收或減免的一種稅。征收環(huán)境稅的主要目的是通過(guò)對(duì)環(huán)境資源的定價(jià),改變市場(chǎng)信號(hào),降低生產(chǎn)和消費(fèi)過(guò)程中的污染排放,同時(shí)鼓勵(lì)有利于環(huán)境的生產(chǎn)和消費(fèi)行為。
           
          篇3
           
           一、我國(guó)政策性銀行發(fā)展現(xiàn)狀
           
           政策性銀行是由政府創(chuàng)立或擔(dān)保，以貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策為目的、具有特殊融資原則、不以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)。我國(guó)1994年成立政策性銀行以來(lái)，按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，加大了對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、進(jìn)出口企業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品流通等領(lǐng)域的政策性信貸支持，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)。最初設(shè)立三家政策性銀行主要源于以下幾方面的原因：首先，為了彌補(bǔ)市場(chǎng)資源配置不足。20世紀(jì)九十年代初，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)剛起步，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理問(wèn)題一直困擾著經(jīng)濟(jì)發(fā)展。房地產(chǎn)熱、開(kāi)發(fā)區(qū)熱導(dǎo)致投資過(guò)度膨脹和低水平重復(fù)建設(shè)占用了大量信貸資金，使能源、交通等基礎(chǔ)設(shè)施和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)因缺乏投資，成為制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“瓶頸”。同時(shí)，投資效益低下使金融體系孕育著極大的金融風(fēng)險(xiǎn)。其次，為解決收購(gòu)資金“打白條”需要。1994年以前，我國(guó)糧棉收購(gòu)資金采取“地方財(cái)政、購(gòu)銷企業(yè)和農(nóng)行各三分之一”的解決辦法，地方財(cái)政和購(gòu)銷企業(yè)資金經(jīng)常出現(xiàn)缺口，給農(nóng)民“打白條”現(xiàn)象嚴(yán)重，直接侵害了農(nóng)民利益，引起了國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視。最后，為專業(yè)銀行商業(yè)化經(jīng)營(yíng)需要。專業(yè)銀行既按國(guó)家要求辦理政策性貸款，又按利潤(rùn)最大化原則開(kāi)展商業(yè)性業(yè)務(wù)；另一方面，專業(yè)銀行經(jīng)辦政策性業(yè)務(wù)掩蓋了實(shí)際經(jīng)營(yíng)虧損。為解決上述問(wèn)題，確保央行調(diào)控基礎(chǔ)貨幣主動(dòng)權(quán)，1994年我國(guó)成立了國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、進(jìn)出口銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行。
           
           1998年以來(lái)，三家政策性銀行每年近3，000億元的信貸投入，成為我國(guó)GDP年均增長(zhǎng)7.7%的重要推動(dòng)力量，2002年末我國(guó)政策性銀行貸款已占金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款總額的12.16%。
           
           二、我國(guó)政策性銀行的制度缺陷
           
           1、缺乏相關(guān)法律制度保障業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)。我國(guó)政策性銀行至今沒(méi)有單獨(dú)的立法，成立時(shí)國(guó)務(wù)院的批復(fù)文件也沒(méi)有根據(jù)發(fā)展條件的變化而修訂，成為政策性銀行業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸。而國(guó)外政策性銀行一般是先立法，再依法設(shè)立并經(jīng)營(yíng)，金融制度通過(guò)立法確定，并根據(jù)情況變化及時(shí)修訂和補(bǔ)充，如《日本開(kāi)發(fā)銀行法》、《韓國(guó)產(chǎn)業(yè)銀行法》等。
           
           2、國(guó)家信用和擔(dān)保內(nèi)容缺失。開(kāi)發(fā)銀行屬于政府獨(dú)資經(jīng)營(yíng)的政策性銀行，享有準(zhǔn)財(cái)政資信等級(jí)，這是開(kāi)發(fā)銀行運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)。但我國(guó)政策性銀行的國(guó)家信用缺乏實(shí)質(zhì)性內(nèi)容，在資本金補(bǔ)充、財(cái)政補(bǔ)貼、稅收政策等主要方面的支持有限，與國(guó)際上規(guī)范的政策性銀行相比，存在較大差距。
           
           3、資本金及充足率不足。我國(guó)政策性銀行目前尚未形成資本金補(bǔ)充機(jī)制，資本充足率有下降趨勢(shì)。而國(guó)外政策性銀行除了實(shí)收資本外，還注重增加資本準(zhǔn)備，資本充足率與政府給予的國(guó)家信用支持相匹配，通常高于一般商業(yè)銀行。
           
           4、銀行功能不完善，管理手段不到位。近年來(lái)，國(guó)外開(kāi)發(fā)性銀行正由專業(yè)銀行向綜合銀行轉(zhuǎn)變，在傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上開(kāi)拓資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)。而我國(guó)開(kāi)發(fā)銀行的業(yè)務(wù)范圍過(guò)于狹窄，主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)仍為單純貸款業(yè)務(wù)，缺少國(guó)外同業(yè)所從事的債券、股本投資以及擔(dān)保等創(chuàng)新業(yè)務(wù)，難以運(yùn)用市場(chǎng)化、商業(yè)化手段實(shí)現(xiàn)政策性目標(biāo)，隨著金融體制改革的推進(jìn)和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)程度的深入，將難以滿足客戶日趨多樣化的需求，難以適應(yīng)市場(chǎng)要求。
           
           5、缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。國(guó)外政策性銀行主要通過(guò)構(gòu)筑政策支持體系建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系。保證貸款回收和防范化解風(fēng)險(xiǎn)，其核心是建立可靠的擔(dān)保體系，優(yōu)先清償債務(wù)，以及資產(chǎn)證券化等。而我國(guó)政策性銀行這方面的支持和手段較少，運(yùn)營(yíng)中有較大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，提高信貸決策質(zhì)量，建立和改進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是政策性銀行發(fā)展的迫切需要。
           
           三、政策性銀行商業(yè)化改革的必要性
           
           回顧歷史，我們?cè)?994年建立三家政策性銀行時(shí)，基本思路是模仿日本模式，即以政府補(bǔ)貼和非盈利為目標(biāo)，該模式此后逐漸陷入困境。進(jìn)入21世紀(jì)，改革政策性銀行的呼聲日漸高漲，而國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行也通過(guò)有效引入商業(yè)化運(yùn)行模式，成為三家政策性銀行中最成功的典范。政策性金融與商業(yè)性金融的分離，曾經(jīng)是中國(guó)金融體系改革中的重大制度突破。隨著金融問(wèn)題逐漸成為決定中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和社會(huì)進(jìn)步的重要環(huán)節(jié)，金融體系中各個(gè)層面的制度優(yōu)化問(wèn)題再次擺到了我們面前。其中，對(duì)于政策性金融在中國(guó)金融發(fā)展中的重新定位，也成為推進(jìn)金融改革與提高金融效率的重要突破點(diǎn)。改革開(kāi)放多以來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速發(fā)展，人民的生活水平不斷提高，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不斷完善。
           
           政策性銀行商業(yè)化改革是進(jìn)一步促進(jìn)開(kāi)發(fā)性金融的必然選擇。開(kāi)發(fā)性金融是適應(yīng)制度落后和市場(chǎng)失靈，為維護(hù)國(guó)家金融安全、增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力而出現(xiàn)的一種金融形式，在國(guó)際上已有百年歷史。從各國(guó)的實(shí)踐看，開(kāi)發(fā)性金融通常為政府所擁有，賦權(quán)經(jīng)營(yíng)，具有國(guó)家信用，用建設(shè)制度和開(kāi)發(fā)市場(chǎng)的方法實(shí)現(xiàn)政府的發(fā)展目標(biāo)，承擔(dān)著支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、投融資體制改革及相關(guān)金融市場(chǎng)建設(shè)的重要任務(wù)。開(kāi)發(fā)性金融對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生作用的主要渠道是投資資源的有效使用促進(jìn)生產(chǎn)效率的提高，完成的途徑是通過(guò)較高水平的金融發(fā)展與金融深化。
           
           政策性銀行的商業(yè)化改革是維護(hù)我國(guó)金融安全的必然選擇，并且在另一方面能為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到一定的貢獻(xiàn)作用。隨著改革開(kāi)放的進(jìn)一步深化和全球化的進(jìn)一步發(fā)展，金融業(yè)全球化的競(jìng)爭(zhēng)時(shí)代將不可避免的到來(lái)，我國(guó)的政策性銀行如何在與國(guó)外優(yōu)秀商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)中保持自身的優(yōu)勢(shì)，為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融支持是政策性銀行在未來(lái)發(fā)展中迫切需要解決的問(wèn)題。通過(guò)商業(yè)化改革后，依靠自身的優(yōu)勢(shì)和不斷發(fā)展的中國(guó)市場(chǎng)，逐步發(fā)展自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，維護(hù)國(guó)家的金融安全，并為“走出去”的中國(guó)企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的金融支持。
           
           通過(guò)分析，在當(dāng)今金融體系發(fā)展及改革的形式下，為了盡可能地滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，鑒于我國(guó)政策性銀行所存在的種種弊端，對(duì)政策性銀行進(jìn)行商業(yè)化改革勢(shì)在必行。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的商業(yè)化改造為其他政策性銀行今后的改革與發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。為了更好地實(shí)現(xiàn)政策性銀行的改制，我們應(yīng)該以國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策為依據(jù)，通過(guò)規(guī)范化改革，將政策性銀行辦成機(jī)構(gòu)體系完善、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)明確、治理結(jié)構(gòu)科學(xué)、資產(chǎn)狀況良好、業(yè)務(wù)管理規(guī)范、內(nèi)控機(jī)制健全、管理手段先進(jìn)、具有較強(qiáng)政策執(zhí)行能力的政策性金融機(jī)構(gòu)。
           
           參考文獻(xiàn)：
           
          篇4
           
           一、當(dāng)前世界能源的總體狀況
           
           能源一直是關(guān)乎世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民眾生活的重要議題。當(dāng)前,能源消費(fèi)繼續(xù)強(qiáng)勁增長(zhǎng),供需矛盾進(jìn)一步惡化?；茉丛谑澜缒茉纯傮w消費(fèi)中占據(jù)主體地位。目前,世界大部分能源仍掌握在西方國(guó)家手中。其他能源尤其是新能源發(fā)展迅速,但要取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展尚需時(shí)日。國(guó)際油價(jià)難以回到低位,價(jià)格波動(dòng)對(duì)能源生產(chǎn)國(guó)和消費(fèi)國(guó)都造成嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。
           
           【2016形勢(shì)與政治課論文】
           
           1、能源供需關(guān)系總體緊張
           
           進(jìn)入21世紀(jì)后的絕大部分時(shí)間里,能源供應(yīng)趨緊。在這期間,盡管在世界范圍內(nèi)石油供需總體上保持平衡,供略大于求,但這一平衡十分脆弱。往往由于自然災(zāi)害、氣候變化、局部戰(zhàn)爭(zhēng)、社會(huì)動(dòng)亂、恐怖活動(dòng)等原因,在某些國(guó)家和地區(qū)、某些季節(jié)或某一時(shí)間段、某些石油品種出現(xiàn)斷檔,致使某些國(guó)家和地區(qū)不時(shí)發(fā)生油荒、電荒等能源供應(yīng)緊張局面。
           
           總體看,能源生產(chǎn)能力增長(zhǎng)緩慢,能源消費(fèi)需求卻快速上升。近20年來(lái),在世界范圍內(nèi)新發(fā)現(xiàn)的油田越來(lái)越少,特別是特大油田。世界現(xiàn)有的四個(gè)超級(jí)油田中,墨西哥的坎塔雷爾、科威特的布爾干、中國(guó)的大慶油田產(chǎn)量早已開(kāi)始下降,只有沙特阿拉伯的加瓦爾油田還保持高產(chǎn)。未來(lái),俄羅斯位于西西伯利亞的重要油氣田的產(chǎn)量也會(huì)下滑(
           
           隨著世界經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展,尤其是新興經(jīng)濟(jì)體經(jīng)濟(jì)迅速增長(zhǎng),石油需求和消費(fèi)量不斷上升,上升幅度超過(guò)了產(chǎn)量的增長(zhǎng)。盡管2016年經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)使石油需求自1983年以來(lái)首次出現(xiàn)下降,但2016年,石油消費(fèi)再次轉(zhuǎn)降為升。可見(jiàn),石油供應(yīng)的寬松是暫時(shí)的,供應(yīng)緊張才是常態(tài)。
           
           全面提速——
           
           能源結(jié)構(gòu)走向多元化
           
           在當(dāng)前國(guó)際金融風(fēng)暴肆虐下,全球經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)加大,外部需求大幅下降。這直接催生出我國(guó)能源發(fā)展戰(zhàn)略與管理體制上的新變化。
           
           調(diào)整能源結(jié)構(gòu),發(fā)展核電首當(dāng)其沖。2016年11月21日,中國(guó)第9座核電站——福建福清核電站一期工程開(kāi)工;12月16日,總投資近700億元的廣東陽(yáng)江核電站正式動(dòng)工建設(shè);12月26日,總投資260億元的秦山核電站擴(kuò)建項(xiàng)目方家山核電項(xiàng)目開(kāi)工。
           
           至此,世界上最大的核電規(guī)劃正在中國(guó)漸次展開(kāi)。據(jù)了解,我國(guó)2020年前將在核電方面投下4000億元左右的資金。
           
           其次,2016年12月15日,總投資近400億元的“寧東大型煤電化基地”正式啟動(dòng),意味著煤炭資源整合的“前奏”響起。
           
           第三,甘肅河西走廊、蘇北沿海和內(nèi)蒙古等地正在規(guī)劃建設(shè)幾個(gè)千萬(wàn)千瓦級(jí)風(fēng)電基地。目前,甘肅酒泉地區(qū)千萬(wàn)千瓦級(jí)風(fēng)電基地建設(shè)已全面啟動(dòng)。
           
           值得注意的是,2016年,中國(guó)圍繞油氣領(lǐng)域的對(duì)外合作進(jìn)展不斷加快:中國(guó)到土庫(kù)曼斯坦、哈薩克斯坦、烏茲別克斯坦的天然氣管道開(kāi)通;中俄之間也確定將修建從俄羅斯西伯利亞通往中國(guó)的油氣管道。
           
           據(jù)透露,西氣東輸二線工程已得到國(guó)家核準(zhǔn),不日將全面實(shí)施。這一總投資達(dá)930億元的龐大工程,將與中亞天然氣管道相連,是中國(guó)第一條引進(jìn)境外天然氣的大型管道工程,僅鋼材就要400萬(wàn)噸,如考慮到沿線城市內(nèi)管線改造與建設(shè),共能拉動(dòng)投資3000億元。同時(shí),庫(kù)容達(dá)2680萬(wàn)立方米的石油儲(chǔ)備二期工程也已規(guī)劃完畢,成都千萬(wàn)噸級(jí)煉油廠不日也將開(kāi)工建設(shè)。
           
           張國(guó)寶表示,這些重大項(xiàng)目的開(kāi)工建設(shè),是應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的實(shí)際舉措,也說(shuō)明中國(guó)的能源戰(zhàn)略正在一步步實(shí)現(xiàn)。我們要加大能源結(jié)構(gòu)調(diào)整力度,淘汰落后生產(chǎn)能力,加大能源企業(yè)的整合重組,建設(shè)現(xiàn)代、高效、穩(wěn)定的能源工業(yè)體系。
           
           國(guó)家發(fā)改委能源研究所研究員周大地表示,當(dāng)前形勢(shì)為中國(guó)能源結(jié)構(gòu)調(diào)整創(chuàng)造了一個(gè)好時(shí)機(jī),將來(lái)中國(guó)的能源結(jié)構(gòu)調(diào)整應(yīng)該走多元化的道路。
           
           節(jié)能降耗——
           
           開(kāi)源節(jié)流是治本之舉
           
           1月13日,紐約原油期貨價(jià)格收于每桶37、59美元。有人擔(dān)心,低油價(jià)可能致使對(duì)新能源的投資放緩。
           
           能源專家指出,不可再生能源的屬性決定廉價(jià)時(shí)代將一去不返,能源結(jié)構(gòu)調(diào)整、節(jié)能減排勢(shì)在必行。
           
           專家表示,對(duì)于中國(guó)這個(gè)耗能大國(guó)和人均資源小國(guó)來(lái)說(shuō),開(kāi)源不節(jié)流,多元化的能源戰(zhàn)略從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看也只是治標(biāo)之舉。能源危機(jī)、氣候危機(jī),21世紀(jì)越來(lái)越明顯地影響世界社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的兩大事件,讓世界各國(guó)幡然醒悟,解決能源問(wèn)題和氣候問(wèn)題,治本之策還在于節(jié)能降耗。
           
           據(jù)估計(jì),中國(guó)節(jié)能的潛力有60%在工業(yè)部門(mén)。中國(guó)石油利用的經(jīng)濟(jì)效率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家,用油設(shè)備的效率也低于國(guó)外,節(jié)油潛力很大。
           
           隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展,電力在能源總體中的地位和作用越來(lái)越重要。據(jù)了解,2016年,國(guó)家將繼續(xù)對(duì)傳統(tǒng)煤電項(xiàng)目實(shí)施“上大壓小”,計(jì)劃關(guān)停小火電機(jī)組1300萬(wàn)千瓦。相關(guān)數(shù)據(jù)顯示,到2016年10月,小火電機(jī)組累計(jì)關(guān)停3210萬(wàn)千瓦,已實(shí)現(xiàn)“十一五”規(guī)劃近2/3的目標(biāo)。
           
           深刻把握國(guó)際能源格局變化新形勢(shì)
           
           能源是支撐國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要戰(zhàn)略物資。目前國(guó)際能源格局正在經(jīng)歷著一場(chǎng)深刻的變化。
           
           一方面,現(xiàn)有的能源生產(chǎn)消費(fèi)格局正在發(fā)生著歷史性的區(qū)域變化。從消費(fèi)上看,能源消費(fèi)重心正在從西方發(fā)達(dá)國(guó)家向亞太地區(qū)轉(zhuǎn)移,尤其是很多發(fā)展中國(guó)家的能源消費(fèi)增長(zhǎng)迅速。從生產(chǎn)上看,能源生產(chǎn)日益多元化,雖然歐佩克仍掌握著全球石油供給的主動(dòng)權(quán),但北海、非洲和墨西哥灣的石油勘探和開(kāi)發(fā)也在加速進(jìn)行中。即便如此,事實(shí)和研究結(jié)果仍表明國(guó)際石油生產(chǎn)的峰值時(shí)刻即將來(lái)臨。
           
           另一方面,新能源開(kāi)發(fā)已展露黎明前的曙光,能源供給結(jié)構(gòu)即將進(jìn)入下一個(gè)能源替
           
           代的發(fā)展周期。目前,在世界范圍內(nèi),油砂、重油、煤層氣、天然氣水合物等非常規(guī)油氣資源,風(fēng)能、太陽(yáng)能、氫能等新能源和可再生能源的開(kāi)發(fā)利用等都取得不同程度的進(jìn)展。其中,前一個(gè)變化來(lái)源于國(guó)際范圍內(nèi)區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中心的轉(zhuǎn)移,而后一個(gè)變化則來(lái)源于現(xiàn)有主導(dǎo)能源供給保障程度的下降和環(huán)境保護(hù)的壓力。 這樣一種能源格局的變化導(dǎo)致各國(guó)在世界范圍內(nèi)對(duì)能源資源的爭(zhēng)奪日趨激烈,同時(shí)也加快了能源領(lǐng)域的技術(shù)開(kāi)發(fā)步伐。在這一背景下,中國(guó)作為新崛起的發(fā)展中大國(guó),工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進(jìn)程明顯加快,能源需求進(jìn)入高增長(zhǎng)時(shí)期,而中國(guó)的能源供給結(jié)構(gòu)長(zhǎng)期以煤炭為主,不但從總量上不能滿足國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,而且?guī)?lái)嚴(yán)重的環(huán)境污染。根據(jù)Bp公司的能源統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),與世界發(fā)達(dá)國(guó)家和世界平均水平相比,我國(guó)一次能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)中煤炭所占比重較世界平均水平高出41、1個(gè)百分點(diǎn),石油和天然氣較世界平均水平分別低15、4和20、1個(gè)百分點(diǎn)。由于國(guó)內(nèi)優(yōu)質(zhì)能源石油、天然氣的供給保障能力低,目前我國(guó)的原油對(duì)外依存度不斷提高,已經(jīng)接近50%。同時(shí),能源消費(fèi)(主要是煤炭)是導(dǎo)致中國(guó)空氣污染的主要原因之一。我國(guó)空氣中約70%的二氧化碳排放、90%的二氧化硫排放和67%的氮氧化物排放來(lái)自于燃煤。幾乎所有的煙塵排放也來(lái)源于此,占到總懸浮顆粒無(wú)污染(TSp)的一半以上。
           
           這種相對(duì)落后的能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)、高度的石油對(duì)外依存度和能源消費(fèi)的高污染,不但導(dǎo)致我國(guó)資產(chǎn)價(jià)值體系潰損,生產(chǎn)和生活成本不斷上漲等一系列嚴(yán)重問(wèn)題,而且在全球氣候變化的國(guó)際談判中遇到更大的壓力,長(zhǎng)期來(lái)看,對(duì)我國(guó)的工業(yè)化進(jìn)程也會(huì)產(chǎn)生制約作用。因此,千方百計(jì)解決國(guó)家能源安全這一具有長(zhǎng)期性、戰(zhàn)略性的重大問(wèn)題顯得尤為緊迫。
           
           在國(guó)際能源市場(chǎng)和國(guó)家能源供應(yīng)保障體系中,能源企業(yè)的作用是第一位的。能源企業(yè)能不能把握住這一格局變化的歷史性機(jī)遇,不但決定著企業(yè)的生死存亡,而且對(duì)一個(gè)國(guó)家的長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力起著重要的影響。以Bp、?？松づ频葹榇淼膰?guó)際大石油公司憑借著資源、技術(shù)和管理等方面的優(yōu)勢(shì),不但在過(guò)去的近百年中主導(dǎo)著國(guó)際能源市場(chǎng)的發(fā)展,而且近年來(lái)加快了進(jìn)軍新能源和可再生能源領(lǐng)域的步伐。
           
           中國(guó)能源企業(yè)是國(guó)際市場(chǎng)的后來(lái)者,在資源獲取、技術(shù)和管理等方面,與上述大公司相比都有不小的差距,如果再將企業(yè)資源投入新能源的開(kāi)發(fā)有可能會(huì)更加力不從心。但是,我們也應(yīng)該看到,這一格局的變化對(duì)于中國(guó)能源企業(yè)而言不僅僅是風(fēng)險(xiǎn),更潛伏著巨大機(jī)遇。龐大的國(guó)內(nèi)需求為企業(yè)提高規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益,提高管理能力和加快技術(shù)進(jìn)步提供了空間,新能源的開(kāi)發(fā)縮小了國(guó)內(nèi)能源企業(yè)與國(guó)際大公司的差距,因?yàn)檫@一領(lǐng)域處于起步階段,技術(shù)水平差距相對(duì)較小,為我國(guó)企業(yè)在未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)中轉(zhuǎn)被動(dòng)為主動(dòng)提供了一次難得的機(jī)遇。
           
           面對(duì)機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的歷史時(shí)刻,被動(dòng)應(yīng)對(duì)只能意味著放棄發(fā)展的主動(dòng)權(quán),成為跨國(guó)能源公司的附庸甚至被淘汰出局,國(guó)家的能源安全無(wú)從談起,經(jīng)濟(jì)命脈也將落入他人之手。反過(guò)來(lái),主動(dòng)應(yīng)對(duì)則意味著在競(jìng)爭(zhēng)中牢牢把握發(fā)展的機(jī)遇,將企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力建立在對(duì)環(huán)境變化的適應(yīng)能力上,這樣的競(jìng)爭(zhēng)力才是有生命力的、可持續(xù)的。歷史經(jīng)驗(yàn)已經(jīng)證明,能否主動(dòng)、敏銳而準(zhǔn)確地判斷形勢(shì),進(jìn)而作出正確的戰(zhàn)略抉擇,是抓住機(jī)遇、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要前提和基礎(chǔ)。
           
           作為國(guó)有重要骨干企業(yè)和國(guó)家石油公司,中國(guó)石油集團(tuán)提出建設(shè)綜合性國(guó)際能源公司的戰(zhàn)略,正是對(duì)所面臨的新機(jī)遇、新挑戰(zhàn)和新要求的積極回應(yīng)。這一戰(zhàn)略決策提高了企業(yè)關(guān)注世界能源發(fā)展趨勢(shì),順應(yīng)全球石油石化行業(yè)發(fā)展規(guī)律和趨勢(shì)的能力,有助于企業(yè)實(shí)現(xiàn)從傳統(tǒng)石油公司向面向未來(lái)的,具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的新型能源公司轉(zhuǎn)變,有助于為更好地保障國(guó)家能源安全,促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出更大的貢獻(xiàn)。
           
           這一戰(zhàn)略的巨大意義更具體地體現(xiàn)為:
           
          篇5
           
           目前，我國(guó)共有400多個(gè)資源型城市。資源型城市最大的特點(diǎn)，是以自然資源開(kāi)發(fā)而興起，并以資源開(kāi)采為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的城市，資源的開(kāi)采量和利用程度關(guān)系著城市發(fā)展的前景。但是，資源開(kāi)采和供給的有限性與資源消耗和需求無(wú)限性的矛盾，最終會(huì)造成資源的枯竭。資源枯竭不僅會(huì)給資源型城市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展帶來(lái)致命打擊，也會(huì)直接影響其它類型城市發(fā)展，制約整個(gè)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展。進(jìn)入工業(yè)化中期，不少資源已經(jīng)枯竭或正在走向枯竭，帶來(lái)了一系列經(jīng)濟(jì)和社會(huì)問(wèn)題，許多城市正在艱苦探索，努力尋找擺脫困境的新生之路，形成了各具特色的轉(zhuǎn)型之路。但不論采取哪種思路，都必須避免過(guò)去那種對(duì)資源的“大量生產(chǎn)、大量消費(fèi)、大量廢棄和低產(chǎn)出”的傳統(tǒng)模式，走循環(huán)經(jīng)濟(jì)之路，即“減量化、高效率、再利用、再循環(huán)”的良性增長(zhǎng)模式。這對(duì)資源型城市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、優(yōu)化、升級(jí)尤為重要，更具有特殊的意義。
           
           一、資源型城市發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的基本途徑
           
           1.要大力提高資源綜合開(kāi)發(fā)和回收利用率。資源型城市作為資源的原發(fā)地，對(duì)資源的開(kāi)發(fā)利用是否科學(xué)合理，不僅關(guān)系到資源型城市本身的發(fā)展，而且會(huì)直接影響到整個(gè)國(guó)家和世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，資源型城市把好資源綜合開(kāi)發(fā)和回收利用這一關(guān)十分重要。對(duì)礦產(chǎn)資源開(kāi)發(fā)要統(tǒng)籌規(guī)劃，加強(qiáng)共生、伴生礦產(chǎn)資源的綜合開(kāi)發(fā)和利用，實(shí)現(xiàn)綜合勘查、綜合開(kāi)發(fā)、綜合利用；加強(qiáng)資源開(kāi)采管理，健全資源勘查開(kāi)發(fā)準(zhǔn)入條件，改進(jìn)資源開(kāi)發(fā)利用方式，實(shí)現(xiàn)資源的保護(hù)性開(kāi)發(fā)；積極推進(jìn)礦產(chǎn)資源深加工技術(shù)的研發(fā)，提高產(chǎn)品附加值，實(shí)現(xiàn)礦業(yè)的優(yōu)化與升級(jí)；開(kāi)發(fā)并完善適合我國(guó)礦產(chǎn)資源特點(diǎn)的采、選、冶工藝，提高回采率和綜合回收率，降低采礦貧化率，延長(zhǎng)礦山壽命。大力推進(jìn)尾礦、廢石的綜合利用；加強(qiáng)對(duì)冶金、有色、電力、煤炭、化工、建材廢棄物產(chǎn)生量大、污染重的重點(diǎn)行業(yè)的管理，提高廢渣、廢水、廢氣的綜合利用率。
           
           2.要大力提高資源利用效率。資源型城市是以資源的開(kāi)發(fā)和利用而興起的城市，是典型的重化工業(yè)城市，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)成超重型，是資源消耗的重點(diǎn)地區(qū)。因此，加強(qiáng)對(duì)鋼鐵、有色、電力、煤炭、石化、化工、建材等重點(diǎn)行業(yè)的能源、原材料、水等資源的消耗管理，實(shí)現(xiàn)能量的梯級(jí)利用、資源的高效利用和循環(huán)利用，努力提高資源的產(chǎn)出效益。機(jī)械制造行業(yè)要從產(chǎn)品設(shè)計(jì)入手，優(yōu)先采用資源利用率高、污染物產(chǎn)生量少以及有利于產(chǎn)品廢棄后回收利用的技術(shù)和工藝，盡量采用小型或重量輕、可再生的零部件或材料，提高設(shè)備制造技術(shù)水平。
           
           3.要大力回收和循環(huán)利用各種廢舊資源。積極推進(jìn)廢鋼鐵、廢有色金屬、粉煤灰、煤矸石、廢輪胎、廢電子產(chǎn)品、廢舊機(jī)電產(chǎn)品、包裝廢棄物等的回收和循環(huán)利用；支持機(jī)械等廢舊機(jī)電產(chǎn)品再制造；建立垃圾分類收集和分選系統(tǒng)，不斷完善再生資源回收、加工、利用體系。
           
           4.要大力推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。資源城市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)普遍不合理，成超重型結(jié)構(gòu)，是造成資源浪費(fèi)大、能源消耗高、環(huán)境污染的重要原因。近年來(lái)，資源型城市盡管加快了結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，但大多數(shù)城市還沒(méi)有實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化、升級(jí)。因此，必須按照循環(huán)經(jīng)濟(jì)的要求，大力推進(jìn)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型、優(yōu)化、升級(jí)。首先要抓好產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。當(dāng)前，我國(guó)資源型城市傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)仍占主導(dǎo)，多數(shù)企業(yè)仍使用陳舊的設(shè)備、落后的工藝，生產(chǎn)加工“粗老笨重”的傳統(tǒng)產(chǎn)品，資源消耗大、浪費(fèi)嚴(yán)重，附加值低。必須盡快改變這種狀況，利用先進(jìn)技術(shù)、設(shè)備和工藝，提高產(chǎn)品的科技含量和檔次，促進(jìn)產(chǎn)品升級(jí)換代，用高新技術(shù)改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。所有產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品，生產(chǎn)都要貫穿循環(huán)經(jīng)濟(jì)理念，做到低消耗、低排放、少污染，能循環(huán)、可回收、再利用。其次，要抓好技術(shù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。資源型城市發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)必須以先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)為支撐，用高新技術(shù)改造、提升和優(yōu)化傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)。一是緊緊圍繞發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，制定科學(xué)研究和技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃，加快發(fā)展生態(tài)科技，集中解決制約循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵技術(shù)、重大裝備、新的工藝流程。二是大力發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)及其產(chǎn)品物耗低、能耗少，而且能生成新物質(zhì)、新能源，潛力無(wú)限，效益巨大，應(yīng)加快發(fā)展。三是加快傳統(tǒng)工業(yè)技術(shù)改造。面廣量大的傳統(tǒng)工業(yè)是高消耗、高排放的主體。應(yīng)制定規(guī)劃，分步實(shí)施，下決心用新技術(shù)、新工藝對(duì)傳統(tǒng)工業(yè)進(jìn)行改造，促使其升級(jí)換代，步入循環(huán)經(jīng)濟(jì)軌道。四是加大資源再生技術(shù)的開(kāi)發(fā)。產(chǎn)品深度開(kāi)發(fā)和資源再生利用技術(shù)是發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵，我們要加大投入，組織攻關(guān)，力求盡快有所突破。
           
           二、資源型城市發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的政策措施
           
           資源型城市發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，制定各種政策措施，必須要堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以優(yōu)化資源開(kāi)發(fā)、利用為核心，以提高資源利用效率和降低廢棄物排放為目標(biāo)，以技術(shù)創(chuàng)新和制度創(chuàng)新為動(dòng)力，采取確實(shí)有效的措施，積極加以推進(jìn)。
           
          篇6
           
           引言
           
           鐵路信號(hào)系統(tǒng)，通常是由多種機(jī)電設(shè)備組成的復(fù)雜控制系統(tǒng)，對(duì)鐵路運(yùn)行的安全、高效、快捷起著重要作用。為了更好的發(fā)現(xiàn)和診斷故障，保障鐵路安全、高效運(yùn)行，因此研究開(kāi)發(fā)一種新型鐵路信號(hào)測(cè)試系統(tǒng)是十分必要的。信號(hào)設(shè)備是鐵路運(yùn)輸?shù)亩?，?duì)行車安全關(guān)系很大。它分為信號(hào)、聯(lián)鎖設(shè)備和閉塞設(shè)備三類。為了保證設(shè)備質(zhì)量，鐵路信號(hào)設(shè)備所命名用的器材和配件，必須符合部頒標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)變更設(shè)備結(jié)構(gòu)時(shí)，須經(jīng)鐵道部批準(zhǔn)。
           
           一、對(duì)各類信號(hào)設(shè)備安全的共同要求
           
           各種信號(hào)均須符合下列各項(xiàng)要求：①除與機(jī)車車輛發(fā)生直接相互作用的設(shè)備如車輛減速器、限界檢查器等以外，信號(hào)設(shè)備的任何部門(mén)不得侵入現(xiàn)行國(guó)標(biāo)GB146-59規(guī)定的建筑接近限界（包括曲線部分的加寬）。②所有信號(hào)設(shè)備的安裝，均須符合批準(zhǔn)的安裝標(biāo)準(zhǔn)圖和設(shè)計(jì)圖的要求。③信號(hào)設(shè)備的聯(lián)鎖關(guān)系，必須與批準(zhǔn)的聯(lián)鎖圖表一致，并滿足《鐵路技術(shù)管理規(guī)程》的要求。④各種基礎(chǔ)或支持物不應(yīng)有影響強(qiáng)度的裂紋，安裝穩(wěn)固，其傾斜限度不得超過(guò)10mm。信號(hào)機(jī)柱應(yīng)垂直安裝，其傾斜限度不應(yīng)超過(guò)36mm。⑤各種信號(hào)設(shè)備的機(jī)械部分和電氣特性，都應(yīng)符合規(guī)定的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。⑥對(duì)設(shè)有加鎖、加封的信號(hào)設(shè)備，均應(yīng)加鎖、加封或裝設(shè)計(jì)數(shù)器。⑦鐵路信號(hào)設(shè)備及其電路，應(yīng)保護(hù)在發(fā)生故障時(shí)導(dǎo)向安全，以免出現(xiàn)危及行車安全的后果。⑧凡與交流電源引入、架空線（包括架空線電纜接入）及軌道電路等外線連接的信號(hào)設(shè)備，必須設(shè)置外部防護(hù)設(shè)施（雷電防護(hù)、安全地線等）。⑨在交流電力牽引區(qū)段的防護(hù)要求：a為了保證人身安全，信號(hào)設(shè)備外緣距接觸網(wǎng)帶電部分的距離不得少于2m；b距接觸網(wǎng)帶電部分5m范圍內(nèi)的金屬結(jié)構(gòu)如信號(hào)機(jī)構(gòu)、梯子、安全柵網(wǎng)以及繼電器箱箱體、轉(zhuǎn)轍握柄等均須接地。c同一設(shè)備接地時(shí)，嚴(yán)禁既接向牽引軌條或扼流變壓器中點(diǎn)，又接向?qū)Ｓ玫鼐€。
           
           二、對(duì)各類信號(hào)設(shè)備的具體安全要求
           
           2.1對(duì)信號(hào)（裝置或顯示）的安全要求：①對(duì)信號(hào)的基本要求是顯示明確，有足夠的顯示距離，當(dāng)發(fā)生故障時(shí)能給出最大限制的顯示，保證行車安全。②信號(hào)機(jī)（含表示器，下同）的顯示方向，應(yīng)使接近的列車或車列容易辯認(rèn)信號(hào)顯示，并不致被誤認(rèn)為鄰線的信號(hào)機(jī)。信號(hào)機(jī)的顯示，均應(yīng)使其達(dá)到最遠(yuǎn)。曲線上的信號(hào)機(jī)，應(yīng)使接近的列車能盡量不間斷地看到它的顯示。③各種信號(hào)機(jī)及表示器的顯示距離，在正常情況下應(yīng)符合下列規(guī)定：a.進(jìn)站、通過(guò)、遮斷、防護(hù)信號(hào)機(jī)，不得少于100m；b.出站、進(jìn)路、預(yù)告、駝峰、駝峰輔助信號(hào)機(jī)，不得少于400m；c.調(diào)車、矮型出站、復(fù)示信號(hào)機(jī)，容許、引導(dǎo)信號(hào)機(jī)及各種表示器，不得少于200m；在地形、地物影響視線的地方，進(jìn)站、通過(guò)、預(yù)告、遮斷、防護(hù)信號(hào)機(jī)的顯示距離，最少不得少于200m。④各種信號(hào)機(jī)開(kāi)放后，均應(yīng)按《鐵路技術(shù)管理規(guī)程》規(guī)定的條件，在列車或車列運(yùn)行的適當(dāng)時(shí)期及時(shí)關(guān)閉，若恢復(fù)定位狀態(tài)。⑤進(jìn)站、出站、進(jìn)路、通過(guò)和防護(hù)信號(hào)機(jī)的燈光熄滅、顯示不明或顯示不正確時(shí)，均應(yīng)視為停車信號(hào)。⑥色燈信號(hào)機(jī)的機(jī)構(gòu)及燈光配列形式，應(yīng)符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。以兩個(gè)基本燈光組成一種信號(hào)顯示時(shí)，應(yīng)在一條垂直線上，并應(yīng)有一定的間隔。由兩個(gè)同色燈光組成的一種信號(hào)顯示時(shí)，其顏色一致。⑦同一機(jī)柱上有幾塊臂板時(shí)，各臂板的顯示方向應(yīng)一致，動(dòng)作角度互相偏差不得超過(guò)5°。在關(guān)閉狀態(tài)時(shí)，主臂板和通過(guò)臂板應(yīng)水平，上下誤差均不得超過(guò)2°角。開(kāi)放信號(hào)時(shí)，臂板開(kāi)放角度為40~70°。2.2對(duì)聯(lián)鎖設(shè)備的安全要求：為保證站內(nèi)的列車運(yùn)行、調(diào)車作業(yè)安全，站內(nèi)正線、到發(fā)線上的道岔，及聯(lián)鎖區(qū)范圍內(nèi)的道岔，均須與有關(guān)信號(hào)機(jī)聯(lián)鎖。區(qū)間內(nèi)正線上的道岔，也必須與有關(guān)信號(hào)機(jī)或閉塞設(shè)備聯(lián)鎖。①各種聯(lián)鎖設(shè)備均須滿足下列安全、要求：a.當(dāng)進(jìn)路上的道岔開(kāi)通位置不正確、或敵對(duì)信號(hào)機(jī)未關(guān)閉時(shí)，防護(hù)該進(jìn)路的信號(hào)機(jī)不能開(kāi)放；信號(hào)機(jī)開(kāi)放后，該進(jìn)路上的有關(guān)道岔不能扳動(dòng)，其敵對(duì)信號(hào)機(jī)不能開(kāi)放。b.正線上的出站信號(hào)機(jī)未開(kāi)放時(shí)，進(jìn)站信號(hào)機(jī)不能開(kāi)放為通過(guò)信號(hào)；主體信號(hào)機(jī)未開(kāi)放時(shí)，其預(yù)告信號(hào)機(jī)不能開(kāi)放；色燈復(fù)示信號(hào)機(jī)應(yīng)保證不間斷地檢查主體信號(hào)機(jī)的開(kāi)放條件。c.裝有轉(zhuǎn)換鎖閉器、電動(dòng)或電空轉(zhuǎn)轍機(jī)的道岔，當(dāng)?shù)谝贿B接桿處的尖軌與基本軌間有4mm及其以上間隙時(shí)，不能鎖閉或開(kāi)放信號(hào)機(jī)。②電氣集中聯(lián)鎖設(shè)備還應(yīng)保證下列要求：a.當(dāng)機(jī)車車輛通過(guò)道岔時(shí)，該道岔不能轉(zhuǎn)換。b.向有車占用的線路排列列車進(jìn)路時(shí)，有關(guān)信號(hào)機(jī)不能開(kāi)放。c.能監(jiān)督道岔是否被擠，并能在擠岔的同時(shí)，使防護(hù)該進(jìn)路的信號(hào)機(jī)自動(dòng)關(guān)閉。d.在控制臺(tái)上應(yīng)能監(jiān)督線路和道岔區(qū)段是否占用、進(jìn)路的開(kāi)通與鎖閉狀態(tài)，復(fù)示有關(guān)信號(hào)機(jī)的顯示等。③電鎖器聯(lián)鎖設(shè)備應(yīng)保證：車站值班員能控制與監(jiān)督接、發(fā)車進(jìn)路的排列、信號(hào)機(jī)的開(kāi)放與關(guān)閉等。
           
           三、對(duì)閉塞設(shè)備的安全要求①區(qū)間內(nèi)正線上的道岔必須與閉塞設(shè)備聯(lián)鎖
           
          篇7
           
           （一）完善政府管理體制
           
           石油天然氣是關(guān)系國(guó)家經(jīng)濟(jì)命脈的行業(yè)，政府無(wú)疑必須在其中發(fā)揮重要作用。要集中分散在各政府部門(mén)的職能，將仍保留在企業(yè)中的行政職能分離出來(lái)，建立綜合的能源政府管理部門(mén)，并根據(jù)行業(yè)發(fā)展的要求建立相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，將政府的政策制定職能與監(jiān)管職能逐步分開(kāi)，按照依法監(jiān)管的原則建立現(xiàn)代監(jiān)管制度，逐漸淡化行政審批等行政管理職能，在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)監(jiān)管的同時(shí)，增強(qiáng)技術(shù)、安全、環(huán)保等社會(huì)監(jiān)管手段。根據(jù)我國(guó)石油天然氣行業(yè)所處發(fā)展階段、資源狀況和市場(chǎng)特征，政府的職能應(yīng)主要體現(xiàn)在：制定宏觀發(fā)展政策；在建立國(guó)家能源管理體制的基礎(chǔ)上，實(shí)行石油戰(zhàn)略管理；針對(duì)石油天然氣行業(yè)制定有關(guān)促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)和反壟斷的政策和法規(guī)，保證市場(chǎng)的公平有序競(jìng)爭(zhēng)，使企業(yè)成為真正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體；根據(jù)上下游各環(huán)節(jié)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，采取不同的監(jiān)管機(jī)制，在競(jìng)爭(zhēng)性環(huán)節(jié)放開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)行市場(chǎng)準(zhǔn)入和價(jià)格管制等，在自然壟斷環(huán)節(jié)實(shí)行政府管制；發(fā)揮規(guī)范、協(xié)調(diào)企業(yè)行為和督促企業(yè)自律的作用；進(jìn)行市場(chǎng)預(yù)測(cè)和提供信息服務(wù)等。
           
           （二）打破行政壟斷和市場(chǎng)分割，培育有效市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)
           
           石油天然氣行業(yè)應(yīng)深化市場(chǎng)化改革，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，建立與健全市場(chǎng)機(jī)制。主要包括放松市場(chǎng)準(zhǔn)入，逐步放開(kāi)終端銷售市場(chǎng)；打破地域壟斷，積極培養(yǎng)市場(chǎng)主體；從開(kāi)放、完善和規(guī)范市場(chǎng)入手，制定市場(chǎng)規(guī)則，形成合理的、有序的競(jìng)爭(zhēng)格局；鼓勵(lì)其它社會(huì)資金進(jìn)入流通領(lǐng)域，營(yíng)造健康有序的市場(chǎng)環(huán)境；充分運(yùn)用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)手段，如建立國(guó)內(nèi)石油現(xiàn)貨和期貨交易市場(chǎng)，以達(dá)到發(fā)現(xiàn)價(jià)格、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、跟蹤供求、調(diào)控市場(chǎng)的目的，合理引導(dǎo)石油天然氣的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和消費(fèi)。
           
           應(yīng)根據(jù)行業(yè)發(fā)展階段和上下游各環(huán)節(jié)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，在我國(guó)石油天然氣行業(yè)有序引入競(jìng)爭(zhēng)。具體來(lái)說(shuō)，上游石油天然氣資源開(kāi)采環(huán)節(jié)在實(shí)行許可證制度的基礎(chǔ)上，引入競(jìng)爭(zhēng)，這樣有利于打破資源的區(qū)域性壟斷，促進(jìn)企業(yè)增加勘探投入，增加石油天然氣資源儲(chǔ)量，提高開(kāi)采效率；下游銷售環(huán)節(jié)，特別是加油站是競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)，應(yīng)加大放開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)的步伐，并通過(guò)安全、技術(shù)和環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)等手段維護(hù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序；從管道運(yùn)輸環(huán)節(jié)來(lái)看，天然氣管道運(yùn)輸環(huán)節(jié)具有一定的自然壟斷性，特別是我國(guó)的天然氣產(chǎn)業(yè)還處在發(fā)展初期，管網(wǎng)非常薄弱，大部分生產(chǎn)者和用戶之間都是單線聯(lián)系，而且需求規(guī)模有限，還不具備歐美國(guó)家那樣廣泛引入競(jìng)爭(zhēng)的條件，應(yīng)該逐步引入競(jìng)爭(zhēng)，可首先實(shí)行管道運(yùn)輸特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的公開(kāi)招標(biāo)制度，引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)；同時(shí)，實(shí)行運(yùn)輸與銷售分離，加強(qiáng)對(duì)管道運(yùn)輸定價(jià)的監(jiān)管。石油管道運(yùn)輸與天然氣管道運(yùn)輸有所不同，石油管道可與其他運(yùn)輸工具平行競(jìng)爭(zhēng)，其壟斷性要比天然氣管道弱，但由于我國(guó)所處發(fā)展階段及石油戰(zhàn)略的重要地位，且管道建設(shè)仍非常不足，國(guó)家仍有必要加強(qiáng)對(duì)管道建設(shè)的投入和監(jiān)管。
           
           （三）劃分自然壟斷業(yè)務(wù)與競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)
           
           石油天然氣行業(yè)是由開(kāi)發(fā)勘探、管道運(yùn)輸和終端銷售等多個(gè)環(huán)節(jié)組成，各環(huán)節(jié)的性質(zhì)不盡相同?？偟膩?lái)說(shuō)，除管道運(yùn)輸因其網(wǎng)絡(luò)特征而具有自然壟斷性質(zhì)外，其它各環(huán)節(jié)從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來(lái)說(shuō)應(yīng)該是競(jìng)爭(zhēng)性的。而我國(guó)的現(xiàn)狀是這兩種業(yè)務(wù)混合在一起參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，這對(duì)于形成公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序極其不利。一方面，企業(yè)會(huì)憑借優(yōu)勢(shì)地位將壟斷延伸到競(jìng)爭(zhēng)性環(huán)節(jié)；另一方面，會(huì)導(dǎo)致“交叉補(bǔ)貼”的長(zhǎng)期存在。
           
           從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，為在具有自然壟斷業(yè)務(wù)的行業(yè)改革時(shí)創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，各國(guó)都在改革之初嚴(yán)格界定石油天然氣行業(yè)的非自然壟斷環(huán)節(jié)和自然壟斷性環(huán)節(jié)，并將這兩種業(yè)務(wù)根據(jù)改革的進(jìn)程逐步分離。如美國(guó)的天然氣行業(yè)改革就是從分離銷售與管道開(kāi)始的。首先，聯(lián)邦能源規(guī)制委員會(huì)要求管道公司把天然氣運(yùn)輸與其他各種服務(wù)（主要是銷售）分離，規(guī)定消費(fèi)者可以從任一生產(chǎn)者處購(gòu)買(mǎi)天然氣，生產(chǎn)者也可以直接向最終用戶和批發(fā)商賣氣，生產(chǎn)者之間展開(kāi)爭(zhēng)奪用戶的競(jìng)爭(zhēng)。其次，要求管道公司公平地提供管道服務(wù)。盡管天然氣產(chǎn)業(yè)上下游已經(jīng)形成了競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，但是，由于管道運(yùn)輸具有一定的自然壟斷特性，聯(lián)邦能源規(guī)制委員會(huì)要求管道公司對(duì)所有的市場(chǎng)參與者提供非歧視性的管道運(yùn)輸服務(wù)。
           
           應(yīng)借鑒國(guó)外改革的經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)我國(guó)行業(yè)特征和發(fā)展階段，逐步將自然壟斷性業(yè)務(wù)從競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)中分離出去，競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)放開(kāi)市場(chǎng)準(zhǔn)入，建立公平有序的競(jìng)爭(zhēng)秩序，形成多元化發(fā)展的格局；而在自然壟斷性環(huán)節(jié)加強(qiáng)監(jiān)管，防止濫用壟斷優(yōu)勢(shì)，確保管道運(yùn)輸?shù)陌踩头€(wěn)定，保證對(duì)第三方提供非歧視性管道接入，保證整個(gè)市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)；在有條件的情況下可引入一定程度的競(jìng)爭(zhēng)，如可由兩家國(guó)有企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)營(yíng)，以最大程度地降低壟斷造成的效益損失。在嚴(yán)格區(qū)分自然壟斷業(yè)務(wù)與競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，應(yīng)該對(duì)不能獲得正常經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，具有普遍服務(wù)性質(zhì)的環(huán)節(jié)形成合理的財(cái)政補(bǔ)貼機(jī)制，避免因行業(yè)內(nèi)的交叉補(bǔ)貼而擴(kuò)大壟斷的范圍。
           
           （四）投融資體制改革
           
           我國(guó)石油天然氣還處在發(fā)展階段，需要大量資金投入，而石油天然氣行業(yè)又具有投入周期長(zhǎng)，見(jiàn)效慢，風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)。我國(guó)在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的投融資體制已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足石油天然氣改革和發(fā)展的需要。因此，完善投融資體制，建立投資風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，形成包括外資和民間資本積極參與的多元化發(fā)展格局，對(duì)于我國(guó)能源安全保障和可持續(xù)供應(yīng)具有重要意義。
           
           要改變過(guò)去由政府決定和主導(dǎo)投資的方式，政府在投資領(lǐng)域的角色應(yīng)是制定行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，公布投資信息，協(xié)調(diào)國(guó)家級(jí)的投資項(xiàng)目；對(duì)關(guān)系到國(guó)計(jì)民生重大項(xiàng)目適當(dāng)進(jìn)行投資，但這些項(xiàng)目的投資決策應(yīng)充分科學(xué)化和民主化，且不一定由國(guó)有企業(yè)獨(dú)資經(jīng)營(yíng)；同時(shí)，抓緊制定和規(guī)范我國(guó)天然氣企業(yè)境外投資監(jiān)管制度。至于具體的投資活動(dòng)應(yīng)由企業(yè)自主決策，鼓勵(lì)多渠道，包括在國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)上籌集資金的方式，加大石油天然氣勘探、開(kāi)發(fā)、管道運(yùn)輸?shù)耐顿Y；鼓勵(lì)各種資本通過(guò)參股、控股、合資、合作等形式參加我國(guó)石油天然氣建設(shè)，逐步推行投資主體多元化；鼓勵(lì)能夠發(fā)揮我國(guó)比較優(yōu)勢(shì)的石油天然氣企業(yè)對(duì)外投資，支持具有競(jìng)爭(zhēng)力的天然氣企業(yè)跨國(guó)經(jīng)營(yíng)，并在信貸、保險(xiǎn)等方面予以幫助。
           
           （五）價(jià)格體制改革
           
           價(jià)格的市場(chǎng)化改革往往是各行業(yè)改革的攻堅(jiān)環(huán)節(jié)，它要求市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的局面初步形成，有相應(yīng)的體制環(huán)境和配套條件，如在自然壟斷領(lǐng)域就要求有發(fā)達(dá)的管網(wǎng)作保證，而這些在我國(guó)現(xiàn)階段基本不具備，因此不能操之過(guò)急，應(yīng)根據(jù)我國(guó)石油天然氣行業(yè)的發(fā)展階段和行業(yè)特點(diǎn)制定相應(yīng)的價(jià)格市場(chǎng)化道路。
           
           1.完善與國(guó)際價(jià)格接軌的辦法，促進(jìn)石油價(jià)格機(jī)制的形成
           
           從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，國(guó)內(nèi)石油價(jià)格改革的最終目標(biāo)是放開(kāi)價(jià)格，由市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)形成。但在競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)結(jié)構(gòu)尚未建立，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)還不充分的條件下，完全放開(kāi)價(jià)格不現(xiàn)實(shí)。近期改革的重點(diǎn)應(yīng)是進(jìn)一步完善石油價(jià)格接軌，接軌的原則是：一是有利于充分發(fā)揮市場(chǎng)配置資源的基礎(chǔ)性作用，價(jià)格的確定要反映市場(chǎng)供求變化；二是適應(yīng)加入WTO后市場(chǎng)逐步開(kāi)放的要求，堅(jiān)持與國(guó)際市場(chǎng)接軌；三是以企業(yè)為主體，國(guó)家適度管理；四是多種機(jī)制減少價(jià)格波動(dòng)。石油價(jià)格的市場(chǎng)化改革可先在成品油環(huán)節(jié)突破，并帶動(dòng)其它環(huán)節(jié)的價(jià)格市場(chǎng)化進(jìn)程。
           
           2.以供求關(guān)系為基礎(chǔ)，兼顧能源比價(jià)，形成合理的天然氣價(jià)格機(jī)制
           
           天然氣定價(jià)機(jī)制改革應(yīng)按照發(fā)展階段和行業(yè)特點(diǎn)，循序推進(jìn)市場(chǎng)化進(jìn)程，保障投資者的合理回報(bào)。改革初期，政府應(yīng)確定管輸價(jià)格，可以采取社會(huì)平均回報(bào)率或略高的投資回報(bào)率，以吸引多種資金進(jìn)入，擴(kuò)大管網(wǎng)規(guī)模；逐步放松對(duì)天然氣行業(yè)其它環(huán)節(jié)的價(jià)格的管制，鼓勵(lì)供求雙方制定包括“照付不議”條款在內(nèi)的長(zhǎng)期供氣合同；還應(yīng)與可替代能源(如燃料油、柴油、LNG等)價(jià)格和物價(jià)指數(shù)掛鉤，以鼓勵(lì)天然氣消費(fèi)。改革后期，應(yīng)逐漸在上游引入競(jìng)爭(zhēng)，允許第三方進(jìn)入天然氣管輸網(wǎng)絡(luò)，創(chuàng)造競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境，在條件成熟時(shí)政府不再監(jiān)管天然氣井口價(jià)，但對(duì)管輸價(jià)格仍然嚴(yán)格監(jiān)管。
           
           （六）現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)
           
           石油天然氣行業(yè)國(guó)有企業(yè)改革與重組應(yīng)以建立現(xiàn)代企業(yè)制度為目標(biāo)，建立合理的公司治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一和所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)徹底分離，完善經(jīng)營(yíng)機(jī)制，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，建立有效的激勵(lì)和懲罰機(jī)制，特別是在投融資領(lǐng)域，實(shí)行法人負(fù)責(zé)制，研究出臺(tái)一系列優(yōu)惠政策，支持并推動(dòng)企業(yè)減員增效，處理不良資產(chǎn)。
           
           由于國(guó)有經(jīng)濟(jì)在石油天然氣行業(yè)中占主導(dǎo)地位，為推動(dòng)改革的順利進(jìn)行，必須探索國(guó)有資本的多種實(shí)現(xiàn)形式，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化。其中，股份制是優(yōu)化國(guó)有經(jīng)濟(jì)的有效方式之一。國(guó)有資本通過(guò)股份制可以吸引和組織更多的社會(huì)資本，從而放大國(guó)有資本的功能，提高國(guó)有經(jīng)濟(jì)的控制力、影響力和帶動(dòng)力，并促進(jìn)產(chǎn)權(quán)多元化的形成和市場(chǎng)化改革進(jìn)程。
           
           二、政策建議
           
           （一）健全法律法規(guī)體系
           
           應(yīng)從法律保障我國(guó)能源安全角度出發(fā)，制定國(guó)家層面涵蓋整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的《能源法》；抓緊制定和修訂《反壟斷法》、《反傾銷反補(bǔ)貼條例》、《保障措施條例》等維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)、整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的法律法規(guī)；加快制定《石油法》和《天然氣法》；為促進(jìn)節(jié)能，應(yīng)根據(jù)需要完善《節(jié)能法》，并加快制定《節(jié)能法》配套法規(guī)和實(shí)施細(xì)則，引導(dǎo)和規(guī)范全社會(huì)用能行為，其重點(diǎn)是制定《節(jié)約石油管理辦法》、《能源效率標(biāo)識(shí)管理辦法》等。為保證法律法規(guī)的落實(shí)，應(yīng)加強(qiáng)執(zhí)法，完善法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，健全執(zhí)法體系，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，依法實(shí)施管理。
           
           （二）制定綜合發(fā)展戰(zhàn)略
           
           石油天然氣不僅與國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)的發(fā)展休戚相關(guān)，而且內(nèi)在聯(lián)系也非常強(qiáng)的行業(yè)，因此，在對(duì)國(guó)內(nèi)外資源和需求變化進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，制定長(zhǎng)期的系統(tǒng)的行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和政策措施，不僅對(duì)行業(yè)發(fā)展非常必要，而且還將促進(jìn)整個(gè)能源產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對(duì)國(guó)家能源安全保障和能源可持續(xù)供應(yīng)都有著重要的意義。石油天然氣行業(yè)的發(fā)展變化非?？?，行業(yè)內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)關(guān)系非常復(fù)雜，制定發(fā)展戰(zhàn)略應(yīng)周全考慮，充分征求社會(huì)各界的意見(jiàn)，以保證政策的連續(xù)性、穩(wěn)定性和協(xié)調(diào)性。
           
           （三）管理機(jī)構(gòu)改革
           
           1.建立集中統(tǒng)一的能源管理部門(mén)
           
           能源產(chǎn)業(yè)是關(guān)系到國(guó)計(jì)民生的國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要產(chǎn)業(yè)，涉及石油等國(guó)家短缺戰(zhàn)略物資、以及電網(wǎng)和天然氣網(wǎng)的建設(shè)和運(yùn)行等國(guó)家經(jīng)濟(jì)命脈，同時(shí)，能源內(nèi)部各行業(yè)間的關(guān)聯(lián)性和互動(dòng)性很強(qiáng)，這些決定了能源產(chǎn)業(yè)是一個(gè)綜合性很強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)部門(mén)，其發(fā)展除了應(yīng)遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律外，還應(yīng)有政府管理和協(xié)調(diào)。而我國(guó)目前的能源管理呈多部門(mén)分散態(tài)勢(shì)，綜合性和長(zhǎng)遠(yuǎn)性較差，為此，應(yīng)借鑒北美經(jīng)驗(yàn)建立國(guó)家層面的集中的宏觀能源管理模式。這種模式比較符合我國(guó)能源大國(guó)的特點(diǎn)。應(yīng)將分散在多家綜合部門(mén)的能源部門(mén)分離出來(lái)重新整合，將管理權(quán)集中，這能有效避免政府職能的重復(fù)及交叉；按照煤炭、石油、天然氣、電力、新能源和可再生能源分別設(shè)立專業(yè)性的司局，以加強(qiáng)對(duì)這些行業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、政策目標(biāo)、管理體制框架、法律法規(guī)的研究和制定。
           
           2.建立獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)
           
           由于能源產(chǎn)業(yè)改革的特殊性及其廣泛存在自然壟斷性環(huán)節(jié)，發(fā)揮政府管理的作用是勿庸置疑的。但政府應(yīng)該逐步從競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域退出，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變職能，從“指令性管理”向“禁令性管理”轉(zhuǎn)變，這就要求將政策的制定與監(jiān)管職能完全分開(kāi)，建立獨(dú)立的國(guó)家級(jí)綜合監(jiān)管機(jī)構(gòu)和行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。
           
           根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置的原則及職能確定，設(shè)計(jì)了三個(gè)能源領(lǐng)域監(jiān)管設(shè)置的方案。
           
           第一種方案：建立獨(dú)立于能源主管部門(mén)的國(guó)家級(jí)綜合能源監(jiān)管機(jī)構(gòu)；國(guó)家級(jí)綜合能源監(jiān)管機(jī)構(gòu)下對(duì)網(wǎng)絡(luò)性質(zhì)較強(qiáng)的行業(yè)（如電力、石油、天然氣）設(shè)單獨(dú)的行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。
           
           第二種方案：國(guó)家能源主管部門(mén)內(nèi)設(shè)立能源監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并通過(guò)立法規(guī)定其獨(dú)立監(jiān)管的權(quán)力，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)下對(duì)自然壟斷性較強(qiáng)的電力、天然氣、石油單獨(dú)設(shè)立行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，這些行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是相對(duì)獨(dú)立的。
           
           第三種方案：充分考慮現(xiàn)有能源管理機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀和正在進(jìn)行的改革，可考慮在現(xiàn)有能源管理格局下盡快建立自然壟斷性強(qiáng)的電力、天然氣、石油行業(yè)單獨(dú)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，按照權(quán)責(zé)對(duì)等的原則賦予這些機(jī)構(gòu)真正行使監(jiān)管的權(quán)力，并將能源局仍保留的相關(guān)行業(yè)監(jiān)管職能盡快分離出來(lái)，歸入成立的行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，沒(méi)有建立獨(dú)立的行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行業(yè)監(jiān)管職能仍暫由能源局行使。
           
           上述三種方案是根據(jù)不同的背景和目標(biāo)而設(shè)計(jì)的，從真正實(shí)現(xiàn)政監(jiān)分開(kāi)，提高監(jiān)管效率方面考慮，第一種方案是理想方案，也是最符合建立現(xiàn)代監(jiān)管體制要求的模式；從現(xiàn)實(shí)性和可操作性角度考慮，第二種方案是現(xiàn)在應(yīng)該采取的模式，但鑒于我國(guó)現(xiàn)有的能源管理格局，可先由第一方案起步，但過(guò)渡時(shí)間不能太長(zhǎng)。需要強(qiáng)調(diào)的是，這三種方案都是在國(guó)家和地方設(shè)立相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，即都在省一級(jí)也建立相應(yīng)的政府主管部門(mén)、綜合監(jiān)管部門(mén)或行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)（個(gè)別行業(yè)可根據(jù)情況需要在區(qū)域一級(jí)設(shè)立相應(yīng)機(jī)構(gòu)，如區(qū)域的電力監(jiān)管機(jī)構(gòu)）。其中地方成立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，職能相對(duì)獨(dú)立，權(quán)限也較大，且隨著改革的深入，具體監(jiān)管的實(shí)施應(yīng)主要放在地方監(jiān)管機(jī)構(gòu)，但地方級(jí)的機(jī)構(gòu)都接受國(guó)家相應(yīng)機(jī)構(gòu)的管理或監(jiān)督；不管采取何種方案，都應(yīng)在明確各自隸屬關(guān)系和職能劃分的基礎(chǔ)上，處理好國(guó)家能源主管部門(mén)、國(guó)家級(jí)能源監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)及各地方相應(yīng)機(jī)構(gòu)的關(guān)系；在發(fā)揮能源主管部門(mén)和能源監(jiān)管機(jī)構(gòu)作用的同時(shí)，逐漸加強(qiáng)行業(yè)協(xié)會(huì)在能源協(xié)調(diào)發(fā)展和社會(huì)監(jiān)管中的獨(dú)特作用，以促進(jìn)監(jiān)管的公開(kāi)透明，提高監(jiān)管效率。
           
           （四）建立石油安全保障體系，確保可持續(xù)供應(yīng)
           
           我國(guó)石油供應(yīng)的不安全性體現(xiàn)在多個(gè)方面，對(duì)外依存的增大、企業(yè)石油庫(kù)存量過(guò)低、國(guó)家石油戰(zhàn)略儲(chǔ)備尚未建立、石油進(jìn)口外匯支出逐年增加、進(jìn)口通道安全性變差、國(guó)內(nèi)石油價(jià)格過(guò)分依賴國(guó)際油價(jià)、國(guó)際石油地緣政治的重大變化等等都對(duì)中國(guó)獲得穩(wěn)定、可靠、安全的石油供應(yīng)產(chǎn)生影響。我國(guó)石油供應(yīng)既存在價(jià)格急劇變動(dòng)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，也存在石油供應(yīng)階段性、部分性供應(yīng)中斷的隱患，因此，完善石油安全保障體系應(yīng)成為我國(guó)能源發(fā)展戰(zhàn)略中的重要內(nèi)容。
           
           1.多種方式保障石油安全
           
           為確保經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展和能源的安全供應(yīng)，必須采取多種途徑利用國(guó)際能源資源和市場(chǎng)?，F(xiàn)在盡管世界區(qū)域性紛爭(zhēng)不斷，但經(jīng)濟(jì)手段仍是解決能源領(lǐng)域的主要途徑，我國(guó)還是應(yīng)充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)杠桿的作用，遵循市場(chǎng)規(guī)律，主動(dòng)出擊，在全球性的石油資源爭(zhēng)奪中逐步占據(jù)有利位置，不再受制于人。但世界的復(fù)雜形勢(shì)也要求我們有應(yīng)對(duì)策略，未雨綢繆，在主要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段時(shí)，必要時(shí)結(jié)合使用多種辦法保障我國(guó)的能源安全。隨著我國(guó)實(shí)力的增強(qiáng)及國(guó)際地位的提高，保障石油安全應(yīng)該日益與國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)甚至是軍事緊密聯(lián)系起來(lái)，國(guó)家應(yīng)增強(qiáng)外交活動(dòng)中對(duì)能源領(lǐng)域的關(guān)注度及目的性，在國(guó)家層面對(duì)開(kāi)放性能源政策實(shí)施統(tǒng)一指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，建議與俄羅斯等能源大國(guó)建立穩(wěn)定的能源合作雙邊機(jī)制。
           
           2.立足國(guó)內(nèi)，利用國(guó)際市場(chǎng)
           
           總體而言，應(yīng)該立足國(guó)內(nèi)、面向世界，解決我國(guó)石油供應(yīng)不足的問(wèn)題。首先，應(yīng)立足國(guó)內(nèi)，一方面要在提高經(jīng)濟(jì)效率的前提下，充分挖掘國(guó)內(nèi)能源生產(chǎn)能力，加大對(duì)國(guó)內(nèi)油氣資源勘探的投入，增加海洋油氣資源勘探的投入，大力發(fā)展油氣生產(chǎn)。另一方面，應(yīng)改善我國(guó)能源結(jié)構(gòu)，形成我國(guó)多元化能源結(jié)構(gòu)，特別是充分利用可再生能源，發(fā)展石油替代能源；大力實(shí)行節(jié)油，發(fā)展石油高效利用技術(shù)，提高石油利用效率。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)西部能源的開(kāi)發(fā)，提高開(kāi)發(fā)和利用西部能源在保障我國(guó)能源安全中的戰(zhàn)略地位。
           
           在加強(qiáng)我國(guó)油氣資源勘探和開(kāi)發(fā)的同時(shí)，要充分利用國(guó)際市場(chǎng)，多方位開(kāi)拓油氣供應(yīng)渠道。隨著經(jīng)濟(jì)實(shí)力的進(jìn)一步增強(qiáng)，中國(guó)已有能力在國(guó)際市場(chǎng)上調(diào)整石油供應(yīng)安全戰(zhàn)略。應(yīng)盡快確定成本較低和較為可行的能源供應(yīng)方案，盡可能經(jīng)濟(jì)、合理地利用國(guó)外能源資源?？赏ㄟ^(guò)對(duì)海外石油勘探開(kāi)發(fā)給予積極的扶持政策，如對(duì)運(yùn)往國(guó)內(nèi)加工利用的海外份額油取消或優(yōu)先獲得進(jìn)口配額和許可證，建立海外石油勘探開(kāi)發(fā)基金和信貸支持等，并對(duì)份額油的進(jìn)口免征進(jìn)口稅等辦法推動(dòng)有實(shí)力的企業(yè)走出去，建立海外油氣生產(chǎn)基地，以減少對(duì)國(guó)外的直接依賴，降低能源供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。
           
           3.加強(qiáng)能源安全評(píng)估和預(yù)警體系建設(shè)
           
           我國(guó)石油不安全性主要集中在石油行業(yè)，既存在價(jià)格急劇變動(dòng)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，也存在石油供應(yīng)階段性、部分性供應(yīng)中斷的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)該建立一套保障能源安全的全面、系統(tǒng)和完善的機(jī)制，包括密切關(guān)注國(guó)際能源發(fā)展態(tài)勢(shì)，全面評(píng)估我國(guó)的能源狀況，監(jiān)控我國(guó)能源發(fā)展變動(dòng)情況，并對(duì)可能出現(xiàn)的能源危機(jī)做出預(yù)警反應(yīng)，相應(yīng)采取應(yīng)急措施等。應(yīng)全面分析在哪些情況下我國(guó)可能發(fā)生能源危機(jī)，根據(jù)國(guó)內(nèi)外能源形勢(shì)適時(shí)判斷可能發(fā)生危機(jī)的嚴(yán)重程度，進(jìn)行能源安全評(píng)級(jí)（可有不同的評(píng)級(jí)方法，如可按程度不同采取“藍(lán)”、“綠”、“黃”、“橙黃”、“紅”的警示），并針對(duì)不同級(jí)別的能源危機(jī)設(shè)計(jì)系統(tǒng)的應(yīng)急方案。這樣既可以保證我國(guó)在突發(fā)事件發(fā)生時(shí)從容應(yīng)對(duì)，又不至于在出現(xiàn)一般性的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)或暫時(shí)性的國(guó)內(nèi)供求矛盾時(shí)采取過(guò)急措施而導(dǎo)致國(guó)民經(jīng)濟(jì)遭受重大損失。
           
           4.完善油氣儲(chǔ)備體系
           
           建立油氣儲(chǔ)備是世界各國(guó)通行的解決能源安全的重要舉措，其中石油是最主要的戰(zhàn)略儲(chǔ)備物資。20世紀(jì)70年代兩次世界石油危機(jī)使一些石油消費(fèi)大國(guó)紛紛響應(yīng)由經(jīng)合組織(OECD)1974年設(shè)立的國(guó)際能源機(jī)構(gòu)(1EA)所制定的石油儲(chǔ)備標(biāo)準(zhǔn)，建立起由政府控制的國(guó)家戰(zhàn)略石油儲(chǔ)備。與此同時(shí)，西方國(guó)家的石油生產(chǎn)銷售商也擴(kuò)大了各自企業(yè)的石油儲(chǔ)備能力，這使得這些國(guó)家在能源安全方面應(yīng)變能力大大加強(qiáng)，并藉此給其他國(guó)家施加更大壓力。而我國(guó)對(duì)進(jìn)口石油的依賴度不斷上升，進(jìn)口石油又主要來(lái)自局勢(shì)動(dòng)蕩的中東地區(qū)并且要通過(guò)漫長(zhǎng)的海上運(yùn)輸線，石油的持續(xù)供給存在一定的不確定性。為防止突發(fā)事件導(dǎo)致我國(guó)能源供應(yīng)的中斷，建立我國(guó)的石油戰(zhàn)略儲(chǔ)備勢(shì)在必行。應(yīng)結(jié)合我國(guó)國(guó)情，借鑒國(guó)際成熟經(jīng)驗(yàn)，組成國(guó)家級(jí)的專門(mén)機(jī)構(gòu)，并由國(guó)家作專項(xiàng)資金安排，確保石油儲(chǔ)備的戰(zhàn)略性、統(tǒng)一性、安全性；科學(xué)確立戰(zhàn)略石油儲(chǔ)備的水平，合理安排儲(chǔ)備基地的布局，建立有效機(jī)制促使企業(yè)積極參與石油儲(chǔ)備工作，逐步形成“實(shí)物儲(chǔ)備與產(chǎn)地儲(chǔ)備相結(jié)合”，“國(guó)家為主、分級(jí)儲(chǔ)備、官民結(jié)合”的儲(chǔ)備體系；隨著科學(xué)技術(shù)在石油天然氣中的作用日益顯現(xiàn)，技術(shù)儲(chǔ)備也應(yīng)逐漸成為油氣儲(chǔ)備體系中的重要內(nèi)容，以使我國(guó)能在發(fā)生石油安全危機(jī)時(shí)能啟動(dòng)技術(shù)儲(chǔ)備從容應(yīng)對(duì)；應(yīng)完善石油市場(chǎng)體系，盡早使國(guó)內(nèi)油價(jià)與國(guó)際油價(jià)真正接軌，采取國(guó)際通行的市場(chǎng)手段，如石油期貨交易等緩沖石油危機(jī)的壓力。
           
           （五）提升石油天然氣在能源結(jié)構(gòu)中的地位
           
           隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)工業(yè)部門(mén)的不斷崛起，我國(guó)對(duì)石油天然氣的需求將進(jìn)一步上升，并將占能源進(jìn)口的絕大部分。今后我國(guó)能源安全的焦點(diǎn)將集中在石油天然氣行業(yè)，它的發(fā)展將影響我國(guó)的能源安全和可持續(xù)性供應(yīng)。多年來(lái)，我國(guó)的能源發(fā)展戰(zhàn)略都是將煤放在主導(dǎo)地位，這和我國(guó)的能源資源狀況及當(dāng)時(shí)所處的發(fā)展階段有關(guān)，而且這種能源發(fā)展戰(zhàn)略也確實(shí)在我國(guó)制造業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的形成過(guò)程中發(fā)揮了重要作用。但隨著國(guó)際能源形勢(shì)的變化，我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的提升，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整的推進(jìn)，以及環(huán)保對(duì)經(jīng)濟(jì)和能源發(fā)展的制約日益顯現(xiàn)的背景下，調(diào)整我國(guó)的能源結(jié)構(gòu)勢(shì)在必行。煤炭將繼續(xù)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)和能源發(fā)展中占據(jù)重要地位，但這并不是我們的最佳選擇，甚至是一種無(wú)奈的接受。隨著我國(guó)煤炭開(kāi)發(fā)成本的提高以及煤質(zhì)的下降，結(jié)合環(huán)境壓力綜合考慮，煤炭在能源發(fā)展中已沒(méi)有以往的優(yōu)勢(shì)，石油天然氣在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的地位將日益重要。一個(gè)處于現(xiàn)代社會(huì)的國(guó)家，沒(méi)有煤炭可以維持一段時(shí)間，但如果沒(méi)有石油，整個(gè)社會(huì)將立即癱瘓。因此，在強(qiáng)調(diào)煤炭的重要性的同時(shí)，應(yīng)該提升石油天然氣在能源發(fā)展戰(zhàn)略中的重要性，雖然目前還不能取代煤炭在我國(guó)能源結(jié)構(gòu)中的重要地位，但至少應(yīng)該將石油天然氣提升到與煤炭同等重要的地位。其中石油與天然氣的重要性在性質(zhì)上略有不同，石油的重要性是從國(guó)家能源安全的角度考慮的，而天然氣的重要性是作為一種上升勢(shì)頭非常好的清潔能源，將有可能成為我國(guó)調(diào)整以煤為主的能源結(jié)構(gòu)的突破口。
           
           （六）制訂經(jīng)濟(jì)激勵(lì)政策
           
           建立國(guó)家能源安全戰(zhàn)略固然要靠政府支持，但更為重要的是必須鼓勵(lì)其它資金參與，實(shí)現(xiàn)國(guó)家的能源發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)。為此，各國(guó)政府通過(guò)各種政策鼓勵(lì)和支持民間企業(yè)對(duì)有利于國(guó)家能源安全的投資、開(kāi)發(fā)和儲(chǔ)備。主要通過(guò)增加低息貸款、貼息貸款、調(diào)節(jié)稅費(fèi)、財(cái)政擔(dān)保和補(bǔ)貼、建立專用基金，以及加速折舊等多種方式對(duì)行業(yè)發(fā)展給予必要的支持。我國(guó)也可借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)制訂相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)政策，加快石油天然氣行業(yè)的改革和發(fā)展步伐。
           
          篇8
           
           二、行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題
           
           (一)財(cái)務(wù)管理理念落后
           
           目前,我國(guó)行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理受傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的影響較深,財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制等工作不夠重視,對(duì)行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理工作僅僅停留在口頭上,財(cái)務(wù)管理人員的理論知識(shí)和業(yè)務(wù)能力不強(qiáng)。很多單位的財(cái)務(wù)管理方式粗放,管理者不了解財(cái)務(wù)管理的功能,不能正確的認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算的關(guān)系,有的將財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算混為一談,導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理應(yīng)有的監(jiān)控功能難以正常發(fā)揮。
           
           (二)預(yù)算編制不合理
           
           有些單位漠視預(yù)算工作,有些雖然有預(yù)算,但預(yù)算沒(méi)有經(jīng)過(guò)法定的程序進(jìn)行批復(fù)。預(yù)算的編制時(shí)間倉(cāng)促,編制方法落后,缺乏嚴(yán)肅性和科學(xué)性。另外,在預(yù)算的執(zhí)行過(guò)程中存在一定的隨意性和盲目性,有的預(yù)算單位在資金使用中,支出申控制不嚴(yán),超支浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重。有些單位隨意擴(kuò)大開(kāi)支范圍,巧立名目發(fā)放獎(jiǎng)金,提高補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn),“?？畈荒軐Ｓ谩钡默F(xiàn)象時(shí)常發(fā)生,嚴(yán)重影響了專項(xiàng)工作的進(jìn)展和資金的使用效益。
           
           (三)國(guó)有資產(chǎn)管理存在問(wèn)題資料來(lái)源于/
           
           首先,國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)不清晰,有些單位將資產(chǎn)視為“私有”資產(chǎn),不履行資產(chǎn)的處置審批、評(píng)估、技術(shù)鑒定等程序,按照自己的意愿作價(jià)處理。隨意報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、損贈(zèng)、轉(zhuǎn)讓經(jīng)營(yíng)使用權(quán)等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,造成產(chǎn)權(quán)不清或產(chǎn)權(quán)糾紛。其次,國(guó)有資產(chǎn)流失現(xiàn)象嚴(yán)重,有些單位直接將經(jīng)營(yíng)收入作為單位的“小金庫(kù)”;有的則在出租、折股、聯(lián)營(yíng)時(shí)將國(guó)有資產(chǎn)低估作價(jià),轉(zhuǎn)移國(guó)有資產(chǎn),將國(guó)家利益轉(zhuǎn)變?yōu)榧w利益甚至個(gè)人利益。
           
           (四)內(nèi)部控制制度不健全
           
           有些行政事業(yè)單位建立的內(nèi)部控制制度不夠合理,缺乏可操作性,遇到問(wèn)題時(shí)又強(qiáng)調(diào)靈活性,內(nèi)部控制失去了應(yīng)有的作用。崗位的設(shè)置和人員的配置不合理,有的會(huì)計(jì)出納職責(zé)不夠明確,存在工作職責(zé)交叉,互相缺乏監(jiān)督的情況;有些單位出納兼任記賬、稽核,檔案保管等工作,沒(méi)有做到不相容業(yè)務(wù)的分離,未能履行相互牽制的原則。會(huì)計(jì)事前、事中、事后審核監(jiān)督也不嚴(yán)格,特別表現(xiàn)在支出報(bào)銷憑證審核不嚴(yán)格。
           
           (五)財(cái)務(wù)管理人員素質(zhì)不高
           
           行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理工作者的理論水平和業(yè)務(wù)能力以及職業(yè)道德都有待進(jìn)一步提高,有些財(cái)務(wù)管理人員是直接從原職工中挑選從事財(cái)務(wù)工作,根本沒(méi)有經(jīng)過(guò)專業(yè)理論的系統(tǒng)學(xué)習(xí),專業(yè)技能不強(qiáng),業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。個(gè)別單位財(cái)會(huì)人員不能與時(shí)俱進(jìn),不懂財(cái)務(wù)制度,對(duì)于報(bào)送財(cái)政部門(mén)的財(cái)務(wù)報(bào)表都采取“倒軋”的方法,歪曲了部分行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)狀況。
           
           三、完善行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的對(duì)策
           
           (一)完善預(yù)算編制
           
           在預(yù)算管理上貫徹預(yù)算計(jì)劃、編制、執(zhí)行、評(píng)價(jià)并重原則,逐步建立一套制度化、規(guī)范化、科學(xué)化的預(yù)算管理體制,從源頭上為預(yù)算執(zhí)行的有效性提供保證。具體的做法是:科學(xué)合理的編制部門(mén)預(yù)算,大力推廣零基預(yù)算的編制方法,要進(jìn)一步細(xì)化收支項(xiàng)目,落實(shí)政府收支分類改革措施,一定程度上保證預(yù)算與實(shí)際水平相符合;預(yù)算編制部門(mén)要細(xì)化預(yù)算編制與批復(fù),建立和完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn),提高預(yù)算編制水平;嚴(yán)格區(qū)分基本支出和項(xiàng)目支出,在項(xiàng)目支出的管理上,建立專項(xiàng)支出項(xiàng)目庫(kù),規(guī)范和強(qiáng)化預(yù)算約束力;加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理和控制,做到專款專用、專項(xiàng)管理。
           
           另外,行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)部門(mén)要結(jié)合本單位的特點(diǎn),優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),對(duì)支出結(jié)構(gòu)進(jìn)行科學(xué)的論證與分析,加強(qiáng)對(duì)于資金使用前的預(yù)測(cè),重視對(duì)使用效益的分析。行政事業(yè)單位的性質(zhì)決定了其要擴(kuò)大事業(yè)性支出的比例,一定程度上減少管理性質(zhì)的消耗支出,對(duì)消耗性的支出控制在限額以內(nèi)。在預(yù)算執(zhí)行上必須嚴(yán)格按預(yù)算批復(fù)有計(jì)劃組織收入、安排支出,逐步杜絕隨意修改預(yù)算,追加預(yù)算的做法,建立健全科學(xué)評(píng)價(jià)體系,為管理決策提供科學(xué)依據(jù)。
           
           (二)規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為
           
           行政事業(yè)單位要加快國(guó)庫(kù)集中支付的轉(zhuǎn)軌,利用現(xiàn)代信息和計(jì)算機(jī)技術(shù),建立完善資金支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng),并作為國(guó)庫(kù)集中支付監(jiān)管機(jī)制的技術(shù)支撐,促成財(cái)政資金支付使用信息的對(duì)稱,使財(cái)政部門(mén)掌握和了解財(cái)政資金支付使用的有效信息,改變傳統(tǒng)資金監(jiān)督管理模式,實(shí)現(xiàn)資金監(jiān)督管理從事后查賬到事前預(yù)測(cè)和事中監(jiān)督的重大轉(zhuǎn)變,全面提升財(cái)政監(jiān)管水平。另外,完善具體的會(huì)計(jì)工作,加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的購(gòu)置,使用,處理等全程的監(jiān)督,也能一定程度上確保國(guó)有資產(chǎn)的安全與完整,保證資金的使用效率。
           
           行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理的核算功能,可以借鑒成本會(huì)計(jì)在企業(yè)中的運(yùn)用。目前,在行政事業(yè)單位中,應(yīng)用成本會(huì)計(jì)的某些方法可以達(dá)到控制費(fèi)用支出,衡量各部門(mén)工作效率的目的。一是,期末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí),對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收預(yù)付會(huì)計(jì)事項(xiàng),一律按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則調(diào)整入賬,對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)提折舊,由使用資產(chǎn)部門(mén)負(fù)擔(dān),利用會(huì)計(jì)資料對(duì)單位各部門(mén)工作及費(fèi)用作出成本與效益分析。二是,行政事業(yè)單位內(nèi)部各部門(mén)的費(fèi)用分?jǐn)?由于各部門(mén)的工作性質(zhì)和任務(wù)各不相同,有些部門(mén)的工作是替其他部門(mén)服務(wù)的,就必須相應(yīng)的將其費(fèi)用分?jǐn)偨o其他部門(mén)負(fù)擔(dān),服務(wù)部門(mén)費(fèi)用的分?jǐn)?理論上應(yīng)該按受益部門(mén)的受益程度采取“交互分配法”來(lái)計(jì)算,如水電費(fèi)、工資及津貼等。
           
           (三)加強(qiáng)審計(jì)工作
           
           目前,行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理中一定程度上不存在違法違紀(jì)的現(xiàn)象,有必要加強(qiáng)審計(jì)工作。首先,可以進(jìn)行一次全面的調(diào)查,建立行政事業(yè)單位的數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng),即對(duì)每一個(gè)單位的人員數(shù)量及編制、機(jī)構(gòu)的職能及設(shè)置、行政性收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn),是否存在違法違紀(jì)的行為等進(jìn)行記錄。在審計(jì)方式上可以選擇實(shí)施重點(diǎn)審計(jì),在前期充分調(diào)研的基礎(chǔ)上,選擇不合規(guī)范的單位進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì),這種審計(jì)要形成制度,每年分次進(jìn)行,而不是應(yīng)付上級(jí)下達(dá)的任務(wù),也不能走過(guò)場(chǎng)。在實(shí)施審計(jì)的過(guò)程中,要注重審計(jì)技巧,減少指令性的計(jì)劃,對(duì)于出現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)向上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告。資料來(lái)源于/
           
           其次,行政事業(yè)單位內(nèi)部要加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),行政事業(yè)單位應(yīng)該建立健全內(nèi)部審計(jì)監(jiān)管機(jī)制,提高審計(jì)機(jī)構(gòu)和審計(jì)人員的綜合素質(zhì)。審計(jì)人員單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基本情況、預(yù)算的編制及執(zhí)行信息進(jìn)行深入的調(diào)查了解,要以審計(jì)證據(jù)為基礎(chǔ)基礎(chǔ),客觀公正的對(duì)預(yù)算管理情況做出客觀評(píng)價(jià)。同時(shí),將審計(jì)的過(guò)程逐步前移至預(yù)算全過(guò)程,實(shí)行定期審計(jì)、連續(xù)審計(jì),加大審計(jì)密度和力度,將審計(jì)重心由結(jié)果審計(jì)轉(zhuǎn)變到更多地關(guān)注過(guò)程監(jiān)控,加強(qiáng)對(duì)預(yù)算過(guò)程中效益的監(jiān)控和對(duì)過(guò)程。
           
           (四)規(guī)范內(nèi)部控制,實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督
           
           行政事業(yè)單位內(nèi)部各部門(mén)要定崗定責(zé),明確分工,堅(jiān)持不相容職務(wù)的分離,貫徹互相牽制的原則,真正實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的作用。財(cái)務(wù)部門(mén)要做到會(huì)計(jì)和出納不能一人兼任,印章和支票等分開(kāi)保管,出納人員不兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案管理和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作等。在財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付制度轉(zhuǎn)型后,在各預(yù)算單位重新分設(shè)會(huì)計(jì)和出納,單位內(nèi)部按不相容職責(zé)相分離的原則,形成不相容的崗位之間、業(yè)務(wù)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)之間、單位管理者與財(cái)務(wù)之間、管理者與個(gè)人之間的相互牽制與控制。
           
           另外,實(shí)施有效的監(jiān)督機(jī)制,建立內(nèi)部監(jiān)督與外部監(jiān)督相結(jié)合、經(jīng)常性監(jiān)控與專項(xiàng)檢查監(jiān)督相結(jié)合的監(jiān)督機(jī)制。行政事業(yè)單位要定期公布單位的財(cái)務(wù)情況,實(shí)行政務(wù)公開(kāi)制度,接受單位員工與社會(huì)的監(jiān)督。上級(jí)管理部門(mén)、財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等部門(mén)各司其職,加強(qiáng)對(duì)行政事業(yè)單位的經(jīng)常性監(jiān)控與重點(diǎn)檢查監(jiān)督,對(duì)違法、違規(guī)行為依法進(jìn)行處理。監(jiān)督檢查的重點(diǎn)可以放在以下幾個(gè)方面:以《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》為會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的基本衡量標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù),對(duì)會(huì)計(jì)工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督;對(duì)行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理人員進(jìn)行定期或不定期的考試、考核,不斷提高其業(yè)務(wù)素質(zhì);進(jìn)一步規(guī)范行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理工作,對(duì)未按規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿、單位私設(shè)會(huì)計(jì)賬簿和賬外設(shè)賬的單位,依照有關(guān)規(guī)定從嚴(yán)進(jìn)行處罰。
           
          篇9
           
           法國(guó)著名刑法學(xué)家安賽爾指出:“刑事政策是由社會(huì),實(shí)際上也就是有立法者和法官在認(rèn)定法律所要懲罰的犯罪,保護(hù)‘高尚公民’時(shí)所作的選擇?！盵1]因而,如何通過(guò)優(yōu)位選擇刑事政策指導(dǎo)刑事立法和刑事司法防控犯罪就成為決策者首先必須需要考量的問(wèn)題。但用來(lái)指導(dǎo)刑罰的刑事政策并非凝固不變,于是,“如何調(diào)整刑罰以適應(yīng)刑事政策的變化成為各國(guó)立法者的重要課題。這也是‘刑法之刑事政策化’,是現(xiàn)代文明的表現(xiàn),是刑法現(xiàn)代化的表現(xiàn)?！盵2]當(dāng)前世界范圍內(nèi)刑罰結(jié)構(gòu)如美國(guó)的刑事政策一樣表征為“輕輕重重,以重為主”的犯罪防控模式,“‘輕輕’就是對(duì)輕微犯罪的處理比以往更輕,即輕者更輕。‘重重’就是對(duì)嚴(yán)重犯罪的處理比以往更重,即重者更重。”[3]在我國(guó),無(wú)論是決策者還是理論工作者都傾向于采用“寬嚴(yán)相濟(jì)”一詞作為我國(guó)相應(yīng)刑事政策的表述。寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策由官方首次提出是在2005年12月5日的全國(guó)政法工作會(huì)議上,按照學(xué)者的理解,寬嚴(yán)相濟(jì)的“寬”是指寬大、寬緩和寬容,表現(xiàn)為非犯罪化、非監(jiān)禁化和非司法化;而“嚴(yán)”是指嚴(yán)格(即法網(wǎng)嚴(yán)密,有罪必罰)、嚴(yán)厲(即刑罰苛厲,從重懲處)和嚴(yán)肅(即司法活動(dòng)循法而治,不徇私情);所謂‘濟(jì)’,則具有救濟(jì)、協(xié)調(diào)與結(jié)合三層含義。[4]我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)政府在2002年通過(guò)“刑法”修正草案后也正式宣布,未來(lái)將推行“寬嚴(yán)并進(jìn)的刑事政策”,并希望這套嶄新的刑事政策能帶領(lǐng)臺(tái)灣社會(huì)走向二十一世紀(jì)美好的未來(lái)。[5]
           
           應(yīng)當(dāng)說(shuō)單純的“輕輕”抑或“重重”,都因過(guò)于片面而不能成為我國(guó)犯罪防控的基本刑事政策之理想模式。從罪刑配置的向度而言,單純的“輕輕”可能造成刑不壓罪,而單純的“重重”則可能導(dǎo)致刑罰過(guò)剩。我國(guó)就有學(xué)者指出:“強(qiáng)調(diào)嚴(yán)刑重罰的重刑化說(shuō)與主張刑罰趨于輕緩的輕刑化說(shuō),均未從整個(gè)犯罪與刑罰的平衡關(guān)系出發(fā)去評(píng)價(jià)犯罪社會(huì)危害性大小與刑罰輕重的對(duì)應(yīng)關(guān)系。而且,均可能削弱公眾對(duì)刑法的尊重?！盵6]而“寬嚴(yán)相濟(jì)”刑事政策由于是結(jié)合兩種極端治理手段而有可能導(dǎo)致“該重而輕,該輕而重”,而只具備相當(dāng)程度的現(xiàn)實(shí)合理性。據(jù)此,和諧社會(huì)的構(gòu)建應(yīng)提倡懷柔的刑事政策,作為革新我國(guó)現(xiàn)行犯罪控制模式的發(fā)展路徑,并以其作為根本導(dǎo)向而使刑罰結(jié)構(gòu)的構(gòu)建更為具備科學(xué)性和合理性。所謂懷柔,意味著運(yùn)用某種精巧微妙且靈活變通的刑治之術(shù)結(jié)合心理學(xué)等其他學(xué)科的研究成果以使犯罪人改惡從善而達(dá)到防衛(wèi)社會(huì)的目的,而非對(duì)犯罪人直接給予正面打擊,其旨趣在于提倡“善治”反對(duì)“暴治”,推崇法律威信而非政治威信的社會(huì)控制,其以寬厚仁愛(ài)的儒家思想為載體與國(guó)內(nèi)現(xiàn)階段倍受推崇的以刑去刑為表現(xiàn)形式的常規(guī)性嚴(yán)打政策針?shù)h相對(duì)。因?yàn)閲?yán)打政策是以暴制暴的鎮(zhèn)壓方式實(shí)施的權(quán)宜之計(jì),而且會(huì)讓人感覺(jué)有苛政猛于虎之嫌,為避免國(guó)民誤解法律純粹是決策者的社會(huì)工具。在和諧社會(huì)語(yǔ)境下,提倡懷柔刑事政策能夠體現(xiàn)執(zhí)政者民主和仁善執(zhí)政理念,有利于國(guó)家長(zhǎng)治久安和社會(huì)穩(wěn)定有序。
           
           一、懷柔刑事政策提倡之理論基礎(chǔ)
           
           懷柔刑罰政策的提出主要基于道義、法治和三個(gè)方面的理由。
           
           第一,謙抑精神下通過(guò)慎刑維護(hù)國(guó)民自由是其道義基礎(chǔ)。謙抑,顧名思義,即為謙和、節(jié)制之意。刑法的謙抑性,意即刑法在介入社會(huì)生活時(shí),應(yīng)當(dāng)盡可能地控制其介入廣度和深度,合理規(guī)定刑事處罰范圍與處罰程度。[7]謙抑精神的產(chǎn)生是現(xiàn)代社會(huì)法律文明有機(jī)的內(nèi)在自發(fā)演進(jìn)使然。然而現(xiàn)代社會(huì)當(dāng)中的在刑事政策指導(dǎo)下的刑罰卻步入誤區(qū),表現(xiàn)為盲目強(qiáng)調(diào)功利價(jià)值取向而導(dǎo)致刑罰自由保障機(jī)能嚴(yán)重缺失。但“在現(xiàn)代社會(huì),人不或多或少侵犯他人就不能生存下去,因此,各人在某種程度上必須相互忍耐他人的侵犯。如果對(duì)所有的侵犯都禁止,反而容易阻礙個(gè)人的自由活動(dòng)?！盵8]而且,社會(huì)性是犯罪的根本屬性,絕對(duì)沒(méi)有犯罪的社會(huì)是不存在的,這就需要作為指導(dǎo)刑罰抗制犯罪的國(guó)家態(tài)度的刑事政策契合謙抑精神,需要刑罰理性地而有效地對(duì)抗犯罪,同時(shí)始終如一地以維護(hù)和擴(kuò)大國(guó)民自由為最終目的,謙抑精神下的慎刑強(qiáng)調(diào)的是“只要犯罪行為沒(méi)有超出每類型社會(huì)所規(guī)定的限界,而是在這個(gè)限界之內(nèi),它就是正常的”[9]。要保持政治的民主化程度和社會(huì)活力,刑罰只需要將犯罪率抑制在一定的限度和范圍內(nèi)即可,同時(shí)需要立法者抱持容允的態(tài)度善待犯罪人,同時(shí)最大限度地給予國(guó)民自由以應(yīng)有的關(guān)懷。懷柔刑事政策正是在這種道義基礎(chǔ)上提出來(lái)而作為國(guó)家指導(dǎo)刑罰抗制犯罪的策略方針。
           
           第二,人道原則下通過(guò)慎刑保障國(guó)民權(quán)利是其法治基礎(chǔ)。符合人道原則的刑罰創(chuàng)制與運(yùn)作都應(yīng)當(dāng)與國(guó)民的理性品質(zhì)相符合,反映國(guó)民固有、基本的法感情是刑罰防衛(wèi)社會(huì)時(shí)所不能逾越的界限。刑罰人道原則要求限制公權(quán)與捍衛(wèi)私權(quán)同時(shí)并重。限制公權(quán)是指在國(guó)家刑權(quán)和國(guó)民權(quán)利的博弈中,為確保社會(huì)的有序狀態(tài)和國(guó)民基本自由,刑權(quán)行使的尺度應(yīng)當(dāng)受到約束和設(shè)限,用以防止刑事法律框架內(nèi)的公權(quán)私有化而可能帶來(lái)的有辱人格或非人道處遇,并且通過(guò)公共機(jī)構(gòu)的分權(quán)與制衡在限制權(quán)力的同時(shí)保持權(quán)力與受限權(quán)力之間的相互掣肘。“一個(gè)法律制度之所以成功,乃是因?yàn)樗晒Φ卦趯鄼?quán)力之一端與受限權(quán)力之另一端間達(dá)到了平衡并維續(xù)了這種平衡。這種平衡不可能永遠(yuǎn)維續(xù)下去。文明的進(jìn)步會(huì)不斷地使法律制度失去平衡;而通過(guò)把理性適用于經(jīng)驗(yàn)之上,這種平衡又會(huì)得到恢復(fù),而且也只有憑靠這種方式,政治組織社會(huì)才能使自已得以永久地存在下去?！盵10]捍衛(wèi)私權(quán)是指在任何時(shí)候人都只應(yīng)作為目的,而不能作為實(shí)現(xiàn)其他目的的手段。“懲罰在任何情況下,必須只是由于一個(gè)人已經(jīng)犯了一種罪行才加刑于他。因?yàn)橐粋€(gè)人絕對(duì)不應(yīng)該僅僅作一種手段去達(dá)到他人的目的,也不能與物權(quán)的對(duì)象混淆?！盵11]刑權(quán)行使不能專橫地對(duì)待包括犯罪人在內(nèi)的個(gè)人的合法權(quán)利,犯罪人在犯罪以后是應(yīng)該受到刑罰的懲罰,但是并不能代表犯罪人應(yīng)有權(quán)利就可以剝奪?！霸诠娦哪慨?dāng)中,犯罪必須受到懲罰。這是一件應(yīng)當(dāng)根據(jù)罪犯的個(gè)人情況和所處環(huán)境來(lái)決定的問(wèn)題。雖然他的行為危害了社會(huì),但是,他仍然是社會(huì)中的成員之一,不能像在人類早期社會(huì)中那樣,把他逐出法律之外。他仍然有權(quán)作為社會(huì)成員之一而得到適當(dāng)?shù)奶幚?。這使他獲得了某種保障,因?yàn)樾淌仑?zé)任要比民事責(zé)任更深地涉及到個(gè)人自由之價(jià)值的問(wèn)題。”[12]現(xiàn)代法治社會(huì)的存在和維系的基礎(chǔ)要通過(guò)限制公權(quán)和捍衛(wèi)私權(quán)兩個(gè)向度體現(xiàn)人道原則。遵循人道原則的懷柔刑事政策所彰顯的正是刑事立法與司法活動(dòng)中所表征出來(lái)的這種人文關(guān)懷主義的法律態(tài)度。
           
           第三,寬容理念下通過(guò)輕刑尊重基本人權(quán)是其基礎(chǔ)。在社會(huì),刑事政策具備寬容理念是實(shí)施的道德底線,逾越道德底線所創(chuàng)制的刑事政策很難具有合法性和正當(dāng)性。寬容相對(duì)于個(gè)人品質(zhì)而言,是理性主義下的一種普通國(guó)民內(nèi)心的道德情感要求;相對(duì)于社會(huì)和制度品性而言,寬容則是視界內(nèi)的一種針對(duì)普通國(guó)民甚至是犯罪人給予容忍的態(tài)度。也就是說(shuō),寬容理念不應(yīng)僅僅體現(xiàn)在國(guó)民內(nèi)心的道德情感方面,而更應(yīng)體現(xiàn)在刑事政策指導(dǎo)下的刑罰設(shè)計(jì)和安排當(dāng)中。社會(huì)客觀存在的寬容理念應(yīng)當(dāng)融入刑罰的制動(dòng)之中并且培育成寬容的環(huán)境。寬容理念是立足于道德和人類的良知,強(qiáng)調(diào)刑罰在介入社會(huì)生活和人類行為領(lǐng)域時(shí),應(yīng)當(dāng)注重基本人權(quán)的保護(hù),關(guān)注對(duì)人性的尊重,同時(shí)注重刑罰的力度和強(qiáng)度要與人的容忍和承受能力相適應(yīng)。邊沁對(duì)立法者確定的第一個(gè)目標(biāo)就是要求立法者盡可能少用刑罰,刑罰應(yīng)當(dāng)寬和,他指出:“立法者如果希望鼓勵(lì)一個(gè)民族具有人性,那么他自己應(yīng)該首先樹(shù)立榜樣。要求自己有義務(wù)對(duì)人的生命,而且對(duì)一切能影響人之感受的環(huán)境情狀,都給以極大的尊重。殘酷的法律會(huì)通過(guò)恐懼、模仿或培養(yǎng)復(fù)仇精神等使人變得殘酷。溫和的法律能使一個(gè)民族的生活方式具有人性,政府的精神會(huì)在公民中間得到重現(xiàn)?！盵13]要提高國(guó)民對(duì)刑罰的尊重程度,無(wú)疑首先要求立法者和司法者自身要具備寬容的理念,確信他們的權(quán)威的延續(xù)最終取決于自已對(duì)寬容理念的不斷理解和遵從?！皩?lái)刑法是否可獲成效,取決于將來(lái)的刑事法官是否將歌德在‘馬哈德,大地之主’中所說(shuō)的話銘刻心上,即:他應(yīng)懲罰,他應(yīng)寬容;他必須以人性度人。”[14]選擇懷柔的刑事政策作為刑事立法與刑事司法活動(dòng)的指導(dǎo)方針,其所蘊(yùn)含的寬容精神正可以成為實(shí)施的基礎(chǔ)。
           
           二、懷柔刑事政策之提倡影響實(shí)然刑罰結(jié)構(gòu)
           
           第一,懷柔刑事政策所蘊(yùn)含的謙抑理念影響實(shí)然刑罰結(jié)構(gòu)。在法學(xué)理論中,刑法是一種強(qiáng)行法。因?yàn)槠鋸?qiáng)制程度的極限化,刑法就成為所有其他法律規(guī)范得以真正實(shí)施的強(qiáng)力保證。[15]“刑法在根本上與其說(shuō)是一種特別的法律,還不如說(shuō)是對(duì)其他一切法律的裁定?！盵16]刑法最后手段性和最低限度干預(yù)性正是貫徹謙抑理念的邏輯結(jié)果,而作為懷柔刑事政策所蘊(yùn)含的謙抑理念得以彰顯刑罰作為社會(huì)統(tǒng)制措置中的一種外在制度化力量,應(yīng)處于謙讓節(jié)制的立場(chǎng)。這就需要探求刑罰結(jié)構(gòu)的功能變化以適應(yīng)謙抑理念的要求。懷柔刑事政策所蘊(yùn)含的謙抑理念無(wú)疑要求我國(guó)刑罰結(jié)構(gòu)趨向緩和,需要立法者摒棄嚴(yán)罰化的思想而對(duì)刑罰結(jié)構(gòu)作出相應(yīng)的懷柔化調(diào)整,收縮法定犯罪圈和制裁網(wǎng),并優(yōu)先考慮其它各類非刑罰措施,以便于進(jìn)一步降低刑罰結(jié)構(gòu)的強(qiáng)度?！昂椭C社會(huì)要求通過(guò)各種方法,包括法律手段,化解各種社會(huì)矛盾,疏通各種社會(huì)怨憤,由此而獲得社會(huì)的長(zhǎng)治久安。目的決定手段,當(dāng)我們確立了以和諧社會(huì)為建設(shè)目標(biāo)以后,法律不再是的工具,而是各種社會(huì)關(guān)系的調(diào)節(jié)器,各種社會(huì)矛盾的化解器。在這種情況下,刑罰的輕緩化就是勢(shì)所必然?！盵17]
           
           第二,懷柔刑事政策指導(dǎo)下的刑罰目的影響實(shí)然刑罰結(jié)構(gòu)。懷柔刑事政策指導(dǎo)下的刑罰目的是保證法秩序的穩(wěn)定和法益機(jī)制的衡平,而絕非為懲罰犯罪而懲罰犯罪,更加不是妄想達(dá)致通過(guò)刑罰完全消滅犯罪這種不切實(shí)際的目的。凱托萊所謂“社會(huì)擁有相應(yīng)的犯罪能量,因此準(zhǔn)備犯罪的是社會(huì),人只是實(shí)施犯罪的工具而已”[18]的論斷深刻地揭示出刑罰目的應(yīng)是最大限度地防衛(wèi)社會(huì)和保證法益機(jī)制的衡平,而不是其它的目的,因?yàn)橹灰鐣?huì)存在,犯罪就是不可能消亡的。基于刑罰應(yīng)然目的的考慮,就要求抑制犯罪應(yīng)當(dāng)以盡可能少的刑罰量達(dá)到刑罰目的和實(shí)現(xiàn)罪刑結(jié)構(gòu)對(duì)抗的懷柔機(jī)制。但作為一個(gè)有著重刑情結(jié)的國(guó)度,刑事政策指導(dǎo)下的刑罰目的總是一味強(qiáng)調(diào)嚴(yán)刑峻罰和通過(guò)暴力鎮(zhèn)壓犯罪以防衛(wèi)社會(huì),過(guò)分渲染用刑罰威脅的方式遏制犯罪導(dǎo)致我國(guó)刑罰結(jié)構(gòu)趨向重刑化。即使在提倡寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策的今天,有學(xué)者還在替嚴(yán)打辯護(hù)或者說(shuō)找新的立身之處:“寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策不是對(duì)‘嚴(yán)打’的取代,更不是對(duì)‘嚴(yán)打’的否定,而應(yīng)當(dāng)將‘嚴(yán)打’納入到寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的框架中確立其地位。從這個(gè)意義上說(shuō),‘嚴(yán)打’并不是與寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策并列的另一個(gè)刑事政策,而是包含在寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策之中的體現(xiàn)寬嚴(yán)相濟(jì)的嚴(yán)厲性的內(nèi)容?！盵19]但重刑化是不符合社會(huì)主流道德意識(shí)的,面對(duì)尚不嚴(yán)重的犯罪應(yīng)設(shè)置寬松化的處罰方式削減刑罰結(jié)構(gòu)的強(qiáng)度和緩和刑罰結(jié)構(gòu)的苛厲,一味采用剛性打擊的刑罰結(jié)構(gòu)必然導(dǎo)致刑罰背離相當(dāng)性要求。
           
           第三,懷柔刑事政策遵循的人道原則影響實(shí)然刑罰結(jié)構(gòu)。在懷柔刑事政策指引下,衡量一個(gè)國(guó)家對(duì)于國(guó)民權(quán)利的保障強(qiáng)度,首要問(wèn)題是看這個(gè)國(guó)家對(duì)處在相對(duì)弱勢(shì)地位的國(guó)民所實(shí)施的最低限度福利政策?！叭绻谝粋€(gè)國(guó)家中,某些階級(jí)的人,盡管他們?cè)敢庾袷叵鄬?duì)的規(guī)定,其他人還是拒絕提供這些基本的保障給他們,那么這些人就會(huì)違反道德和正義的原則,這些道德與正義的原則是受到現(xiàn)代國(guó)家承認(rèn)的(至少在口頭上)?，F(xiàn)代國(guó)家所公開(kāi)承認(rèn)的道德觀一般認(rèn)為,在這些基本需求上,人類有權(quán)要求同等對(duì)待,我們不可以只是以其他人的利益為理由,去合理化差別待遇的做法?！盵20]任何人包括罪犯同樣有權(quán)要求國(guó)家給予最低限度的福祉保障,國(guó)家有義務(wù)建立規(guī)范的社會(huì)保障機(jī)制和實(shí)施福利政策,從而在此基礎(chǔ)上給處于弱勢(shì)地位的國(guó)民提供一個(gè)安定有序的生存環(huán)境,這也是刑事政策人道原則的題中應(yīng)有之義,也恰好印證了李斯特的著名論斷———最好的社會(huì)政策就是最好的刑事政策。[21]相反,倘若由于利益分配格局不公和福利保障機(jī)制缺位導(dǎo)致的國(guó)民貧困窘迫狀況而被國(guó)家予以刑事化處置,那么可以講用以組織對(duì)弱勢(shì)階層的社會(huì)防御的做法極不人道。勝本勘三郎就曾尖銳指出:“如果國(guó)家不采取濟(jì)貧政策而一味嚴(yán)厲處罰,就等于國(guó)家為貧困者布下陷阱同時(shí)又讓貧困者跳入陷阱,這是慘而又慘,酷而又酷,不仁之至的政策?！盵22]在這一意義上,懷柔刑事政策遵循的人道原則直接影響著我國(guó)刑罰結(jié)構(gòu)的調(diào)整,同時(shí)表明刑罰結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)不僅僅是一個(gè)技術(shù)性問(wèn)題,而且是指導(dǎo)社會(huì)改善國(guó)民生存環(huán)境和社會(huì)保障機(jī)制的整體協(xié)調(diào)運(yùn)作的理念性問(wèn)題,刑罰結(jié)構(gòu)并非不能改變,根據(jù)國(guó)內(nèi)的現(xiàn)實(shí)情況和國(guó)際的發(fā)展趨勢(shì),當(dāng)務(wù)之急是需要以懷柔刑事政策作為指導(dǎo)適時(shí)調(diào)整現(xiàn)存刑罰結(jié)構(gòu)。
           
           三、懷柔刑事政策與刑罰結(jié)構(gòu)的重構(gòu)
           
           刑事政策中有很大部分是涉及刑罰的政策?？梢哉f(shuō),目的刑思想直接導(dǎo)致刑事政策思想的產(chǎn)生,而刑事政策則又直接影響刑法中所規(guī)定的刑罰目的以及刑罰的配置。[22]由于我國(guó)現(xiàn)行刑事政策不具備科學(xué)性基礎(chǔ)①,因而用以作為刑罰結(jié)構(gòu)配置的指導(dǎo)就不具備合理性基礎(chǔ)?，F(xiàn)行刑事政策不具備科學(xué)性具體表現(xiàn)在:以國(guó)家主義的一元社會(huì)構(gòu)結(jié)為核心的中央集權(quán)化模式過(guò)分重視刑罰的政治統(tǒng)治職能,刑事政策的制訂凸顯為崇尚刑罰的威懾作用和報(bào)應(yīng)功能而漠視刑罰的社會(huì)管理職能,這種刑事政策指導(dǎo)下的刑罰結(jié)構(gòu)顯然就會(huì)趨于重刑配置。然而,法治國(guó)家的形成需要向政治國(guó)家和市民社會(huì)的二元社會(huì)構(gòu)結(jié)轉(zhuǎn)化,而刑罰則相應(yīng)地由政治刑罰向市民刑罰轉(zhuǎn)化。②只有在二元社會(huì)構(gòu)結(jié)的模式下通過(guò)弱化刑罰的政治職能才能使得其社會(huì)管理職能得以張揚(yáng)。因而,需要在懷柔的刑事政策的支配下重新審視現(xiàn)存刑罰結(jié)構(gòu)的配置。刑罰結(jié)構(gòu)是指刑罰方法的組合形式,即刑罰方法的排列順序和比例份額,這種組合形式反映刑罰結(jié)構(gòu)內(nèi)部各要素相互聯(lián)系的穩(wěn)定狀態(tài)和相互作用的基本方式。[23]根據(jù)不同刑罰方法的配置可以形成不同類型的刑罰結(jié)構(gòu),而不同類型的刑罰結(jié)構(gòu)影響著刑罰功能的相應(yīng)發(fā)揮。正如有學(xué)者指出:“刑法結(jié)構(gòu)的基本內(nèi)涵是犯罪圈大小與刑罰量輕重的不同比例的搭配和組合,而合理的刑法結(jié)構(gòu)是發(fā)揮最優(yōu)刑法功能的前提?！盵24]因而在配置刑罰種類時(shí),刑種組成序列的輕重銜接應(yīng)當(dāng)符合科學(xué)的刑罰梯度要求,通過(guò)懷柔的刑事政策指導(dǎo)刑罰結(jié)構(gòu)的合理配置,使刑罰在規(guī)制社會(huì)失范行為過(guò)程中能夠產(chǎn)生理想效果和滿足社會(huì)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要,同時(shí)也符合謙抑性和人道性的雙重價(jià)值內(nèi)涵。(一)死刑應(yīng)予徹底廢止從刑事立法政策層面看,刑罰強(qiáng)度最為嚴(yán)厲刑種的變動(dòng)決定了整個(gè)刑罰結(jié)構(gòu)的革新?！八佬讨贫鹊母母锱c完善問(wèn)題首先是一個(gè)刑事政策問(wèn)題,而刑事政策的制定和適用,只有有利于刑罰目的的實(shí)現(xiàn),才具有目的性和合理性。應(yīng)該說(shuō),死刑政策是刑事政策當(dāng)中一個(gè)十分重要的組成部分?！盵25]死刑是現(xiàn)行刑罰結(jié)構(gòu)當(dāng)中剝奪犯罪人生命的極刑,因而,關(guān)涉死刑的刑事政策勢(shì)必成為公眾關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題。“死刑問(wèn)題所以如此重要,因?yàn)樗怯绊懶塘P結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵所在。刑罰結(jié)構(gòu)的調(diào)整主要是體現(xiàn)在最重刑種的變動(dòng)。最輕刑種的變動(dòng)只有涉及最重刑種變動(dòng)時(shí)才能體現(xiàn)出對(duì)刑罰結(jié)構(gòu)的影響。”[26]當(dāng)前刑事政策指導(dǎo)下的刑罰結(jié)構(gòu)歸屬于重刑結(jié)構(gòu),而根據(jù)懷柔的刑事政策導(dǎo)引需要刑罰結(jié)構(gòu)寬松化。但由于“保留并嚴(yán)格限制死刑”是我們一貫奉行的死刑政策。這一政策在20世紀(jì)80年代以后其實(shí)并沒(méi)有得到很好的執(zhí)行,甚至出現(xiàn)了重刑化和崇尚死刑的傾向。[27]現(xiàn)行死刑政策的明確指向應(yīng)考慮徹底廢止死刑適用,而非采用保留并嚴(yán)重限制死刑的刑事政策。
           
           有關(guān)廢止死刑的依據(jù)理論上已經(jīng)有足夠的闡釋與著述,本文在此無(wú)需贅言。其實(shí),就刑罰的機(jī)能而言,其終級(jí)目標(biāo)無(wú)非是使犯罪人再社會(huì)化,但死刑無(wú)論怎樣完美都無(wú)法做到這點(diǎn),因而死刑政策的價(jià)值取向不應(yīng)當(dāng)是讓死刑充當(dāng)?shù)懒x報(bào)應(yīng)和平息民憤的工具,決策者不應(yīng)以迎合民意要求和滿足現(xiàn)實(shí)需要作為保留死刑的擋箭牌。民意要求作為決策者應(yīng)當(dāng)考慮的因素本身并沒(méi)有錯(cuò),但民意有時(shí)候是欠缺理性的,而且死刑的保留與適用無(wú)疑是給國(guó)民灌輸這樣一種負(fù)面思想,那就是殺人是可以的,只要你愿意死。如果都這樣了,那還要法律干什么。再者,判處罪犯死刑并不能從根本上解決犯罪問(wèn)題,犯罪的基本成因還是存在于社會(huì)之中。況且,此種通過(guò)“以命抵命”進(jìn)行等害交換的方式所體現(xiàn)的公正觀念是以犧牲人道為代價(jià)的,死刑政策的存在在國(guó)家權(quán)力與公民權(quán)利博弈中極易導(dǎo)致刑罰忽視對(duì)公民權(quán)利的保護(hù)。正如有學(xué)者指出,“死刑削減,國(guó)家對(duì)公民的權(quán)威將可能弱化,公民權(quán)利可能有實(shí)際的增長(zhǎng);死刑增加,或者保持不變,國(guó)家對(duì)公民的權(quán)威沒(méi)有根本變化,公民權(quán)利只能處于弱勢(shì)?！盵28]
           
           保留死刑到底是維護(hù)誰(shuí)的利益,這的確是值得社會(huì)深思的問(wèn)題。從懷柔的刑事政策立場(chǎng)出發(fā),徹底廢除死刑,可以通過(guò)刑罰的謙抑精神選擇適當(dāng)?shù)男塘P方法,而關(guān)注人道,而最終有效實(shí)現(xiàn)刑罰的機(jī)能。
           
           (二)社區(qū)矯正取代管制和拘役兩種短期自由刑
           
           基于懷柔的刑事政策下的謙抑精神與人文主義關(guān)懷,管制和拘役兩種短期自由刑不宜保留,而對(duì)那些主觀惡性不深的輕微罪犯,用社區(qū)矯正取代短期自由刑即可。理由在于:其一,從行刑的社會(huì)效果看,短期自由刑時(shí)間短促,達(dá)不到理想的教化處遇效果。而且由于監(jiān)獄內(nèi)亞文化的侵蝕容易造成“罪之感染”而誘發(fā)更多的犯罪。日本學(xué)者勝本勘三郎曾明確指出,“把這些人投入監(jiān)獄,恰恰是把他們送進(jìn)了犯罪學(xué)校。”處以短短幾個(gè)月的短期自由刑,卻“使犯人墮落、更具有性,這才是反人道主義的?！盵29]其二,從教育和矯正的目的刑理論看,將罪犯嚴(yán)格與正常社會(huì)生活隔絕違背了使罪犯改善更生和復(fù)歸社會(huì)的宗旨,往往會(huì)造成后果嚴(yán)重的“標(biāo)簽效應(yīng)”。其三,從懲罰模式的選擇來(lái)看,短期自由刑行刑采用的是單向循環(huán)懲罰模式,在短期監(jiān)禁的過(guò)程中,犯罪人因其犯罪行為而被剝奪人身自由且與社會(huì)嚴(yán)重隔離,在監(jiān)禁處遇中遇到不公正對(duì)待也難以取得司法救濟(jì)。而社區(qū)矯正采用的雙向互動(dòng)矯正模式,犯罪人的基本權(quán)利和自由得到重視,通過(guò)將其犯罪人置于社區(qū)內(nèi)矯正改造有利于調(diào)動(dòng)其改造的積極性和主動(dòng)性而促其最終復(fù)歸社會(huì)。
           
           綜上,以監(jiān)禁為主體轉(zhuǎn)向非監(jiān)禁處遇模式符合世界行刑社會(huì)化趨勢(shì)。所謂行刑社會(huì)化,就是指為最大程度地避免監(jiān)禁刑的弊端、實(shí)現(xiàn)罪犯再社會(huì)化目標(biāo)所形成的行刑理念與行刑模式。[30]社區(qū)矯正目前是不少國(guó)家非監(jiān)禁處遇模式的重要刑罰執(zhí)行方式。我國(guó)的刑罰模式現(xiàn)階段主要是以封閉式監(jiān)禁處遇為主,但“設(shè)立監(jiān)禁刑只是為了平息義憤的制度不是理性的制度”[31]。因而,需要拓展非監(jiān)禁模式的適用范圍,社區(qū)矯正這種開(kāi)放化程度較高的刑罰方式在我國(guó)刑事司法領(lǐng)域作為一種制度性的模式予以推廣就刻不容緩?！巴瑐鹘y(tǒng)的監(jiān)獄矯正相比,社區(qū)矯正不將罪犯與社會(huì)隔離,而將其置于社區(qū)進(jìn)行救治性的處遇,這無(wú)疑對(duì)罪犯更為寬和、人道,更有利于協(xié)助其復(fù)歸社會(huì)。因此,社區(qū)矯正體現(xiàn)刑罰演進(jìn)的歷史趨向?！盵32]懷柔的刑事政策所蘊(yùn)含的非監(jiān)禁化與人文關(guān)懷理念,需要通過(guò)在刑事立法上明確社區(qū)矯正與社區(qū)服務(wù)的法律地位而實(shí)現(xiàn)。社區(qū)矯正制度既能汲取管制刑不予關(guān)押的內(nèi)涵,又能吸納拘役參加勞動(dòng)的內(nèi)涵,而且更能夠避免因短期自由刑所導(dǎo)致的弊端。
           
           (三)廢止沒(méi)收財(cái)產(chǎn)刑并將罰金刑提升為主刑
           
           沒(méi)收財(cái)產(chǎn)是摧毀犯罪人生存條件和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)但過(guò)于嚴(yán)厲的一種刑罰方法,不符合懷柔刑事政策的人道精神,需要認(rèn)真審慎其合理性。而罰金刑作為一種剝奪金錢(qián)所有權(quán)的懲處方式,具有與沒(méi)收財(cái)產(chǎn)刑一致的內(nèi)在契合性,行為人的財(cái)產(chǎn)同樣可以轉(zhuǎn)化為金錢(qián)此種貨幣表現(xiàn)形式來(lái)計(jì)量和分割。在這種意義上,廢止沒(méi)收財(cái)產(chǎn)刑,改由罰金刑整合吸收,并將罰金刑提升為主刑就成為一種比較理想的刑事政策選擇。其具體理由如下:第一,沒(méi)收財(cái)產(chǎn)刑不具備可操作性。在司法實(shí)踐中實(shí)際確定和分割行為人的財(cái)產(chǎn)量是非常困難的,難以具備切實(shí)可行的操作性而導(dǎo)致形同虛置。第二,沒(méi)收財(cái)產(chǎn)刑不具備合憲性而且具有罰及無(wú)辜的潛在可能。沒(méi)收財(cái)產(chǎn)刑可能剝奪犯罪人與犯罪并無(wú)關(guān)聯(lián)的合法財(cái)產(chǎn)所有權(quán),而與國(guó)家對(duì)公民私人財(cái)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)之間存在著重大沖突,因?yàn)椴痪邆浜蠎椥浴Ｎ覈?guó)憲法第13條規(guī)定:公民的合法的私有財(cái)產(chǎn)不受侵犯;國(guó)家依照法律規(guī)定保護(hù)公民的私有財(cái)產(chǎn)權(quán)和繼承權(quán)。而從我國(guó)刑法分則對(duì)沒(méi)收財(cái)產(chǎn)刑的規(guī)定來(lái)看,大部分是作為無(wú)期徒刑和死刑的附加刑規(guī)定的,但“即使是犯罪人的財(cái)產(chǎn),其配偶子女還存在一個(gè)繼承問(wèn)題。對(duì)一個(gè)判處死刑的犯罪人沒(méi)收其個(gè)人所有財(cái)產(chǎn),無(wú)異于剝奪其配偶子女的繼承權(quán)?！盵33]沒(méi)收財(cái)產(chǎn)這種附加刑存在違憲之嫌。第三,沒(méi)收財(cái)產(chǎn)刑可能導(dǎo)致罪犯重新犯罪?！皼](méi)收財(cái)產(chǎn)是在軟弱者頭上定價(jià),它使無(wú)辜者也忍受著罪犯的刑罰,并使他們淪于必然也去犯罪的絕境?！盵34]第四,罰金刑提升為主刑地位具有較高的現(xiàn)實(shí)價(jià)值。我國(guó)目前五種主刑不能適用于單位犯罪,為避免罰金刑只能做為附加刑適用于單位犯罪,將其提升為主刑可以成為制裁單位犯罪的重要手段,增加罰金的懲罰力度,并建立罰金國(guó)庫(kù)基金。罰金國(guó)庫(kù)基金有助于因犯罪人無(wú)可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)時(shí)對(duì)被害人損害的彌補(bǔ),其目的在于達(dá)致最大程度保護(hù)被害人合法的民事權(quán)益,使被害人能夠得到一定經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)幕貜?fù)方式?！柏?cái)產(chǎn)刑具有極高的經(jīng)濟(jì)性,因?yàn)樗杏芍Ц督疱X(qián)者感受到的惡都轉(zhuǎn)化成了對(duì)接受者的善?！盵35]“國(guó)家必須賠償個(gè)人因國(guó)家不能預(yù)防的犯罪給其造成的損失(就像在公害中所承認(rèn)的那樣),然后再?gòu)淖锓改莾喊堰@筆錢(qián)追回來(lái)。”[36]
           
           “罰金刑唯一的缺陷就是其可能不具有執(zhí)行的現(xiàn)實(shí)性。由此而言,我們認(rèn)為,罰金刑可能不具有執(zhí)行的現(xiàn)實(shí)性是完全可以通過(guò)其它方式給予解決的,因而,罰金刑作為主刑是完全符合現(xiàn)行刑罰體系發(fā)展所現(xiàn)實(shí)需要的。”[37]將具有主刑功能與特質(zhì)的罰金刑的法律地位予以提升,并擴(kuò)大罰金刑適用范圍和力度,完全符合懷柔刑事政策的非監(jiān)禁化、輕緩化與人道、謙抑精神由附加刑提升至主刑。需要考慮的是可罰性問(wèn)題,即科處罰金刑時(shí)除考慮犯罪情節(jié)外,還應(yīng)當(dāng)綜合考慮犯罪人的實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況。同時(shí),為防止罪犯無(wú)錢(qián)交納處于實(shí)質(zhì)不罰狀態(tài),可以建立罰金與社會(huì)矯正服務(wù)互易制度,以解決執(zhí)行難問(wèn)題。
           
           (四)擴(kuò)展資格刑的內(nèi)容
           
           資格刑是剝奪犯罪人享有或行使一定權(quán)利的資格的刑罰。[38]資格與權(quán)利密切相關(guān),資格是國(guó)民在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下從事特定社會(huì)活動(dòng)所必需具備的一定身份和條件,一旦身份和條件被剝奪就意味著既有權(quán)利的喪失。資格刑就是通過(guò)限制行為人利用手中既有權(quán)利犯罪,控制犯罪人的再犯能力而施加的精神懲罰。
           
           我國(guó)現(xiàn)行資格刑主要包括剝奪政治權(quán)利和驅(qū)逐出境兩種,但“我國(guó)刑法規(guī)定的資格過(guò)于單一,不能適應(yīng)與犯罪作斗爭(zhēng)的實(shí)際需要。因此,有必要完善我國(guó)刑法規(guī)定的資格刑制度?！盵39]在懷柔刑事政策的指導(dǎo)下,擴(kuò)展資格刑的內(nèi)容就尤顯必要:第一,資格刑具體內(nèi)容的充實(shí)是我國(guó)刑罰結(jié)構(gòu)由嚴(yán)酷趨向?qū)捑彶⑶矣行饽承┓缸锏默F(xiàn)實(shí)需要。司法實(shí)踐中,利用各種職業(yè)(職務(wù))資格和營(yíng)業(yè)資格專門(mén)從事犯罪活動(dòng)的現(xiàn)象廣泛存在,然而,我國(guó)刑法中并沒(méi)有任何有關(guān)剝奪自然人職業(yè)(職務(wù))資格或者法人營(yíng)業(yè)資格的規(guī)定。將這種資格的剝奪增設(shè)為資格刑的內(nèi)容有助于消解這些身份犯罪的基礎(chǔ)性條件?！霸诜缸锶擞腥松碜杂?但缺乏特定資格的條件下,其犯罪能量的釋放將會(huì)受到極大的限制,犯罪人想再度借職務(wù)之便,首先就會(huì)在資格方面遇到難以逾越的障礙,從而將有效地預(yù)防犯罪人再次犯罪?！盵40]第二,資格刑適用范圍的擴(kuò)大符合我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)背景下的效益刑罰觀。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度考慮,剝奪犯罪人的資格屬于開(kāi)放式的刑罰方式,不需要國(guó)家投入大量的人力和物力,可以節(jié)省大量的刑罰資源。第三,通過(guò)資格刑剝奪犯罪人進(jìn)行某些犯罪的法律條件,對(duì)于弱化其犯罪心理能夠提供遠(yuǎn)期可控性保障。
           
           四、結(jié)語(yǔ)
           
           時(shí)至今日,犯罪問(wèn)題日益成為社會(huì)公共政策領(lǐng)域內(nèi)所關(guān)注的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題,刑事政策作為社會(huì)公共政策領(lǐng)域內(nèi)宏觀操控刑罰遏止犯罪的指導(dǎo)方針,由于其自身并不具備規(guī)范性、強(qiáng)制性和可操作性,因而不能等同于刑罰機(jī)制可以直接適用于社會(huì)規(guī)制犯罪,而只能發(fā)揮政策導(dǎo)向的作用,其防控犯罪的功能仍然需要依托于刑罰機(jī)制的具體運(yùn)作?！罢\(chéng)然,刑事政策的首要的長(zhǎng)期的使命是通過(guò)滿足人身和財(cái)產(chǎn)的安全需要以保障社會(huì)整體的和諧和延續(xù)。然而正是在現(xiàn)代世界中,刑事政策的選擇(不論是界定犯罪現(xiàn)象還是制定對(duì)犯罪現(xiàn)象的反應(yīng)措施)取向總是不同的,因?yàn)樗鶕?jù)這樣那樣的被認(rèn)為是基本的價(jià)值來(lái)對(duì)安全的需要進(jìn)行評(píng)估、感覺(jué)或理解?！盵41]針對(duì)犯罪數(shù)量居高不下的局勢(shì),如何理性選擇刑事政策指導(dǎo)刑罰抵御犯罪已成為社會(huì)不可回避的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。和諧社會(huì)語(yǔ)境下的懷柔刑事政策強(qiáng)調(diào)的是運(yùn)用社會(huì)多元綜合調(diào)節(jié)機(jī)制積極主動(dòng)防御犯罪,而非僅僅依賴消極的刑事法律控制手段被動(dòng)回應(yīng)犯罪,從而使得有效地防衛(wèi)社會(huì)成為可能。懷柔刑事政策的提倡有助于現(xiàn)存刑罰結(jié)構(gòu)的重塑,以調(diào)整和優(yōu)化配置現(xiàn)存刑罰種類而改善我國(guó)現(xiàn)行刑罰結(jié)構(gòu)失范問(wèn)題,更有助于刑罰保障人權(quán)和防衛(wèi)社會(huì)雙維機(jī)能的協(xié)調(diào),與公正和功利的雙層價(jià)值目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
           
           注釋：
           
           ①有學(xué)者指出了刑事政策不具備科學(xué)性的現(xiàn)狀,并且在其它四個(gè)向度上提出了現(xiàn)階段刑事政策應(yīng)當(dāng)著力解決的五大問(wèn)題。(見(jiàn)嚴(yán)勵(lì):《刑事政策與和諧社會(huì)》,載《華東政法學(xué)院學(xué)報(bào)》2006年第6期。)
           
           ②由此可以引出市民社會(huì)有沒(méi)有制訂刑事政策的權(quán)力問(wèn)題,而關(guān)于此問(wèn)題的具體回答可以參見(jiàn)我國(guó)學(xué)者劉遠(yuǎn):《刑事政策哲學(xué)解讀》,中國(guó)人民公安大學(xué)出版社2005年第51頁(yè)以下。筆者認(rèn)為,市民社會(huì)不但應(yīng)當(dāng)有制訂刑事政策的參與權(quán),而且應(yīng)當(dāng)是打擊犯罪的中堅(jiān)力量。倘若完全依賴國(guó)家公權(quán)機(jī)關(guān)打擊犯罪,而得不到市民社會(huì)廣大群眾的配合參與,那簡(jiǎn)直是不可想象的事情。關(guān)于市民社會(huì)和政治國(guó)家關(guān)系的具體表述可參見(jiàn)劉樹(shù)德:《維度的刑法新思考》,北京大學(xué)出版社2005年版,第150頁(yè)。
           
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          篇10
           
           WTO的主要宗旨是逐步實(shí)現(xiàn)貿(mào)易自由化，因此要降低關(guān)稅，反對(duì)形形的限制貿(mào)易措施。WTO幼稚產(chǎn)業(yè)條款是專門(mén)為發(fā)展中國(guó)家進(jìn)行經(jīng)濟(jì)援助而設(shè)計(jì)的，以體現(xiàn)多邊貿(mào)易體制對(duì)發(fā)展中國(guó)家利益的考慮。它是WTO的“安全閥”之一，體現(xiàn)了對(duì)關(guān)稅減讓和取消數(shù)量限制的例外。但援引該條款也必須符合特定的實(shí)體和程序要件。探討幼稚產(chǎn)業(yè)條款是否更具可行性，與其他保障條款相比是否援引條件更為寬松，對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)也具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
           
           WTO幼稚產(chǎn)業(yè)條款(infantindustry)的主要內(nèi)容體現(xiàn)在《1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》第18條之中，分為五個(gè)部分：引言、A節(jié)、B節(jié)、C節(jié)和D節(jié)，被學(xué)者們認(rèn)為是專門(mén)的幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)條款的，只是其中的A節(jié)、C節(jié)和D節(jié)。其中的D節(jié)，廣義上也屬于幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)條款的范圍，但只適用于西方工業(yè)國(guó)家中相對(duì)不發(fā)達(dá)的國(guó)家，而且自1948年以來(lái)從未被援引過(guò)，形同虛設(shè)，本文不加討論。
           
           1關(guān)于幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)條款援引條件的條文規(guī)定
           
           GATT幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)條款的基本概念是，發(fā)展中國(guó)家基于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，可以援引第18條A節(jié)修改或撤銷關(guān)稅減讓，或援引第18條C節(jié)實(shí)施數(shù)量限制，但因此受到影響的國(guó)家可以獲得補(bǔ)償或進(jìn)行報(bào)復(fù)。
           
           1.1援引第18條A節(jié)的實(shí)體和程序要件
           
           (1)實(shí)體要件。
           
           WTO成員援引第18條A節(jié)，必須滿足以下兩個(gè)實(shí)質(zhì)條件：第一，成員必須是只能維持低生活水平、經(jīng)濟(jì)處在發(fā)展初期階段的國(guó)家。只要尚未完成工業(yè)化，均可認(rèn)為屬于“處在發(fā)展的初期階段”。據(jù)此，幾乎所有發(fā)展中國(guó)家均可視為第18條規(guī)定的“處在發(fā)展初期階段”的國(guó)家。中國(guó)亦屬此列。第二，援引第18條A節(jié)的WTO成員需證明，其修改或撤銷關(guān)稅減讓是為了促進(jìn)國(guó)內(nèi)特定工業(yè)的建立，而促進(jìn)特定工業(yè)的建立，是實(shí)施其國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃或政策的需要。實(shí)踐中，如果某一特定產(chǎn)業(yè)的建立并不能提高人民的生活水平，但如果屬于經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃或政策所促進(jìn)的產(chǎn)業(yè)，則不能援引本節(jié)的規(guī)定。GATT為這種情況作了另外的規(guī)定?？陀^而言，援引第18條A節(jié)的實(shí)體要件并不高。只要制定了經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃或政策的發(fā)展中國(guó)家，都可滿足上述兩個(gè)實(shí)質(zhì)條件。
           
           (2)程序要件。
           
           根據(jù)GATT1994的相關(guān)規(guī)定，援引A節(jié)的程序如下：①該締約方首先通知締約方全體其采取措施的意向；②該締約方與擁有初談權(quán)和其他與其有實(shí)質(zhì)利益關(guān)系的締約方進(jìn)行談判；③若談判達(dá)成協(xié)議，該締約方就可以修改或撤銷有關(guān)關(guān)稅減讓，但要給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)償；④若在通知締約方全體后60天內(nèi)經(jīng)談判沒(méi)有達(dá)成協(xié)議，該締約方可以將此事提交締約方全體。若后者認(rèn)為，該締約方所給予的補(bǔ)償是適當(dāng)?shù)?，而且它已?jīng)為達(dá)成協(xié)議作了最大努力，則該締約方就可以修改或撤銷有關(guān)關(guān)稅減讓，其他締約方不得進(jìn)行報(bào)復(fù)；若締約方全體認(rèn)為，盡管該締約方所給予的補(bǔ)償不適當(dāng)，但已經(jīng)為這種補(bǔ)償作了一切合理的努力，它也可以修改或撤銷有關(guān)關(guān)稅減讓，但其他談判參加方可以進(jìn)行報(bào)復(fù)，即修改或撤銷與該締約方原來(lái)談成的大致相等的關(guān)稅減讓。
           
           根據(jù)上述規(guī)定，如果拖延采取措施會(huì)對(duì)實(shí)施其經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃或政策造成困難，援引第18條的締約方還可以在通知締約方全體之后立即修改或撤銷有關(guān)關(guān)稅減讓。這就說(shuō)明，即使沒(méi)有締約方全體的事先授權(quán)，締約方也可以采取有關(guān)行動(dòng)，然后再進(jìn)行談判。這就增加了發(fā)展中國(guó)家使用關(guān)稅措施的彈性。
           
           1.2援引第18條C節(jié)的實(shí)體和程序要件
           
           (1)實(shí)體要件。
           
           本節(jié)允許發(fā)展中國(guó)家為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的采取和關(guān)貿(mào)總協(xié)定不相一致的數(shù)量限制等措施，以保護(hù)幼稚產(chǎn)業(yè)。欲援引本節(jié)，締約方必須滿足三個(gè)條件。前兩個(gè)條件與援引第18條A節(jié)相近，成員須為只能維持低生活水平、處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期的國(guó)家，通過(guò)數(shù)量限制促進(jìn)特定工業(yè)的建立須是為了執(zhí)行經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃和政策；第三個(gè)實(shí)體要件是，只有在與總協(xié)定其他條款相一致的其他措施不可行時(shí)，才可實(shí)施數(shù)量限制。這個(gè)要求與關(guān)貿(mào)總協(xié)定的基本精神是相吻合的。
           
           (2)程序條件。
           
           根據(jù)GATT的規(guī)定援引本節(jié)的程序如下：①締約方首先應(yīng)在采取數(shù)量限制措施之日前30天內(nèi)將其所遭遇的特殊困難和為克服該困難準(zhǔn)備采取的具體措施通知締約方全體。②如果該措施不涉及約束關(guān)稅產(chǎn)品，締約方全體在收到通知之日起30天內(nèi)也未要求進(jìn)行磋商的，該締約方可以采取擬定的措施。如果締約方全體要求與其進(jìn)行磋商，該締約方應(yīng)予以同意。③如果該措施涉及約束關(guān)稅產(chǎn)品，則該締約方應(yīng)先同擁有初談權(quán)和有實(shí)質(zhì)利益的其他締約方進(jìn)行磋商，如果達(dá)成協(xié)議，該締約方即可以實(shí)施該措施。如果在通知后60天內(nèi)未達(dá)成協(xié)議，但締約方全體認(rèn)為，該締約方已經(jīng)為達(dá)成協(xié)議作了一切可能的努力，并且其他締約方的利益也得到了適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)，則該締約方亦可采取擬定措施。
           
           2幼稚產(chǎn)業(yè)條款在現(xiàn)實(shí)中的運(yùn)用
           
           從WTO條文的規(guī)定來(lái)看，各種保障條款的適用條件均各不相同，不可替代。相對(duì)而言，幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)條款的條件顯得較為寬松。因?yàn)?，與反傾銷、反補(bǔ)貼和保障措施相比，援引幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)條款不需要以國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)受到損害為前提；與第28條的關(guān)稅重新談判相比，援引第18條B節(jié)修改或撤銷關(guān)稅減讓，既不受三年約束期的限制，也不會(huì)被WTO機(jī)構(gòu)所阻斷。而第20條的援引很少成功，第18條B節(jié)和第25條的援引條件變得難以達(dá)到。似乎援引幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)條款更有優(yōu)越之處，就此我們是否就可得出援引幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)條款更具可行性的結(jié)論呢？既然幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)條款的援引條件顯得較為寬松，那為什么國(guó)際范圍內(nèi)反傾銷案件急劇上升，各國(guó)包括眾多發(fā)展中國(guó)家卻紛紛采取反傾銷手段來(lái)保護(hù)本國(guó)產(chǎn)業(yè)呢？筆者認(rèn)為，回答這一問(wèn)題還得回到實(shí)際運(yùn)用的效果中去考察，從實(shí)際操作的角度透視幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)條款。
           
           經(jīng)過(guò)近半個(gè)世紀(jì)對(duì)GATT規(guī)則的修補(bǔ)與解釋，尤其烏拉圭回合對(duì)例外條款采取收緊法網(wǎng)與嚴(yán)密條件限制以后，這些保障條款的性質(zhì)和條款的適用，確實(shí)有很大變化。在GATT實(shí)際適用中，對(duì)幼稚產(chǎn)業(yè)條款的解釋和程序規(guī)則上，遇到很大困難。首先，從第18條的規(guī)定可以看出，發(fā)展中國(guó)家可以援引18條以背離GATT規(guī)則的條件是“只能維持低生活水平”(canonlysupportlowstandardsofliving)，“經(jīng)濟(jì)處在發(fā)展初期階段”(intheearlystagesofdevelopment)的締約國(guó)，這些國(guó)家可以根據(jù)該條A、C節(jié)修改或撤銷關(guān)稅減讓以及采取非關(guān)稅措施。為了幫助對(duì)哪些是符合上述條件的締約國(guó)的理解，GATT對(duì)此做了進(jìn)一步注解：“在考慮一締約方的經(jīng)濟(jì)是否只能維持低生活水平時(shí)，締約方全體應(yīng)考慮這一締約方經(jīng)濟(jì)的正常狀態(tài)，而不應(yīng)以這一締約方的某項(xiàng)或某幾項(xiàng)主要出口產(chǎn)品暫時(shí)存在特別有利條件的特殊情況作為判斷的基礎(chǔ)”?！八锰幵诎l(fā)展初期階段一詞不僅適用于經(jīng)濟(jì)剛開(kāi)始發(fā)展的各締約方，也適用于經(jīng)濟(jì)正在經(jīng)歷工業(yè)化的過(guò)程，已改正過(guò)分依靠初級(jí)產(chǎn)品的各締約方”。這一解釋還是顯得過(guò)于寬泛、含糊，在實(shí)際適用過(guò)程中仍然無(wú)法確定地判斷適用的標(biāo)準(zhǔn)。
           
           在關(guān)貿(mào)總協(xié)定的實(shí)踐中，為了克服第18條過(guò)于空泛的缺陷，采取兩種解決方法：第一，結(jié)合第18條規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，提出了人均國(guó)民生產(chǎn)總值，工業(yè)在國(guó)民生產(chǎn)總值中所占比重等幾項(xiàng)具體標(biāo)準(zhǔn)，綜合加以衡量；第二，不是通過(guò)第18條的定義或其他標(biāo)準(zhǔn)解決，而是經(jīng)過(guò)締約方全體的非正式談判為特定案件達(dá)成一份非官方名單。由此可見(jiàn)，解決因援用第18條的締約國(guó)的適格問(wèn)題并非易事。
           
           其次，對(duì)“為促使某項(xiàng)工業(yè)建立”難作界定，也使得適用范圍不清。再次，許多專家認(rèn)為，第18條B節(jié)“為保證其經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目能有足夠的儲(chǔ)備水平”在意思上完全可以把C節(jié)“促使某項(xiàng)工業(yè)建立”包括進(jìn)去，沒(méi)有必要再去界定C節(jié)所指的確切范圍。最后，C節(jié)對(duì)申請(qǐng)審查批準(zhǔn)手續(xù)的程序規(guī)定得非常周折、繁雜，其至要經(jīng)“締約方全體一致同意”（第17款），很難成功。
           
           趙維田先生更尖銳地指出“至今尚為某些同志所津津樂(lè)道的‘幼稚工業(yè)’條款，實(shí)際上是‘此路不通’，不可再寄予幻想”，而認(rèn)為反傾銷是“最適合保護(hù)本國(guó)企業(yè)的手段”。
           
           單從規(guī)定的表面來(lái)看，幼稚產(chǎn)業(yè)條款的條件確實(shí)相對(duì)寬松或說(shuō)是更具有一些彈性，但我們確實(shí)不能忽視其在實(shí)際操作層面存在的困難，范圍解釋的模糊與程序的繁雜確實(shí)在一定程度上遏制了其適用。因而我國(guó)在援引WTO幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)條款時(shí)也須慎重。